I - 1 LAMPIRAN LXX. KEPUTUSAN KEPALA DINAS PENDAPATAN DAERAH NOMOR : TANGGAL : RENCANA KERJA DINAS PENDAPATAN DAERAH KABUPATEN BOGOR TAHUN 2016 BAB I PENDAHULUAN 1.1 Latar Belakang Berdasarkan Peraturan Pemerintah Nomor 8 Tahun 2008 tentang Tahapan, Tata Cara, Pengendalian dan Evaluasi Pelaksanaan Rencana Pembangunan Daerah, Satuan Kerja Perangkat Daerah (SKPD) menyusun Rencana Kerja (Renja) yang mengacu pada Rencana Kerja Pembangunan Daerah (RKPD), Rencana Strategis (Renstra) SKPD, hasil evaluasi pelaksanaan program dan kegiatan periode sebelumnya, masalah yang dihadapi dan usulan program serta kegiatan yang berasal dari masyarakat. Renja SKPD memuat kebijakan, program dan kegiatan pembangunan, baik yang dilaksanakan langsung oleh pemerintah daerah maupun yang ditempuh dengan mendorong partisipasi masyarakat. Penyusunan Renja Dinas Pendapatan Daerah tahun 2016 mengacu pada Rencana Strategis (Renstra) Dinas Pendapatan Daerah periode tahun 2013-2018, dimana sesuai dengan visi Pemerintah Kabupaten Bogor yang tercantum dalam Rencana Pembangunan Jangka Menengah Daerah (RPJMD) Kabupaten Bogor tahun 2013-2018, Kabupaten Bogor menjadi Kabupaten Termaju di Indonesia.
I - 2 Renja Dinas Pendapatan Daerah tahun 2016 merupakan rencana tahunan kedua dalam pelaksanaan RPJMD Kabupaten Bogor tahun 2013-2018 yang harus memuat rencana pencapaian indikator-indikator penciri termaju Kabupaten Bogor, pencapaian indikator-indikator sesuai dengan ketentuan Peraturan Menteri Dalam Negeri Republik Indonesia Nomor 54 Tahun 2010 tentang Pelaksanaan Peraturan Pemerintah Nomor 8 Tahun 2008 tentang Tahapan, Tata Cara Penyusunan, Pengendalian dan Evaluasi Pelaksanaan Rencana Pembangunan Daerah serta beberapa indikator lainnya yang sesuai dengan Standar Pelayanan Minimal (SPM), kebijakan nasional dan Provinsi Jawa Barat serta muatan lokal lainnya. Adapun khusus untuk Dinas Pendapatan Daerah Kabupaten Bogor, maka indikator termaju yang harus dicapai adalah : Pendapatan Asli Daerah (PAD) termasuk tertinggi di Indonesia. Rencana Kerja SKPD merupakan penjabaran dari rencana jangka menengah dan jangka panjang yang disusun berdasarkan hasil evaluasi pelaksanaan pengelolaan anggaran pendapatan, pengelolaan anggaran belanja, penatausahaan dan pelaporan pendapatan daerah, pada tahuntahun yang sebelumnya, antisipasi atas permasalahan yang dihadapi, serta mengakomodasikan dan mempertimbangkan berbagai kebijakan nasional, kebijakan Pemerintah Propinsi Jawa Barat dan kebijakan Pemerintah Daerah Kabupaten Bogor serta mempertimbangkan hasil penjaringan aspirasi masyarakat. Pasal 110 Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 54 Tahun 2010 tentang Pelaksanaan Peraturan Pemerintah Nomor 8 Tahun 2008 tentang Tahapan, Tata Cara Penyusunan, Pengendalian dan Evaluasi Pelaksanaan Rencana Pembangunan Daerah menyebutkan bahwa : (1) Kepala Bappeda menyiapkan Surat Edaran Kepala Daerah kepada Kepala SKPD perihal Penyampaian Rancangan Awal RKPD yang sudah dibahas dalam forum konsultasi publik, sebagai bahan penyusunan rancangan Renja SKPD; (2) Surat Edaran Kepala Daerah sebagaimana dimaksud pada ayat (1) memuat agenda penyusunan RKPD, pelaksanaan Forum SKPD dan Musrenbang RKPD, sekaligus batas waktu penyampaian rancangan Renja SKPD kepada Kepala Bappeda untuk dilakukan verifikasi.
