Lampiran 1 Cash Flow Tahun 2008-2012 KETERANGAN TAHUN 2008 2009 2010 2011 2012 Penjualan 3,275,950,480 3,932,121,700 4,528,434,560 5,384,076,680 6,552,813,600 Harga Pokok Penjualan 1,864,574,370 2,072,033,539 2,247,407,250 2,595,729,053 3,237,358,520 Laba Kotor 1,411,376,110 1,860,088,161 2,281,027,310 2,788,347,627 3,315,455,080 Biaya-biaya Usaha Biaya Gaji/ Upah 240,000,000 285,360,000 420,000,000 422,760,000 484,200,000 Biaya ATK 3,510,000 2,700,500 3,298,060 2,730,500 6,000,000 Biaya Listrik/Telpon/Air 14,348,390 19,560,300 25,750,000 19,556,390 30,000,000 Biaya Sewa 30,000,000 30,000,000 69,000,000 69,000,000 69,000,000 Biaya Bensin (Operasional Kendaraan) 30,000,000 30,000,000 30,000,000 30,000,000 30,000,000 Biaya Lain-lain 16,446,830 27,193,690 24,340,650 38,894,290 40,251,400 Biaya Penyusutan 103,920,000 103,920,000 103,920,000 103,920,000 103,920,000 Jumlah Biaya 438,225,220 498,734,490 676,308,710 686,861,180 763,371,400 Laba Sebelum Pajak 973,150,890 1,361,353,671 1,604,718,600 2,101,486,447 2,552,083,680 Pajak 20% 194,630,178 272,270,734 320,943,720 420,297,289 510,416,736 Laba Bersih 778,520,712 1,089,082,937 1,283,774,880 1,681,189,158 2,041,666,944 L1
L2 Proyeksi Cash Flow Tahun 2013-2017 KETERANGAN TAHUN 2013 2014 2015 2016 2017 Penjualan 7,136,383,770 7,936,951,892 8,737,520,014 9,538,088,136 10,338,656,258 Harga Pokok Penjualan 3,384,199,689 3,711,126,070 4,038,052,451 4,364,978,832 4,691,905,213 Laba Kotor 3,752,184,081 4,225,825,822 4,699,467,563 5,173,109,304 5,646,751,045 Biaya-biaya Usaha Biaya Gaji/ Upah 513,252,000 544,047,120 576,689,947 611,291,344 647,968,825 Biaya ATK 6,360,000 6,741,600 7,146,096 7,574,862 8,029,353 Biaya Listrik/Telpon/Air 33,000,000 36,300,000 39,930,000 43,923,000 48,315,300 Biaya Bensin (Operasional Kendaraan) 31,800,000 33,708,000 35,730,480 37,874,309 40,146,767 Biaya Lain-lain 42,666,484 45,226,473 47,940,061 50,816,465 53,865,453 Biaya Penyusutan 110,856,000 110,856,000 110,856,000 110,856,000 110,856,000 Jumlah Biaya 737,934,484 776,879,193 818,292,584 862,335,980 909,181,698 Laba Sebelum Pajak 3,014,249,597 3,448,946,629 3,881,174,979 4,310,773,324 4,737,569,347 Pajak 20% 602,849,919 689,789,326 776,234,996 862,154,665 947,513,869 Laba Bersih (setelah pajak) 2,411,399,678 2,759,157,303 3,104,939,983 3,448,618,659 3,790,055,478
L3 Lampiran 2 DAFTAR WAWANCARA 1. Berapa jumlah karyawan katering CV. ADHI MAYA saat ini? Jawab: Saat ini jumlah karyawan termasuk shift pagi dan malam berjumlah 42 orang 2. Apa saja asset yang dimiliki oleh katering saat ini? Jawab: Saat ini asset yang dimiliki adalah peralatan-peralatan katering (meja, gelas, sendok, piring, garpu dan semacamnya), peralatan dapur (wajan, ember, kompor gas, freezer, showcase dan semacamnya), 2 unit mobil dan 2 unit motor. 3. Bagaimana strategi perusahaan dalam bidang pemasaran? Jawab: Saat ini kita hanya memasarkan produk melalui mulut ke mulut dan melalui pamflet yang dapat kita bagikan. Kita juga sering mendapat pelanggan yang mendapatkan informasi dari kerabat yang sudah mempercayakan kualitas kita. 4. Apa yang membuat CV. ADHI MAYA dapat terus dipercaya untuk menangani penyediaan makanan di PIP? Jawab: Harga murah yang kita tawarkan mungkin menjadi pertimbangan utama oleh pihak PIP, selain itu mungkin juga adanya faktor kepercayaan dari pihak PIP kepada kita melihat kerjasama yang sudah kita lalui yaitu selama 17 tahun. 5. Berapa jumlah porsi makanan yang disediakan untuk taruna PIP dalam sehari?
