Realisasi Pendapatan Negara dan Hibah TA 2014 Rp676.000 B. PENJELASAN ATAS POS-POS LAPORAN REALISASI ANGGARAN B.1 Pendapatan Negara dan Hibah Realisasi Pendapatan Negara dan Hibah untuk periode yang berakhir 31 Desember 2014 adalah sebesar Rp676.000 atau mencapai 00,00% dari estimasi pendapatan yang ditetapkan sebesar Rp0. Keseluruhan Pendapatan Negara dan Hibah KPU KABUPATEN KULON PROGO adalah merupakan Pendapatan Negara Bukan Pajak (PNBP) Lainnya. Rincian Estimasi Pendapatan dan realisasi PNBP lainnya per tanggal pelaporan dapat dilihat dalam Tabel berikut ini: Tabel 5 Rincian Estimasi Pendapatan dan Realisasi PNBP No Estimasi Pendapatan Realisasi % 1 Pendapatan dari pengelolaan BMN,00% 2 Pend. Jasa (4232),00% 3 Pend. Lain-lain (4239) 0 676.000 0,00% Jumlah 0 676.000 0,00% Realisasi PNBP Lainnya Tahun Anggaran 2014 mengalami kenaikan sebesar Rp377.500 atau 126,47% dibandingkan Tahun Anggaran 2013. PNBP tersebut adalah merupakan pengembalian honor agen-agen sosialisasi dengan nomor SP2D 964787Z. Perbandingan realisasi PNBP Tahun Anggaran 2014 dan Tahun Anggaran 2013 disajikan dalam tabel di bawah ini: Tabel 6 No Perbandingan Realisasi PNBP Tahun Anggaran 2014 dan Tahun Anggaran 2013 TA 2014 (Rp) naikan/ (Penurun TA 2013 (Rp) (Rp) 1 Pend. Penjualan dan Pendapatan Pengelolaan BMN (4231) 2 Pend. Jasa (4232) 3 Pend. Lain-lain (4239) 676.000 298.500 377.500 Jumlah 676.000 298.500 377.500 B.2. Negara Realisasi Negara TA 2014 Rp13.456.431.262 Realisasi belanja KPU KABUPATEN KULON PROGO pada Tahun Anggaran 2014 adalah sebesar Rp13.456.431.262 atau sebesar 76,35% dari anggarannya setelah dikurangi pengembalian belanja. Anggaran belanja Kantor KPU KABUPATEN KULON PROGO Tahun adalah sebesar Rp17.625.757.000. Anggaran dan realisasi belanja Tahun Anggaran 2014 dapat dilihat pada Tabel berikut ini: Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2014 15
Tabel 7 Rincian Anggaran dan Realisasi Tahun Anggaran 2014 Kode Jenis Blj. Jenis Anggaran Realisasi (%) 51 Pegawai 889.597.000 881.599.651 99,10% 52 Barang 16.562.660.000 12.407.404.421 74,91% 53 Modal 173.500.000 168.896.450 97,35% 57 Bantuan Sosial,00% Total Kotor 17.625.757.000 13.457.900.522 76,35% Pengembalian 1.469.260 Jumlah 17.625.757.000 13.456.431.262 76,35% Komposisi anggaran dan realisasi belanja dapat dilihat dalam grafik berikut ini: 18.000.000.000 16.000.000.000 14.000.000.000 12.000.000.000 10.000.000.000 8.000.000.000 6.000.000.000 4.000.000.000 2.000.000.000 0 Anggaran Realisasi Pegawai Barang Modal Bantuan Sosial Total Kotor Berdasarkan Tabel 7, Tahun Anggaran 2014 mengalami kenaikan sebesar Rp 6.723.742.281 atau 99,87% dibandingkan Tahun Anggaran 2013. Hal tersebut di sebabkan antara lain : Pengangkatan 1 (satu) orang CPNS dari honorer K2 per September 2014 1. diperbantukan 1 orang PNS dari Pemda Kulon Progo selama 2 bulan untuk membantu pelaksanaan tahapan Pemilu. 2. 3. Barang mengalami kenaikan disebabkan tahapan pelaksanaan Pemilu Tahun 2014. modal mengalami kenaikan dikarenakan adanya penambahan daya listrik di KPU Kabupaten Kulon Progo dan juga pembelian peralatan untuk menggantikan peralatan yang sudah rusak dan dihentikan penggunaannya. Perbandingan realisasi PNBP Tahun Anggaran 2014 dan Tahun Anggaran 2013 disajikan dalam tabel di bawah ini: Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2014 16
