Kas di Bendahara Pengeluaran Rp237.135.737 C. PENJELASAN ATAS POS- POS NERACA C.1. Aset Lancar C.1.1. Kas di Bendahara Pengeluaran Saldo Kas di Bendahara Pengeluaran per 31 Desember 2014 dan 31 Desember 2013 masing-masing sebesar Rp237.135.737 dan Rp81.651.006 merupakan kas yang dikuasai, dikelola, dan di bawah tanggung jawab bendahara pengeluaran yang berasal dari sisa Uang Persediaan (UP), yang belum dipertanggungjawabkan atau disetorkan kembali ke Kas Negara per tanggal Neraca. Kas di Bendahara Pengeluaran mencakup seluruh saldo rekening bendahara pengeluaran, uang logam, uang kertas, dan lain-lain kas (termasuk bukti pengeluaran yang belum dipertanggungjawabkan) yang sumbernya berasal dari dana kas kecil (UP) yang belum dipertanggungjawabkan atau belum disetor kembali ke Kas Negara per tanggal Neraca. Rincian Kas di Bendahara Pengeluaran pada UAPPA-W dan Satker Eselon I Ditjen Penyelenggaraan Haji dan Umrah dapat dilihat pada. Jumlah tersebut terdiri dari : Tabel 11 Rincian Kas di Bendahara Pengeluaran No Jenis Tahun 2014 Tahun 2013 1 Bank Rp 237.135.737 Rp76.068.703 2 Uang Tunai Rp - Rp - Jumlah Rp 237.135.737 Rp 76.068.703 Rincian Tabel 11 Kas di Bendahara Pengeluaran Menurut Satker Eselon 1 dan Wilayah Tahun 2014 No UAPPA-W Saldo Kas Penyetoran ke Kas Negara Sisa Kas yang belum disetor ke Kas Negara 1 0100 2.810.000 2.810.000 0 2 0199 0 0 0 3 0200 0 0 0 4 0300 28.969.000 28.969.000 0 5 0400 0 0 0 6 0500 5.520.000 5.520.000 0 7 0600 0 0 0 8 0700 338.000 338.000 0 9 0800 1.126.400 1.126.400 0 10 0900 ( 3.000.000) ( 3.000.000) 0 11 1000 0 0 0 12 1100 0 0 0 13 1200 0 0 0 14 1300 0 0 0 15 1400 0 0 0-27 -
16 1500 0 0 0 17 1600 0 0 0 18 1700 0 0 0 19 1800 0 0 0 20 1900 8.673.000 8.673.000 0 21 2000 0 0 0 22 2100 ( 100.000) ( 100.000) 0 23 2200 0 0 0 24 2300 282.500 282.500 0 25 2400 155.821.737 155.821.737 0 26 2500 3.059.000 3.059.000 0 27 2600 0 0 0 28 2800 0 0 0 29 2900 0 0 0 30 3000 700.000 700.000 0 31 3100 0 0 0 32 3200 0 0 0 33 3300 0 0 0 34 3400 13.436.000 13.436.000 0 35 5000 0 0 0 36 5900 0 0 0 Kas Lainnya dan Setara Kas Rp25.977.322 C.1.2 Kas Lainnya dan Setara Kas Saldo Kas Lainnya dan Setara Kas per tanggal 31 Desember 2014 dan 31 Desember 2013 masing-masing sebesar Rp25.977.322 dan Rp127.979.721 yang merupakan kas berada di bawah tanggung jawab bendahara pengeluaran yang bukan berasal dari UP/TUP, baik saldo rekening di bank maupun uang tunai. Jumlah tersebut terdiri dari: Tabel12 Rincian Kas Lainnya dan Setara Kas No. Keterangan Jumlah 1 Jasa Giro yang belum di setor ke kas negara Rp - 2 Pajak PPh yang Belum Disetor Rp - 3 Pengembalian Belanja belum disetor ke kas negara Rp 25.977.322 Jumlah Rp 25.977.322 Rincian Tabel 12 Kas di Bendahara Pengeluaran - 28 -
