PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS ASET, SENSITIVITAS, EFISIENSI, DAN SOLVABIL LITAS TERHADAP ROA PADA BANK-BANK SWASTA NASIONAL GO PUBLIC SKRIPSI Diajukan untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian Program Pendidikan Sarjanaa Program Studi Manajemenn Oleh: TRIPANCA PUTRA PASIAKAN 2011210268 SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS SURABAYA 2016
MOTTO & PERSEMBAHAN IF YOU FALL A THOUSAND TIME, STAND UP MILLIONS OF TIMES, BECAUSE YOU DO NOT KNOW HOW CLOSE YOU ARE TO SUCCESS Special thank s to : Tuhan Yesus terimakasih atas segala berkat dan kasih setia Mu, terimakasih kupersembahkan kepada kedua orang tua yang telah membesarkan aku, Julius Pasiakan dan Giniveva Da Costa, serta semua keluargaku yang selalu mendoakan dan memberi semangat serta nasehat agar skripsiku ini dapat terselesaikan tepat waktu. Terima kasih banyak untuk dosen pembimbing Bapak Dr. Drs. Ec. Abdul Mongid, M.A dan dosen wali Ibu Laila Saleh, S.Psi.,MT atas bimbingan dan arahannya selama ini. dan untuk pacar saya Angel Florence Teng terimakasih karena selalu mendukung dan selalu memberi semangat di saat susah maupun senang, tak lupa juga Terimakasih untuk semua teman teman yang selalu setia membantuku dan memberi masukan dalam mengerjakan skripsi ini. Budi baik dan semua perhatian kalian tidak akan pernah ku lupakan, Semoga Tuhan Yesus selalu memberkati dan menyertai kita semua. v
KATA PENGANTAR Segala puji syukur saya panjatkan kepada TUHAN YME karena atas Rahmat-Nya penulis dapat menyelesaikan skripsi ini dengan judul PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS ASET, SENSITIVITAS, EFISIENSI, DAN SOLVABILITAS TERHADAP ROA PADA BANK-BANK SWASTA NASIONAL GO PUBLIC dapat diselesaikan dengan baik. Penelitian ini merupakan syarat yang harus ditempuh dan merupakan syarat akhir yang perlu diselesaikan dalam menempuh pendidikan Strata 1 Manajemen STIE Perbanas Surabaya. Peneliti ingin mengucapkan banyak terima kasih atas setiap doa, dukungan, kerjasama dan semangat yang diberikan selama proses penulisan skripsi ini. peneliti juga ingin mengucapkan terima kasih kepada pihak-pihak yang berperan dalam proses pendidikan hingga penulisan skripsi ini diantaranya: 1. Dr. Drs. Ec. Abdul Mongid, M.A, selaku Dosen Pembimbing 2. Dr. Muazaroh, S.E., M.T. selaku Ketua Program Studi S1 Manajemen STIE Perbanas Surabaya. 3. Dr. Lutfi S.E, M.Fin. selaku Ketua STIE Perbanas Surabaya. 4. Laila Saleh Marta selaku dosen wali 5. Seluruh civitas akademika STIE Perbanas Surabaya 6. Seluruh dosen dan staff yang berperan serta dalam proses pendidikan hingga penulisan tugas akhir ini. Semoga skripsi ini dapat memberikan manfaat dan wawasan bagi pembaca, peneliti selanjutnya, serta mahasiswa STIE Perbanas Surabaya. vi
Akhir kata, peneliti menyampaikan banyak terima kasih kepada semua pihak yang telah berperan serta dalam penulisan skripsi ini. semoga Tuhan Yesus senantiasa memberikan jalan dan berkat terhadap segala doa, upaya dan kerja keras yang kita lakukan. Surabaya, Oktober 2016 Hormat saya, Penulis vii