Tabel 8 Perbandingan Realisasi Tahun Anggaran 2014 dan Tahun Anggaran 2013 Kode Jenis Blj. Jenis Realisasi (Rp) Naik/ (Turun) TA 2014 TA 2013 Rp 51 Pegawai 881.598.391 783.634.439 97.963.952 52 Barang 12.405.936.421 5.844.742.692 6.561.193.729 53 Modal 56 Hibah 57 Bantuan Sosial Jumlah 13.456.431.262 6.732.688.981 6.723.742.281 Pegawai TA 2014 Rp881.598.391 B.2.1 Pegawai Realisasi Pegawai KPU Kab. Kulon Progo pada TA 2014 meliputi: Gaji dan Tunjangan PNS; dan Tunjangan Khusus dan Pegawai Transito Realisasi belanja pegawai Tahun Anggaran 2014 dan Tahun Anggaran 2013 adalah masing-masing sebesar Rp881.598.391 dan Rp783.634.439. Berdasarkan tabel 9 realisasi TA 2014 mengalami kenaikan sebesar 41,15 % dari realisasi TA 2013. Hal ini disebabkan adanya Pengangkatan 1 (satu) orang CPNS dari honorer K2 per September 2014 dan diperbantukan 1 orang PNS dari Pemda Kulon Progo selama 2 bulan untuk membantu pelaksanaan tahapan Pemilu. Rincian belanja pegawai disajikan dalam tabel berikut ini: Tabel 9 Perbandingan Pegawai Tahun Anggaran 2014 dan Tahun Anggaran 2013 TA (Rp) TA (Rp) Naik/ (Turun) Gaji dan Tunjangan PNS 503.299.651 425.495.699 77.803.952 Gaji dan Tunjangan TNI/Polri Gaji dan Tunjangan Pejabat Negara Gaji Pokok Peg. Non PNS Honorarium Lembur Vakasi Tunjangan Khusus & Pegawai Transito 378.300.000 361.250.000 17.050.000 Realisasi Bruto 881.599.651 786.745.699 94.853.952 Pengembalian 1.260 3.111.260-3.110.000 Realisasi Netto 881.598.391 783.634.439 97.963.952 Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2014 17
Barang TA 2014 Rp12.405.936.421 B.2.2 Barang Realisasi Barang Tahun Anggaran 2014 dan Tahun Anggaran 2013 adalah masing-masing sebesar Rp12.405.936.421 dan Rp5.844.742.692. Berdasarkan Tabel 10, Realisasi Barang TA 2014 mengalami kenaikan 112,26 % dari Realisasi Barang TA 2013. Hal ini disebabkan adanya anggaran kegiatan tahapan Pemilu Tahun Anggaran 2014.. Rincian Barang disajikan dalam tabel berikut ini: Perbandingan Barang Tahun Anggaran 2014 dan Tahun Anggaran 2013 Barang Operasional Barang Non Operasional Barang Penunjang Kegiatan Dekonsentrasi dan Tugas Pembantuan Tabel 10 TA (Rp) TA (Rp) Naik/ (Turun) 257.813.893 235.127.863 22.686.030 10.186.154.588 4.804.933.869 5.381.220.719 Barang Fisik Lain Tugas Pembantuan Jasa Pemeliharaan Perjalanan Dinas Barang BLU Barang untuk diserahkan kepada masyarakat/pemda Realisasi Bruto Pengembalian Realisasi Netto 1.289.191.030 424.894.860 864.296.170 72.629.510 59.554.700 13.074.810 601.615.400 321.688.400 279.927.000 12.407.404.421 5.846.199.692 6.561.204.729 1.468.000 1.457.000 11000 12.405.936.421 5.844.742.692 6.561.193.729 Modal TA 2014 Rp168.896.450 B.2.3 Modal Realisasi Modal Tahun Anggaran 2014 dan Tahun Anggaran 2013 adalah masing-masing sebesar Rp168.896.450 dan Rp104.311.850. Kenaikan realisasi Modal sebesar 61,91 % antara lain disebabkan karena penambahan daya listrik di KPU Kabupaten Kulon Progo dan pembelian barang modal berupa PC, laptop, motherboard, monitor komputer, tv monitor, lemari arsip, exhause fan, video splitter, AC split, UPS, printer, external hard disk, dan sound system. Pembelian barang modal tersebut bertujuan untuk menggantikan peralatan yang sudah tidak dapat digunakan lagi karena rusak, dan sudah dihentikan penggunaannya oleh Kuasa Pengguna Barang yang tercatat dalam Catatan atas Laporan Barang Milik Negara. Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2014 18
Rincian Modal disajikan dalam tabel berikut ini : Tabel 11 Perbandingan Realisasi Modal Tahun Anggaran 2014 dan Tahun Anggaran 2013 TA (Rp) TA (Rp) Naik/ (Turun) Rp Modal Tanah Modal Peralatan dan Mesin Modal Gedung dan Bangunan Modal Jalan dan Jembatan Modal Irigasi Modal Jaringan Modal Fisik Lainnya Modal BLU Modal yang Menjadi KDP Realiasi Bruto Pengembalian Realisasi Netto Pembayaran Bantuan Sosial TA 2014 Rp0 B.2.4 Bantuan Sosial Realisasi Bantuan Sosial Tahun Anggaran 2014 dan Tahun Anggaran 2013 adalah masing-masing sebesar Rp0 dan Rp0. Bantuan Sosial tidak ada Perubahan / Nihil. Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2014 19