PENGARUH RISIKO USAHA TERHADAP RETURN ON ASSET (ROA) PADA BANK PEMERINTAH SKRIPSI Diajukan untuk Memenuhi Salah Satu Persyaratan Penyelesaian Program Pendidikan Strata Satu Jurusan Manajemen Oleh : RIFTY NUR ANISAH 2009210041 SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS SURABAYA 2013 i
PENGARUH RISIKO USAHA TERHADAP RETURN ON ASSET (ROA) PADA BANK PEMERINTAH Diajukan oleh : RIFTY NUR ANISAH NIM : 2009210041 Skripsi ini telah dibimbing dan dinyatakan siap diujikan Dosen Pembimbing, Tanggal :... (Drs. Sudjarno Eko Supriyono, M.M.) ii
SKRIPSI PENGARUH RISIKO USAHA TERHADAP RETURN ON ASSET (ROA) PADA BANK PEMERINTAH Disusun oleh RIFTY NUR ANISAH 2009210041 Dipertahankan di depan Tim Penguji dan dinyatakan Lulus Ujian Skripsi pada tanggal 30 Agustus 2013 Tim Penguji Ketua : Dr. Dra. Ec. Sri Haryati, M.M.... Sekretaris : Drs. Sudjarno Eko Supriyono, M.M.... Anggota : Drs. Ec. Abdul Mongid, M.A.... iii
PENGESAHAN SKRIPSI Nama : Rifty Nur Anisah Tempat, Tanggal Lahir : Surabaya, 14 Oktober 1991 N.I.M : 2009210041 Jurusan : Manajemen Program Pendidikan : Strata 1 Konsentrasi Judul : Manajemen Perbankan : Pengaruh Risiko Usaha Terhadap Return On Asset (ROA) Pada Bank Pemerintah Disetujui dan diterima baik oleh : Ketua Program Studi S1 Manajemen, Tanggal :... Dosen Pembimbing, Tanggal :... (Mellyza Silvy, S.E., M.Si.) (Drs. Sudjarno Eko Supriyono, M.M.)) iv
Motto Kebahagian dan kesuksesan akan kita peroleh dari usaha dan restu kedua orang tua PERSEMBAHAN Skripsi yang telah saya buat dan saya persembahkan khususnya kepada : ALLAH Subhanahu Wata ala yang telah memberikan kenikmatan, kemudahan dan kekuatan dalam penyelesaian skripsi ini. Nabi Muhammad SAW yang menjadi suri tauladan terbaik untuk umatnya Ayah dan Ibu tercinta yang sudah memberi limpahan kasih sayang buat aku, yang sellu sabar untuk mendidikku sampai sekarang, memeri semangat untuk lulus dan menyelesaikan skripsiku hingga selesai, selalu membimbingku.aku sayang kalian. Adekku Akhmad Dwi S meskipun sering berantem tetep ngasih smangat ke aku untuk lulus dan cepet dapet kerja. Untuk keluarga besarku semua terima kasih buat canda tawanya. Dosen pembimbing Bapak Drs. Sudjarno Eko Suoriyono,M.M. (Pak Pri) yang telah membimbing saya dengan penuh kesabaran. Dosen wali saya Ibu Dr.Dra.Ec Sri Haryati M.M (Bu Sri) yang telah menjadi sosok eyang yang paling sabar selama saya di STIE Perbanas Surabaya. Sahabat-sahabatku semua yang aku sayangi : v
Untuk vitaraz Vica, Neri, Talitha, Rateh, Zakira, burhan kalian sudah mau jadi teman baikku dari smp sampe sekarang. Untuk ndrengezt Bram, Ega, Dian, Zai, Rani, Winnie, Bella, Fandi, daenk, kalian yang dari sma hingga sekarang masih tetep kompak Untuk nabila, ita yeee kita lulus sama sama. Buat nova tetep smangat ya lamongan Untuk dio, ita, erwin, yakin, adit, kiki yang selalu bikin ketawa setiap kumpul sama kalian. Untuk jaya ( le) makasih buat smangatnya ya makasi uda mau aku marah-marahin kalau suntuk. Untuk Keluarga Kampus Afif, Tika, Risky Chuky, naufal koko, Yeyen, dennis sinyo, reza pakde. Untuk Semua teman-teman angkatan 2009 Untuk Anak Bimbingan Pak Pri ( indri, ema, mas putu, stevi, adi ) Dan semua yang gak bisa aku sebutin satu-satu terimakasih banyak -TERIMA KASIH- vi