I - 3 Berdasarkan aturan tersebut, maka dalam rangka mewujudkan sinkronisasi perencanaan pembangunan tahunan daerah perlu dibuat Renja SKPD Tahun 2016 yang sistematis, bermutu, akuntabel dan tepat waktu. Rencana Kerja Satuan Kerja Perangkat Daerah (Renja SKPD) Dinas Pendapatan Daerah Kabupaten Bogor tahun 2016 disusun dengan mengacu pada Rencana Kerja Pembangunan Daerah (RKPD) Kabupaten Bogor tahun 2016 yang merupakan dokumen induk perencanaan pembangunan tahunan dan didalamnya memuat kebijakan pembangunan daerah tahun anggaran 2016. Disamping mengacu pada RKPD Tahun 2016, penyusunan Renja Dinas Pendapatan Daerah Kabupaten Bogor Tahun 2016 juga berpedoman pada Rencana Strategis (Renstra) Dinas Pendapatan Daerah Kabupaten Bogor Tahun 2013-2018 yang saat ini sedang dalam proses penyusunan sebagai bagian integral dari penyusunan Rencana Pembangunan Jangka Menengah Daerah (RPJMD) Kabupaten Bogor Tahun 2013-2018. Diharapkan rancangan Renja yang akan disempurnakan pasca penyelenggaraan Forum Gabungan SKPD akan menjadi bahan penyusunan dan penyempurnaan RKPD Tahun 2016. Selainj itu Renja Dispenda Kabupaten Bogor Tahun 2016 juga mengacu pada Renstra Dinas Pendapatan Daerah Propinsi Jawa Barat dan Renstra Kementrian Keuangan Republik Indonesia. Rencana Kerja Dinas Pendapatan Daerah Kabupaten Bogor Tahun 2016 merupakan penjabaran dari rencana jangka menengah dan jangka panjang yang disusun berdasarkan hasil evaluasi pelaksanaan pengelolaan anggaran pendapatan, pengelolaan anggaran belanja, penatausahaan dan pelaporan keuangan daerah pada tahun-tahun yang sebelumnya, antisipasi atas permasalahan yang dihadapi serta mengakomodasikan dan mempertimbangkan berbagai kebijakan nasional, kebijakan Pemerintah Propinsi Jawa Barat dan kebijakan Pemerintah Daerah Kabupaten Bogor serta mempertimbangkan hasil penjaringan aspirasi masyarakat. Konsepsi perencanaan pembangunan tahunan yang merupakan penjabaran dari rencana Pembangunan Jangka Menengah Daerah (RPJMD), Rencana Kerja Pembangunan Daerah (RKPD) Kabupaten Bogor dan Renstra SKPD Dinas Pendapatan Daerah, memuat kerangka
I - 4 pengelolaan anggaran pendapatan, pengelolaan anggaran belanja, penatausahaan dan pelaporan keuangan daerah. Rencana Kerja Dinas Pendapatan Daerah Tahun 2016 yang memuat prioritas peningkatan kinerja pemerintahan daerah disusun dengan maksud memberikan landasan dan pedoman bagi semua aparatur daerah dalam memantapkan manajemen pemerintahan daerah Kabupaten Bogor. Bagi masing-masing bidang dan satuan kerja di lingkungan Dinas Pendapatan Daerah berkewajiban untuk mempedomani serta sebagai acuan dalam pelaksanaan kegiatan pengelolaan pendapatan daerah sebagai manifestasi dari pelaksanaan tugas pokok dan fungsi Dinas Pendapatan Daerah yaitu membantu Bupati dalam melaksanakan urusan Pemerintah Daerah berdasarkan asas otonomi di bidang pendapatan daerah. Oleh karena itu program program pendapatan daerah yang tertuang dalam Rencana Kerja Dinas Pendapatan Daerah