Menurut Satker Eselon 1 dan Wilayah Tahun 2014 No Kode Keterangan Jumlah 1 0100 0 2 0199 0 3 0200 Pengembalian belanja TA yang Lalu 2.610.050 4 0300 Pengembalian belanja TA yang Lalu 258.841 5 0400 0 6 0500 0 7 0600 0 8 0700 0 9 0800 Pengembalian belanja TA yang Lalu 37.615 10 0900 Pengembalian belanja TA yang Lalu 1.573.450 11 1000 0 12 1100 0 13 1200 0 14 1300 Pengembalian belanja TA yang Lalu 2.550.000 15 1400 0 16 1500 0 17 1600 0 18 1700 0 19 1800 0 20 1900 0 21 2000 0 22 2100 0 23 2200 0 24 2300 0 25 2400 0 26 2500 0 27 2600 0 28 2800 0 29 2900 0 30 3000 0 31 3100 Pengembalian belanja TA yang Lalu 8.937.000 32 3200 Pengembalian belanja TA yang Lalu 10.010.366 33 3300 0 34 3400 0 35 5000 0 36 5900 0 Persediaan Rp 1.436.725.153. C.1.3 Persediaan Persediaan per 31 Desember 2014 dan 31 Desember 2013 masing-masing adalah sebesar Rp1.436.725.153. dan Rp1.141.937071. Persediaan merupakan jenis aset dalam bentuk barang atau perlengkapan (supplies) pada tanggal neraca yang diperoleh dengan maksud untuk mendukung kegiatan operasional dan untuk dijual, dan/atau diserahkan dalam rangka pelayanan kepada masyarakat. - 29 -
Rincian Persediaan per 31 Desember 2014 dan 31 Desember 2013 adalah sebagai berikut: Tabel 13 Rincian Persediaan No. Uraian Tahun 2014 Tahun 2013 1 Barang Konsumsi Rp 1.336.580.154 Rp 1.045.190.463 2 Bahan Untuk Pemeliharaan Rp 24.154.899 Rp 24.500.678 3 Suku Cadang Rp 12.000 Rp - 4 Pita Cukai, Materai, Leges Rp 1.033.000 Rp 253.500 5 Peralatan dan Mesin untuk dijual atau diserahkan kepada masyarakat Rp 50.000 Rp - 6 Barang Persediaaan Lainnya Untuk Dijual atau diserahkan kepada masyarakat Rp 70.059.030 Rp 70.259.030 7 Bahan Baku Rp 4.521.070 Rp 1.059.400 8 Persediaan untuk Tujuan Strategis Rp - Rp 4.000 9 Persediaan Lainnya Rp 315.000 Rp 250.000 Jumlah Rp 1.436.725.153 Rp 1.141.517.071 Semua jenis persediaan pada tanggal pelaporan berada dalam kondisi baik. Aset Tetap Rp 429.351.016.206 C.2 Aset Tetap Saldo aset Tetap per 31 Desember 2014 dan 31 Desember 2013 adalah sebesar Rp429.351.016.206 dan Rp146.125.453.777 yang merupakan aset berwujud yang mempunyai masa manfaat lebih dari 12 bulan dan digunakan dalam kegiatan operasional entitas. Rincian Aset Tetap Eselon I Ditjen Penyelenggaraan Haji dan Umrah per 31 Desember adalah sebagai berikut: Tabel 14 Rincian Aset Tetap - 30 -
No. Uraian 31 Desember 2014 31 Desember 2013 1 Tanah Rp 114.053.809.985 Rp 18.513.809.985 2 Peralatan dan Mesin Rp 150.017.159.150 Rp 134.435.785.012 3 Gedung dan Bangunan Rp 47.244.635.752 Rp 47.002.187.452 4 Jalan Irigasi dan Jaringan Rp 1.838.182.346 Rp 1.920.415.273 5 Konstruksi Dalam Pengerjaan Rp 158.944.859.894 Rp 4.145.504.500 6 Aset Tetap Lainnya Rp 53.952.072.025 Rp 16.648.304.125 7 Akumulasi Penyusutan Rp (96.999.014.809) Rp (76.540.594.209) Jumlah Rp 429.051.746.347 Rp 146.125.453.777 Tanah Rp114.053.809.985. C.2.1 Tanah Nilai aset tetap berupa tanah yang dimiliki Eselon I Ditjen Penyelenggaraan Haji dan Umrah per 31 Desember 2014 dan 31 Desember 2013 adalah masing-masing sebesar Rp114.053.809.985. dan Rp 18.513.809.985 Terdapat mutasi tambah seluas 75.717 M2 dengan nilai aset tetap