KATA PENGANTAR Dengan memanjatkan puji kepada Allah SWT yang telah memberikan karunia dan limpahan rahmatnya, sehingga penulis dapat menyelesaikan skripsi yang berjudul PENGARUH RISIKO USAHA TERHADAP ROA PADA BANK PEMERINTAH. Penulis menyadari bahwa skripsi ini dapat terselesaikan berkat bimbingan, arahan, dan saran dari berbagai pihak. Untuk itu dalam kesempatan ini penulis mengucapkan terima kasih yang sebesar besarnya kepada : 1. Bapak Drs. Sudjarno Eko Supriyono, M.M selaku dosen pembimbing yang telah banyak meluangkan waktunya dan tenaga membimbing penulisan skripsi ini. 2. Ibu Mellyza Silvy, S.E.,M.Si. selaku Ketua Jurusan Manajemen STIE Perbanas Surabaya 3. Ibu Prof. Dr. Dra. Psi. Tatik Suryani, M.M selaku Ketua STIE Perbanas Surabaya 4. Ibu Dr.Dra.Ec Sri Haryati M.M selaku dosen wali 5. Bapak dan Ibu dosen STIE Perbanas Surabaya yang telah memberikan ilmu pengetahuan dan pengalaman kepada penulis selama perkuliahan. 6. Seluruh Civitas Akademika STIE Perbanas Demikian sebuah pengantar sederhana dari penulis, semoga skripsi ini memberi manfaat bagi pembaca. Surabaya, 20 September 2013 Penulis vii
DAFTAR ISI halaman HALAMAN JUDUL... i HALAMAN PERSETUJUAN SIAP DIUJI... ii HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI... iii HALAMAN PENGESAHAN... iv HALAMAN MOTTO & PERSEMBAHAN... v KATA PENGANTAR... vii DAFTAR ISI... viii DAFTAR TABEL... ix DAFTAR GAMBAR... x DAFTAR LAMPIRAN... xi ABSTRACT... xii BAB I PENDAHULUAN... 1 1.1. LatarBelakang... 1 1.2. Rumusan Permasalahan... 7 1.3. Tujuan Penelitian... 8 1.4. Manfaat Penelitian... 9 1.5. Sistematika Penulisan... 9 BAB II TINJAUAN PUSTAKA... 11 2.1. Penelitian Terdahulu... 11 2.2. Landasan Teori... 16 2.3. Kerangka Pemikiran... 30 2.4. Hipotesis Pemikiran... 31 BAB III METODE PENELITIAN... 33 3.1. Rancangan Penelitian... 33 3.2. Batasan Penelitian... 33 3.3. IdentifikasiVariabel... 33 3.4. Definisi Operasional Dan Pengukuran Variabel... 34 3.5. Instrumen Penelitian... 36 3.6. Populasi, Sampel Dan Teknik Pengambilan Sampel... 37 3.7. Data Dan Metode Pengumpulan Data... 37 BAB IV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISIS DATA... 44 4.1. Gambaran Subyek Penelitian... 44 4.2. Analisis Data... 54 4.3. Pembahasan... 77 BAB V PENUTUP... 97 5.1. Kesimpulan... 97 5.2. Keterbatasan Penelitian... 100 5.3. Saran... 100 DAFTAR RUJUKAN LAMPIRAN viii