Kabupaten Bogor Tahun 2016 disusun berdasarkan Kebijakan Umum APBD (KUA - APBD) dan Prioritas Plafon Anggaran Sementara (PPAS) Kabupaten Bogor Tahun 2016 yang menjadi dasar dalam proses penyusunan Rencana Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah (RAPBD) Kabupaten Bogor Tahun 2016, khususnya pada Dinas Pendapatan Daerah Kabupaten Bogor. Dokumen Rencana Kerja Satuan Kerja Perangkat Daerah (Renja SKPD) Dinas Pendapatan Daerah Kabupaten Bogor Tahun 2016 dilengkapi dengan lampiran yang berisi uraian program dan kegiatan beserta volume kegiatan dan usulan biaya sebagai bahan acuan dalam melaksanakan pendapatan daerah tahun 2016 di Kabupaten Bogor. Renja Dinas Pendapatan Daerah tahun 2016 yang disusun merupakan bagian integral dari implementasi visi dan misi Bupati dan Wakil Bupati periode 2013-2018 yang menginginkan agar dalam periode kepemimpinan lima tahun dapat mewujudkan Kabupaten Bogor menjadi Kabupaten termaju di Indonesia. Untuk itu penyusunan Renja Dinas Pendapatan Daerah Kabupaten Bogor harus dilakukan secara serius dan bersinergi antar lembaga sehingga seluruh target indikator yang menjadi kinerja Dinas Pendapatan Daerah Kabupaten Bogor yang telah dirumuskan dalam RPJMD dan Renstra Dinas Pendapatan Daerah
I - 5 Kabupaten Bogor Tahun 2013-2018 dapat dicapai sesuai atau bahkan melampaui target yang telah ditetapkan. Dalam Visi Kabupaten Bogor Tahun 2013-2018 dimana menjadikan Kabupaten Bogor menjadi Kabupaten Termaju di Indonesia, Dinas Pendapatan Daerah Kabupaten Bogor termasuk dalam Misi kelima, yaitu : Meningkatkan Kinerja Penyelenggaraan Pemerintahan Daerah dalam Kerangka Tatakelola Pemerintahan yang Baik. Misi kelima dalam RPJMD ini sudah sejalan dengan Visi Dinas Pendapatan Daerah Kabupaten Bogor Tahun 2013-2018 yaitu : Dinas Pendapatan Daerah Kabupaten Bogor menjadi Dinas Pendapatan Daerah Termaju se-indonesia, dengan Misi Dinas Pendapatan Daerah Kabupaten Bogor Tahun 2013-2018 sebagai berikut : 1. Optimalisasi penerimaan pendapatan daerah sebagai sumber pembiayaan penyelenggaraan pemerintahan, pembangunan dan kemasyarakatan; 2. Meningkatkan kualitas pelayanan, sistem data dan informasi serta manajemen pendapatan daerah; 3. Meningkatkan kinerja sumberdaya aparatur dan organisasi; 4. Meningkatkan kesadaran masyarakat untuk memenuhi kewajibannya sebagai wajib pajak kepada daerah; 5. Meningkatkan koordinasi, pemeriksaan, penagihan dan pengendalian operasional; Dengan berdasarkan beberapa pertimbangan yang ada baik dari tingkat pusat, provinsi maupun daerah, prioritas pembangunan Kabupaten Bogor tahun 2016 yang ditetapkan adalah: 1. Peningkatan kualitas pelayanan serta kualitas kehidupan sosial masyarakat; 2. Peningkatan daya saing perekonomian daerah dan pengembangan pariwisata; 3. Peningkatan investasi dan penciptaan peluang kerja; 4. Peningkatan integrasi, koneksitas, kuantitas dan kualitas infrastruktur yang berwawasan lingkungan; 5. Peningkatan pengendalian ruang;