DAFTAR ISI HALAMAN JUDUL... i HALAMAN PERSETUJUAN SIAP DIUJI..ii HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI...iii HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI..iv HALAMAN MOTTO.......v KATA PENGANTAR....vi DAFTAR ISI viii DAFTAR TABEL... ix DAFTAR GAMBAR.......x DAFTAR LAMPIRAN..xi ABSTRAK....xii BAB I PENDAHULUAN... 1 1.1. Latar Belakang Masalah... 1 1.2. Rumusan Masalah... 8 1.3. Tujuan Penelitian... 10 1.4. Manfaat Penelitian... 11 1.5. Sistematika Penulisan Skripsi... 12 BAB II TINJAUAN PUSTAKA... 13 2.1. Penelitian Terdahulu... 13 2.2. Landasan Teori... 15 2.3. Kerangka Pemikiran... 28 2.4. Hipotesis... 29 BAB III METODE PENELITIAN... 31 3.1. Rancangan Penelitian... 31 3.2. Batasan Penelitian... 31 3.3. Identifikasi Variabel Penelitian... 32 3.4. Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel... 32 3.5. Populasi, Sampel dan Teknik Pengambilan Sampel... 35 3.6. Data dan Metode Pengumpulan Data... 36 3.7. Teknik Analisis Data... 36 BAB IV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISIS DATA... 43 4.1. Gambaran Subyek Penelitian... 43 4.2. Analisis Data... 47 BAB VI PENUTUP... 88 5.1. Kesimpulan... 88 5.2. Keterbatasan Penelitian... 91 5.3. Saran... 91 DAFTAR RUJUKAN LAMPIRAN viii
DAFTAR TABEL Halaman Tabel 1.1 Perkembangan ROA Bank Umum Swasta Nasional Go Public 3 Tabel 2.1 Perbedaan Penelitian Terdahulu Dengan Penelitian Sekarang 15 Tabel 3.1 Total Asset BUSN Go Public 35 Tabel 4.1 Posisi LDR Bank Sampel 48 Tabel 4.2 Posisi IPR Bank Sampel 49 Tabel 4.3 Posisi NPL Bank Sampel 50 Tabel 4.4 Posisi APB Bank Sampel 52 Tabel 4.5 Posisi IRR Bank Sampel 53 Tabel 4.6 Posisi PDN Bank Sampel 54 Tabel 4.7 Posisi BOPO Bank Sampel 56 Tabel 4.8 Posisi FBIR Bank Sampel 57 Tabel 4.9 Posisi FACR Bank Sampel 58 Tabel 4.10 Posisi ROA Bank Sampel 59 Tabel 4.11 Hasil Analisi Uji Koefisien Regresi 60 Tabel 4.12 Hasil Uji Parsial (Uji-t) 67 Tabel 4.13 Rangkuman Hasil Hipotesis 73 ix
DAFTAR GAMBAR Halaman Gambar 2.1 Kerangka Pemikiran 29 Gambar 3.1 Daerah Penerimaan Dan Penolakan Uji F 38 Gambar 3.2 Daerah Penerimaan dan Penolakan Uji t Sisi kiri 40 Gambar 3.3 Daerah Penerimaan dan Penolakan Uji t Sisi kanan 41 Gambar 3.4 Daerah Penerimaan dan Penolakan Uji t Dua Sisi 41 Gambar 4.1 Daerah Penerimaan dan Penolakan H 0 untuk Uji F 64 Gambar 4.2 Daerah Penerimaaan dan Penolakan H 0 Variabel X 1 67 Gambar 4.3 Daerah Penerimaan dan Penolakan H 0 Variabel X 2 67 Gambar 4.4 Daerah Penerimaan dan Penolakan H 0 Variabel X 3 68 Gambar 4.5 Daerah Penerimaan dan Penolakan H 0 Variabel X 4 68 Gambar 4.6 Daerah Penerimaan dan Penolakan H 0 Variabel X 5 69 Gambar 4.7 Daerah Penerimaan dan Penolakan H 0 Variabel X 6 69 Gambar 4.8 Daerah Penerimaan dan Penolakan H 0 Variabel X 7 70 Gambar 4.9 Daerah Penerimaan dan Penolakan H 0 Variabel X 8 70 Gambar 4.10 Daerah Penerimaan dan Penolakan H 0 Variabel X 9 71 x
DAFTAR LAMPIRAN LAMPIRAN 1 LAMPIRAN 2 LAMPIRAN 3 LAMPIRAN 4 LAMPIRAN 5 LAMPIRAN 6 LAMPIRAN 7 LAMPIRAN 8 LAMPIRAN 9 LAMPIRAN 10 LAMPIRAN 11 Perhitungan LDR Bank Swasta Nasiona Go Public Perhitungan IPR Bank Swasta Nasiona Go Public Perhitungan APB Bank Swasta Nasiona Go Public Perhitungan NPL Bank Swasta Nasiona Go Public Perhitungan IRR Bank Swasta Nasiona Go Public Perhitungan PDN Bank Swasta Nasiona Go Public Perhitungan BOPO Bank Swasta Nasiona Go Public Perhitungan FBIR Bank Swasta Nasiona Go Public Perhitungan FACR Bank Swasta Nasiona Go Public Perhitungan ROA Bank Swasta Nasiona Go Public Hasil Output SPSS xi
PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS ASET, SENSITIVITAS, EFISIENSI, DAN SOLVABILITAS TERHADAP ROA PADA BANK-BANK SWASTA NASIONAL GO PUBLIC TRIPANCA PUTRA PASIAKAN NIM: 2011210268 Email: Tri_35putra@yahoo.com ABSTRAK Bank merupakan salah satu lembaga keuangan atau perusahaan yang bergerak di bidang keuangan. Dalam kegiatan sehari-harinya bank memiliki tujuan bisnis itu sendiri yang mendapatkan keuntungan yang besar secara terus menerus agar dapat melangsungkan kehidupan bank tersebut supaya terjamin dan berkembang dimasa yang akan datang. Faktor-faktor yang dapat mempengaruhi ROA suatu bank antara lain adalah kinerja bank aspek likuiditas, aspek kualitas aktiva, aspek sensitifitas, aspek efisiensi, aspek solvabilitas. Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui pengaruh likuiditas, kualitas aktiva, sensitivitas, efisiensi, solvabilitas secara simultan, parsial terhadap ROA pada Bank Swasta. Dalam penelitian ini populasi yang digunakan adalah laporan keuangan Bank Swasta. Sampel yang digunakan dalam penelitian ini adalah 3 Bank Swasta yang terdaftar di BEI sejak tahun 2010 sampai tahun 2015. Hasil dari penelitian ini adalah secara simultan variabel LDR, IPR, APB, NPL, IRR, BOPO, FACR, PDN, FBIR berpengaruh terhadap ROA pada Bank Swasta. Sedangkan secara parsial variabel IPR, BOPO, FACR, PDN berpengaruh terhadap ROA sedangkan variabel LDR, APB, NPL, IRR, FBIR tidak berpengaruh terhadap ROA. Kata Kunci : likuiditas, kualitas aset, sensitivitas, efisiensi, solvabilitas, ROA xii
INFLUENCE OF LIQUIDITY, ASSET QUALITY, SENSITIVITY, EFFICIENCY AND SOLVENCY ON ROA AT NATIONAL PRIVATE BANKS GO PUBLIC TRIPANCA PUTRA PASIAKAN NIM: 2011210268 Email: Tri_35putra@yahoo.com ABSTRACT Bank is one of the financial institutions or companies engaged in the financial sector. In their daily activities the bank has it's own business goals that benefit greatly continuously so that the bank can survive and thrive in order to secure the future. Factors that can affect a bank ROA among other performance aspects bank liquidity, asset quality aspects, aspects of sensitivity, aspects of efficiency, solvency aspects. This research is meant to find out the influence of liquidity, asset quality, sensitivity, efficiency, solvency simultaneously, partially on ROA in private bank s. In this study population used is the Private Bank's financial statements. There were sample in this research is 3 Private Bank listed on the Stock Exchange since 2010 until 2015. Results from this research are variable Simultaneously LDR, IPR, APB, NPL, IRR, BOPO, FACR, PDN, FBIR have influence to ROA at the Private Bank's. While partially IPR, BOPO, FACR, PDN variables affect the ROA while variable LDR, APB, NPL, IRR, FBIR no effect on ROA. Keyword : liquidity, asset quality, sensitivity, efficiency, solvency, return on asset xiii