DAFTAR TABEL halaman Tabel 1.1 Posisi Roa Bank Pemerintah... 2 Tabel 2.1 Perbedaan &Persamaan Peneliti Terdahulu Dengan Peneliti Sekarang... 15 Tabel 3.1 Sampel Penelitian... 37 Tabel 4.1 Posisi Ldr... 55 Tabel 4.2 Posisi Ipr... 56 Tabel 4.3 Posisi Npl... 58 Tabel 4.4 Posisi Irr... 59 Tabel 4.5 Posisi Pdn... 61 Tabel 4.6 Posisi Car... 62 Tabel 4.7 Posisi Bopo... 64 Tabel 4.8 Posisi Roa... 65 Tabel 4.9 Hasil Perhitungan Persamaan Regresi... 66 Tabel 4.10 Hasil Perhitungan Anova... 70 Tabel 4.11 Hasil Uji T Parsial... 74 Tabel 4.12 Rangkuman Hasil Hipotesis... 79 ix
DAFTAR GAMBAR halaman Gambar 2.1 kerangka pemikiran... 31 Gambar 3.1 Daerah Penerimaan Dan Penolakan H 0 Uji F... 41 Gambar 3.2 Kurva Sisi Kanan... 41 Gambar.3.3 Kurva Sisi Kiri... 42 Gambar.3.4 Kurva Dua Sisi... 70 Gambar.4.1 Daerah Penerimaan Dan Penolakan H 0 Uji F... 74 Gambar.4.2 Daerah Penerimaan Dan Penolakan H 0 Uji F Variabel X 1... 75 Gambar.4.3 Daerah Penerimaan Dan Penolakan H 0 Uji F Variabel X 2... 75 Gambar.4.4 Daerah Penerimaan Dan Penolakan H 0 Uji F Variabel X 3... 76 Gambar.4.5 Daerah Penerimaan Dan Penolakan H 0 Uji F Variabel X 4... 77 Gambar.4.6 Daerah Penerimaan Dan Penolakan H 0 Uji F Variabel X 5... 77 Gambar.4.7 Daerah Penerimaan Dan Penolakan H 0 Uji F Variabel X 6... 78 Gambar.4.8 Daerah Penerimaan Dan Penolakan H 0 Uji F Variabel X 7... 78 x
LAMPIRAN 1: Perhitungan rasio LDR LAMPIRAN 2: Perhitungan IPR LAMPIRAN 3: Perhitungan NPL LAMPIRAN 4: Perhitungan IRR LAMPIRAN 5: Perhitungan PDN LAMPIRAN 6: Perhitungan CAR LAMPIRAN 7: Perhitungan BOPO LAMPIRAN 8: Perhitungan ROA LAMPIRAN 9: Perhitungan SPSS LAMPIRAN 10: Tabel Uji F LAMPIRAN 11: Tabel Uji T DAFTAR LAMPIRAN xi
The Influence of Business Risk Toward ROA (Return On Asset) On Goverment National Banks ABSTRACT The purpose of the research is to determine where variable LDR, IPR, NPL, IRR, PDN, CAR and BOPO simultaneously or partially have significant effect toward ROA on goverment national banks. Data collecting method used in this research is secondary data source from quarterly financial statement from banks. Financial statement appendix researched from first quarterly financial statement 2010 until fourth quarterly financial statement 2012. data analysis technique used in this research in multiple regression analysis, F-test and T-test. Research determination criteria are four on goverment national bank. Based on those criteria then samples used are BNI, BRI, BTN and Bank MANDIRI. Research period started first quarterly 2010 until fourth quarterly 2012. The result of research shows that LDR, IPR, NPL, IRR, PDN, CAR and BOPO have significant influence simultaneously to ROA on goverment national banks.. LDR, IPR and PDN partially have negative insignificant influence toward ROA in national goverment banks. IRR, CAR partially have positive insignificant influence and partially have negative insignificant influence toward ROA on goverment national banks. NPL and BOPO partially have negative significant influence toward ROA on goverment national banks. Key words : Business Risk and ROA xii