berupa tanah sebesar Rp 95.540.000.000 dan mutasi kurang sebesar Rp 0 Rincian saldo tanah per 31 Desember 2014 terdiri dari: Tabel 15 Rincian Saldo Tanah No. Uraian Tahun 2013 Tahun 2014 Luas Nilai Luas Nilai 1 TANAH PERSIL 92.474 Rp 17.981.877.543 168.191 Rp 113.521.877.543 2 TANAH NON PERSIL 14.840 Rp 445.007.080 14.840 Rp 445.007.080 3 LAPANGAN 625 Rp 86.925.362 625 Rp 86.925.362 Jumlah Rp 18.513.809.985 Rp 114.053.809.985 Peralatan dan Mesin Rp150.017.159.15 0 C.2.2 Peralatan dan Mesin Saldo aset tetap berupa peralatan dan mesin per 31 Desember 2014 dan 31 Desember 2013 adalah Rp 150.017.159.150 dan Rp134.121.711.272 Mutasi tambah Peralatan dan Mesin adalah sebesar Rp 25.043.678.189 dan mutasi kurang sebesar Rp 9.148.230.311 Kenaikan nilai peralatan dan mesin tersebut dapat dijelaskan sebagai berikut: MUTASI TAMBAH PER 31 DESEMBER 2014 Rp 25.043.678.189 NO URAIAN KUANTITAS NILAI 1 2 3 4 5 1 Saldo Awal 99 2.855.685.403 ALAT BANTU Unit 1 2.750.000 ALAT ANGKUTAN DARAT BERMOTOR Unit 1 14.500.000 ALAT KANTOR Buah 4 9.100.000-31 -
ALAT RUMAH TANGGA Buah 24 66.270.000 PERALATAN PEMANCAR Buah 61 2.721.217.259 ALAT KEDOKTERAN Buah 2 2.300.000 KOMPUTER UNIT Buah 3 22.175.000 PERALATAN KOMPUTER 3 17.373.144 2 Pembelian 3.532 13.608.671.786 ALAT ANGKUTAN DARAT BERMOTOR Unit 45 2.092.391.722 ALAT UKUR Buah 1 1.445.000 ALAT PENGOLAHAN 9 74.301.900 ALAT KANTOR Buah 244 1.200.125.780 ALAT RUMAH TANGGA 1.708 4.414.734.500 ALAT STUDIO Buah 67 372.069.500 ALAT KOMUNIKASI Buah 15 90.745.000 ALAT KEDOKTERAN Buah 532 275.280.000 UNIT ALAT LABORATORIUM Buah 12 94.950.000 ALAT LABORATORIUM FISIKA Buah 8 20.820.000 NUKLIR/ELEKTRONIKA ALAT KHUSUS KEPOLISIAN Buah 36 134.220.608 KOMPUTER UNIT 388 3.802.923.599 PERALATAN KOMPUTER Buah 231 623.731.177 ALAT SAR Buah 2 26.100.000 ALAT KERJA PENERBANGAN Buah 4 14.770.000 ALAT PERAGA PELATIHAN DAN 80 295.453.000 PERCONTOHAN PERALATAN OLAH RAGA Buah 150 74.610.000 3 Transfer Masuk 565 7.845.761.140 ALAT ANGKUTAN DARAT BERMOTOR Unit 1 20.999.500 ALAT KANTOR Buah 56 182.566.664 ALAT RUMAH TANGGA Buah 1 7.875.000 ALAT STUDIO Buah 113 886.693.447 PERALATAN PEMANCAR Buah 55 2.453.556.545 KOMPUTER UNIT Buah 115 1.457.083.328 PERALATAN KOMPUTER Buah 224 2.836.986.656 4 Hibah Masuk 12 146.471.190 ALAT KANTOR Buah 3 7.000.000 ALAT STUDIO Buah 1 6.360.119 PERALATAN PEMANCAR Buah 1 44.610.119 ALAT KHUSUS KEPOLISIAN Buah 1 9.360.119 PERALATAN KOMPUTER Buah 5 75.880.714 ALAT SAR Buah 1 3.260.119 5 Penyelesaian KDP 11 59.400.000 ALAT ANGKUTAN DARAT BERMOTOR Unit 1 20.000.000 ALAT KANTOR Buah 1 5.999.000 ALAT RUMAH TANGGA Buah 2 4.001.000 ALAT STUDIO Buah 1 3.000.000 ALAT KHUSUS KEPOLISIAN Buah 1 4.500.000 KOMPUTER UNIT Buah 2 10.475.000 PERALATAN KOMPUTER Buah 2 5.425.000-32 -