L4 Jawab: Jumlah porsi tiap hari berbeda sebab jumlah taruna yang makan tergantung permintaan, dalam sehari kita menyediakan ±2600 porsi, dengan rincian makan pagi ±800 porsi, makan siang ±1000 porsi dan makan malam ±800. 6. Berapa harga setiap paket makanan yang ditawarkan oleh CV. ADHI MAYA? Jawab: Untuk penjualan umum yaitu nasi dos terbagi menjadi 3 harga berdasarkan paketnya, Paket A: Rp. 35.000, Paket B: Rp. 25.000 dan Paket C: Rp. 20.000 Untuk nasi tumpeng terbagi menjadi 2 harga yaitu Rp. 750.000 untuk porsi jumbo dan Rp. 500.000 untuk porsi sedang. Sedangkan untuk prasmanan PIP terbagi menjadi 3 harga berdasarkan waktu makan, yaitu makan pagi + snack: Rp. 8.033, makan siang + snack: Rp. 8.700 dan makan malam: Rp. 7.100. 7. Mengapa untuk makan siang jumlah porsi makanan lebih banyak dibandingkan makan pagi dan makan malam dalam penyediaan makanan di PIP? Jawab: Taruna aktif sebenarnya berjumlah ±800, namun juga masih ada taruna angkatan lama ±200an taruna yang hanya ikut makan siang di kampus PIP. 8. Bagaimana proses produksi dalam penyediaan makanan untuk taruna PIP? Jawab: Proses produksi dalam pengadaan makanan di PIP yaitu dimulai dengan belanja bahan baku di pasar maupun bahan baku dari supplier, lalu bahan baku dibawa ke tempat produksi untuk diproses, bahan dipisah berdasarkan kategorinya kering atau basah, lalu bahan baku itu dibawa ke ruang pengolahan untuk diolah terlebih dahulu, setelah diolah lalu
L5 dimasak di dapur oleh tukang masak kita, setelah itu dibawa ke ruang pengepakan untuk dipaketkan ataupun di siapkan, apabila makanan sudah siap, makanan akan diantarkan ke gedung PIP menggunakan mobil box. 9. Jenis pekerjaan apa saja yang mungkin akan dibutuhkan oleh CV.ADHI MAYA untuk kedepannya? Jawab: Kita membutuhkan karyawan di bidang pemasaran, karyawan untuk dapur dan untuk bagian administrasi. 10. Bagaimana bentuk kompensasi untuk karyawan? Jawab: Kita memberi kompensasi langsung dan tidak langsung, kompensasi langsung seperti gaji dan upah balas jasa, untuk kompensasi tidak langsung yaitu seperti kesejahteraan yang dapat kita berikan kepada karyawan. 11. Berapa kira-kira umur ekonomis peralatan dan perlengkapan yang akan digunakan? Jawab: Kita mengasumsikan perkiraan umur ekonomis peralatan katering seperti gelas, piring, sendok, garpu yaitu 3 tahun, meja untuk katering 5 tahun, peralatan dapur seperti wajan, kompor, baskom yaitu 3 tahun, barangbarang untuk proses produksi seperti freezer, showcase, rice cooker, dan panci presto tekanan tinggi kita asumsikan 5 tahun, telefon parallel, exhaust blower, meja kantor, file cabinet, AC dan kendaraan operasional mobil dan motor juga kita asumsikan umur ekonomisnya 5 tahun.
L6 Lampiran 3 Tempat Produksi Katering CV. ADHI MAYA di Jln. Andalas, Makassar, Sul-sel.
L7