ALAT DETEKSI 1 6.000.000 6 Reklasifikasi Masuk 28 487.363.757 ALAT BANTU Unit 1 55.110.333 ALAT KANTOR 6 47.887.459 ALAT RUMAH TANGGA 6 60.371.008 ALAT STUDIO 1 12.752.004 ALAT KOMUNIKASI Buah 1 3.935.004 PERALATAN PEMANCAR Buah 5 260.767.120 ALAT LABORATORIUM FISIKA Buah 2 15.326.671 NUKLIR/ELEKTRONIKA KOMPUTER UNIT Buah 3 21.572.150 PERALATAN KOMPUTER Buah 3 9.642.008 7 Perolehan Lainnya 5 7.247.000 ALAT RUMAH TANGGA Buah 4 4.975.000 PERALATAN KOMPUTER Buah 1 2.272.000 8 Reklasifikasi dari Aset Lainnya ke Aset Tetap 1 15.157.713 ALAT KHUSUS KEPOLISIAN Buah 1 15.157.713 9 Pengembangan Nilai Aset 0 6.220.200 ALAT ANGKUTAN DARAT BERMOTOR Unit 0 850.200 ALAT KANTOR Buah 0 550.000 ALAT RUMAH TANGGA Buah 0 1.000.000 KOMPUTER UNIT Buah 0 1.000.000 PERALATAN KOMPUTER Buah 0 600.000 ALAT SAR Buah 0 700.000 ALAT KERJA PENERBANGAN Buah 0 1.520.000 10 Koreksi Pencatatan Nilai 0 1.700.000 ALAT RUMAH TANGGA Buah 0 1.700.000 11 Transaksi Normalisasi Aset 1 10.000.000 ALAT KANTOR 1 10.000.000 Sedangkan transaksi pengurangan peralatan dan mesin adalah: MUTASI KURANG PER 31 DESEMBER 2014 Rp 9.148.230.311 NO URAIAN KUANTITAS NILAI 1 2 3 4 5 1 Transfer Keluar -611-8.522.742.590 ALAT ANGKUTAN DARAT BERMOTOR Unit -1-15.000.000 ALAT KANTOR Buah -61-198.867.259 ALAT STUDIO Buah -122-958.934.518 PERALATAN PEMANCAR Buah -61-2.721.217.259 KOMPUTER UNIT Buah -122-1.538.434.518 PERALATAN KOMPUTER Buah -244-3.090.289.036 2 Reklas Keluar -27-487.363.757 ALAT KANTOR -1-10.000.000-33 -
ALAT STUDIO Buah -4-32.846.675 PERALATAN PEMANCAR Buah -2-49.871.008 ALAT KEDOKTERAN Buah -3-1.500.000 UNIT ALAT LABORATORIUM Buah -1-3.678.004 ALAT LABORATORIUM FISIKA Buah -1-12.752.004 NUKLIR/ELEKTRONIKA PERALATAN LABORATORIUM HYDRODINAMICA Buah -1-2.964.004 ALAT KHUSUS KEPOLISIAN Buah -5-39.109.831 KOMPUTER UNIT Buah -2-14.572.150 ALAT SAR Buah -1-4.192.628 ALAT KERJA PENERBANGAN Buah -6-315.877.453 3 Penghentian Aset dari Penggunaan -16-138.123.964 ALAT RUMAH TANGGA Buah -2-1.870.000 ALAT STUDIO Buah -1-13.085.473 ALAT KHUSUS KEPOLISIAN Buah -3-40.195.426 KOMPUTER UNIT Buah -6-61.866.200 PERALATAN KOMPUTER Buah -4-21.106.865 Gedung dan Bangunan Rp47.244.635.752 C.2.3 Gedung dan Bangunan Nilai gedung dan bangunan per 31 Desember 2014 dan 31 Desember 2013 adalah Rp 47.244.635.752 dan Rp47.002.187.452. Realisasi Belanja dalam rangka perolehan Aset G e d u n g d a n B a n g u n a n pada Tahun Anggaran 2014 adalah berjumlah 1 Unit gedung sebesar Rp 42.448.300 yang merupakan belanja modal gedung dan bangunan. dan terdapat hibah masuk sebesar Rp 200.000.000.sedangkan mutasi kurang sebesar Rp 0 Mutasi Gedung dan Bangunan per tanggal pelaporan adalah sebagai berikut: Saldo per 31 Desember 2013 Rp 47,002,187,452 Mutasi tambah: Rp 242,448,300 - Hibah Masuk 200,000,000 - Pengembangan Nilai Aset 14,150,000 - Koreksi Pencatatan Nilai/Kuantitas 28,298,300 Mutasi kurang: Rp - - Transfer Keluar 0 Saldo per 31 Desember 2014 Rp 47,244,635,752 Transaksi penambahan dan pengurangan peralatan dan mesin dapat dijelaskan sebagai berikut: a. Penambahan dari Hibah Masuk berupa 1 unit Bangunan Gedung Tempat Kerja sebesar Rp200.000.000 b. Penambahan melalui Pengembangan Nilai Aset berupa Bangunan - 34 -
Gedung Tempat Kerja sebesar Rp 14.150.000 c. Penambahan melalui Koreksi Pencatatan Nilai/Kuantitas sebesar Rp 28.298.300 Jalan, Irigasi dan Jaringan Rp.1.920.415.273 C.2.4 Jalan, Irigasi dan Jaringan Saldo Jalan, Irigasi dan Jaringan per 31 Desember 2014 dan 31 Desember 2013 adalah masing-masing sebesar Rp1.920.415.273 dan Rp1.920.415.273 Saldo tersebut terdiri dari: SALDO PER 31 DESEMBER 2013 1.920.415.273 JALAN DAN JEMBATAN 1412 231.470.346 JALAN M2 1412 231.470.346 IRIGASI 2 1.606.712.000 BANGUNAN AIR BERSIH/AIR BAKU 2 1.606.712.000 JARINGAN 26 82.232.927 INSTALASI PEMBANGKIT LISTRIK Unit 2 27.320.000 INSTALASI LAIN 19 14.032.929 JARINGAN LISTRIK 4 39.734.544 JARINGAN TELEPON Unit 1 1.145.454 SALDO PER 31 DESEMBER 2014 1.920.415.273 Tidak terjadi perubahan nilai terhadap jalan, jaringan, dan irigasi yang dimiliki oleh Eselon I Ditjen Penyelenggaraan Haji dan Umrah selama tahun 2014. Aset Tetap Lainnya Rp53.952.072.025 C.2.5 Aset Tetap Lainnya Saldo Aset Tetap Lainnya per 31 Desember 2014 dan 31 Desember 2013 adalah Rp53.952.072.025 dan Rp16.648.304.125 yang merupakan aset tetap yang tidak dapat dikelompokkan dalam tanah. Peralatan dan mesin. gedung dan bangunan. jalan. irigasi dan jaringan. Terjadi perubahan nilai Aset Tetap selama tahun 2014. URAIAN ASET TETAP DALAM RENOVASI PERALATAN DAN MESIN DALAM RENOVASI GEDUNG DAN BANGUNAN DALAM RENOVASI JALAN. IRIGASI. DAN JARINGAN DALAM RENOVASI ASET TETAP LAINNYA BAHAN PERPUSTAKAAN TERCETAK BAHAN PERPUSTAKAAN TEREKAM DAN BENTUK MIKRO KARTOGRAFI. NASKAH DAN LUKISAN SALDO PER 1 JANUARI 2014 BERTAMBAH MUTASI BERKURANG SALDO PER 31 DESEMBER 2014 15.370.024.669 37.259.058.400 37.755.000 52.591.328.069 9.675.000 0 0 9.675.000 14.320.603.019 37.259.058.400 37.755.000 51.541.906.419 1.039.746.650 0 0 1.039.746.650 1.259.829.456 100.919.500 5.000 1.360.743.956 36.204.456 5.000 5.000 36.204.456 81.250.000 1.000.000 0 82.250.000 991.000.000 4.680.000 0 995.680.000-35 -
BARANG BERCORAK KESENIAN ALAT BERCORAK KEBUDAYAAN 81.039.050 25.200.000 0 106.239.050 70.335.950 70.034.500 0 140.370.450 TOTAL 16.629.854.125 37.359.977.900 37.760.000 53.952.072.025 Konstruksi dalam Pengerjaan Rp158.944.859.894 C.2.6 Konstruksi Dalam Pengerjaan (KDP) Saldo Konstruksi Dalam Pengerjaan per 31 Desember 2014 dan 31 Desember 2013 adalah masing-masing sebesar Rp158.944.859.894 dan Rp4.145.504.500. Terjadi penambahan KDP sebesar Rp154.799.355.394 Aset Lainnya Rp34.634.394.763 C.3 Aset Lainnya Jumlah Aset Tetap Lainnya per 31 Desember 2014 dan 31 Desember 2013 adalah Rp34.634.394.763 dan Rp34.419.731.897 yang merupakan aset yang tidak dapat dikelompokkan baik ke dalam aset lancar maupun aset tetap. Nilai Aset Lainnya pada tanggal pelaporan tersebut terdiri dari: Tabel 16 Rincian Aset Lainnya No. Uraian 31-Des-14 31-Des-13 1 Aset Tak Berwujud Rp 34.598.057.802 Rp 34.418.233.397 2 Aset Lain-Lain Rp 214.080.316 Rp 92.984.065 3 Akumulasi penyusutan Rp (179.210.755) Rp (91.485.565) Jumlah Rp 34.632.927.363 Rp 34.419.731.897 Aset Tak Berwujud Rp 34.598.057.802 C.3.1 Aset Tak Berwujud Saldo aset tak berwujud (ATB) per 31 Desember 2014 dan 31 Desember 2013 adalah Rp34.598.057.802 dan Rp34.418.233.397. Aset Tak Berwujud merupakan aset yang dapat diidentifikasi dan dimiliki, tetapi tidak mempunyai wujud fisik. Aset Tak Berwujud pada Eselon I Ditjen Penyelenggaraan Haji dan Umrah berupa software, lisensi dan aset tak berwujud lainnya yang digunakan untuk menunjang operasional kantor. Mutasi Penambahan dan Pengurangan untuk aset tidak berwujud selama tahun 2014, yaitu a. Penambahan melalui transaksi pembelian berupa 3 Software komputer senilai Rp 194.000.000-36 -
b. Penambahan melalui transaksi transfer masuk berupa 55 Buah Lisensi Software senilai Rp 155.931.545 c. Penambahan melalui hibah masuk berupa 1 buah Software senilai Rp 2.835.119 d. Pengurangan melalui transaksi transfer keluar berupa 61 Buah Lisensi sebesar Rp 172.942.259 Aset Lain-Lain Rp214.080.316 C.3.2 Aset Lain-Lain Saldo aset lain-lain per 31 Desember 2014 dan 31 Desember 2013 adalah Rp214.080.316 dan Rp92.984.065 yang merupakan barang milik negara (BMN) yang berada dalam kondisi rusak berat dan tidak lagi digunakan dalam operasional Eselon I Ditjen Penyelenggaraan Haji dan Umrah serta dalam proses penghapusan dari BMN. Adapun mutasi aset lain-lain adalah sebagai berikut: Saldo per 31 Desember 2013 Rp92.984.065 Mutasi tambah: - reklasifikasi dari aset tetap 138.123.964 Mutasi kurang: - usulan barang rusak berat ke pengelola 1.870.000 - penggunaan kembali BMN yang sudah dihentikan 15.157.713 Saldo per 31 Desember 2014 Rp214.080.316 C.3.3 Akumulasi Penyusutan Aset Tetap Saldo Akumulasi Penyusutan Aset Tetap per 31 Desember 2014 dan 2013 sebesar Rp97.120.794.358 dan Rp38.849.648.352 Akumulasi Penyusutan Aset Tetap merupakan kontra akun Aset Tetap yang disajikan berdasarkan pengakumulasian atas penyesuaian nilai sehubungan dengan penurunan kapasitas dan masa manfaat Aset Tetap selain untuk Tanah dan Konstruksi Dalam Pekerjaan (KDP). Rincian Akumulasi Penyusutan Aset Tetap per 31 Desember 2014 tersaji sebagai berikut dalam neraca sebagai berikut: AKUN NERACA/KELOMPOK BARANG SALDO PER 31 DESEMBER 2014 KUANTITA AKM. KODE URAIAN NILAI NILAI BUKU S PENYUSUTAN 1 2 3 4 5 6 131111 TANAH 183.656 114.053.809.985 0 114.053.809.985 132111 133111 134111 PERALATAN DAN MESIN GEDUNG DAN BANGUNAN JALAN DAN JEMBATAN 45.004 150.017.159.150 93.798.653.339 56.218.505.811 77 47.244.635.752 2.760.920.163 44.483.715.589 1.412 231.470.346 231.470.346 0 134112 IRIGASI 2 1.606.712.000 64.341.408 1.542.370.592-37 -
134113 JARINGAN 26 82.232.927 16.028.947 66.203.980 135121 166112 ASET TETAP LAINNYA ASET TETAP YANG TIDAK DIGUNAKAN 205.095 1.360.743.956 70.169.400 1.290.574.556 51 214.080.316 179.210.755 34.869.561 TOTAL 435.323 314.810.844.432 97.120.794.358 217.690.050.074 Kewajiban Jangka Pendek Utang kepada Pihak Ketiga Rp582.053.174 KEWAJIBAN C.4. Kewajiban Jangka Pendek C.4.1 Utang kepada Pihak Ketiga Jumlah Utang kepada Pihak Ketiga per 31 Desember 2014 dan 31 Desember 2013 masing-masing sebesar Rp582.053.174 dan Rp353.868.502 merupakan belanja yang masih harus dibayar dan utang kepada pihak ketiga lainnya. Adapun rincian Utang Pihak Ketiga Eselon I Ditjen Penyelenggaraan Haji dan Umrah per tanggal pelaporan adalah sebagai berikut: Tabel 17. Rincian Utang kepada Pihak Ketiga No Uraian Jumlah Penjelasan 1 2 3 Belanja Pegawai yang Masih Harus Dibayar Belanja barang yang masih harus dibayar Utang kepada Pihak ketiga lainnya Total Rp582.053.174 Rp0 Rp0 Rp582.053.174 Kekurangan pembayaran gaji berkala 2 orang pegawai Penggunaan langganan daya dan jasa yang belum dibayar Dana yang belum dibagikan kepada yang berhak Uang Muka dari KPPN Rp 237.135.737 C.4.2 Uang Muka dari KPPN Saldo Uang Muka dari KPPN per per 31 Desember 2014 dan 31 Desember 2013 masing-masing sebesar Rp237.135.737 dan Rp81.651.006 merupakan UP/TUP yang masih berada pada atau dikuasai oleh Bendahara Pengeluaran pada tanggal pelaporan. Pendapatan Yang Ditangguhkan Rp52.977.322 C.4.3 Pendapatan Yang Ditangguhkan Jumlah Pendapatan yang Ditangguhkan per 31 Desember 2014 dan 31 Desember 2013 masing-masing sebesar Rp52.977.322 dan Rp85.634.181 merupakan Pendapatan Negara yang belum disetorkan ke Kas Negara pada tanggal pelaporan. Pendapatan tersebut merupakan pendapatan PNBP, penembalian belanja, serta pungutan/potongan pajak yang belum disetorkan ke kas negara pada tanggal 31 Desember 2014-38 -
Ekuitas Dana Lancar Rp853.477.228 EKUITAS C.5 Ekuitas Dana Lancar C.5.1 Cadangan Persediaan Jumlah Cadangan Persediaan per 31 Desember 2014 dan 31 Desember 2013 masing-masing sebesar Rp1.435.530.402 dan Rp1.141.937.071 merupakan jumlah ekuitas dana lancar Eselon I Ditjen Penyelenggaraan Haji dan Umrah dalam bentuk persediaan. C.5.2 Dana yang harus disediakan untuk pembayaran Utang Jangka Pendek Jumlah Dana yang harus Disediakan untuk Pembayaran Utang Jangka Pendek per 31 Desember 2014 dan 31 Desember 2013 masing-masing sebesar minus Rp582.053.174 dan minus Rp311.522.962 Perkiraan tersebut merupakan bagian dari ekuitas dana yang disediakan untuk pembayaran utang jangka pendek. Ekuitas Dana Diinvestasikan Rp463.985.410.969 C.6 Ekuitas Dana Diinvestasikan C.6.1 Diinvestasikan Dalam Aset Tetap Jumlah Diinvestasikan dalam Aset Tetap per 31 Desember 2014 dan 31 Desember 2013 adalah sebesar Rp429.351.016.206 dan Rp146.125.412.138 merupakan jumlah ekuitas dana yang diinvestasikan dalam bentuk Aset Tetap. C.6.2 Diinvestasikan Dalam Aset Lainnya Jumlah Diinvestasikan dalam Aset Lainnya per 31 Desember 2014 dan 31 Desember 2013 sebesar Rp34.419.731.897 dan Rp34.419.731.897 merupakan jumlah ekuitas dana yang diinvestasikan oleh Pemerintah Pusat dalam bentuk Aset Lainnya - 39 -