I - 6 6. Peningkatan mutu dan aksesibilitas pelayanan pendidikan dan kesehatan; 7. Pemantapan kinerja pelayanan pemeriontah daerah yang transparan dan akuntabel 8. Peningkatan ketahanan pangan. Dalam dokumen Rencana Kerja Pembangunan Daerah (RKPD) Kabupaten Bogor Tahun 2016, Dinas Pendapatan Daerah Kabupaten Bogor masuk dalam prioritas pembangunan ke-7, yaitu : Pemantapan Kinerja Pelayanan Pemerintah Daerah yang Transparan dan Akuntabel, dengan fokus : Optimalisasi Penerimaan Pendapatan Asli Daerah (PAD). Berkenaan dengan prioritas pembangunan nasional tahun 2016, karena belum dipublikasikan, maka Dinas Pendapatan Daerah Kabupaten Bogor belum mengetahui dimana posisinya, namun dalam prioritas dan fokus pembangunan daerah Provinsi Jawa Barat tahun 2016 ditujukan untuk kemakmuran dan kesejahteraan masyarakat Jawa Barat pada umumnya dan Kabupaten Bogor pada khususnya melalui optimalisasi penerimaan PAD yang dapat menunjang pembangunan bagi kemakmuran dan kesejahteraan masyarakat Kabupaten Bogor. Prioritas pembangunan Provinsi Jawa Barat tahun 2016 berkaitan dengan Dispenda Kabupaten Bogor tahun 2016, diarahkan pada penuntasan prioritas pembangunan sektoral dan prioritas pembangunan kewilayahan, dimana prioritas pembangunan sektoran (common goals) membutuhkan sinergitas lintas bidang dan OPD di lingkungan pemerintahan baik pusat, kabupaten/kota maupun desa/kelurahan dan antar pelaku pembangunan baik pemerintah, dunia usaha maupun masyarakat, serta perwilayahan pembangunan, khususnya di bidang pendapatan daerah Kabupaten Bogor tahun 2016. Indikator kinerja kunci Dinas Pendapatan Daerah Kabupaten Bogor tahun 2016 adalah : 1. Optimalisasi penerimaan Pendapatan Asli Daerah (PAD) sebesar Rp 1.721.439.099.020; 2. Jumlah pajak daerah sebanyak 10 pajak daerah dan jumlah retribusi daerah sebanyak 16 retribusi daerah;
I - 7 Berkenaan dengan 25 penciri termaju Kabupaten Bogor tahun 2013-2018, Dinas Pendapatan Daerah Kabupaten Bogor masuk dalam penciri ke-20, yaitu : Pendapatan Asli Daerah (PAD) termasuk tertinggi di Indonesia. Sementara itu berkenaan dengan Peraturan Menteri Dalam Negeri No.54 tahun 2010, indikator pada Dinas Pendapatan Daerah Kabupaten Bogor adalah : Jumlah Pajak Daerah sebanyak 10 pajak daerah dan Jumlah Retribusi Daerah sebanyak 16 retribusi daerah. 1.2 Dasar Hukum Penyusunan Rencana Kerja Dinas Pendapatan Daerah Kabupaten Bogor tahun 2016 didasarkan kepada : 1. Undang-undang Nomor 14 Tahun 1950 tentang Pembentukan Daerahdaerah dalam Lingkungan Propinsi Djawa Barat (Berita Negara Republik Indonesia Tahun 1950 Undang-undang Nomor 4 Tahun 1968 tentang Pembentukan Kabupaten Purwakarta dan Kabupaten Subang dengan mengubah Undang-undang Nomor 14 Tahun 1950 tentang Pembentukan Daerah-daerah Kabupaten dalam Lingkungan Provinsi Djawa Barat (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 1968 Nomor 31, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 2851); 2. Undang-undang Nomor 28 Tahun 1999 tentang Penyelenggaraan Negara yang Bersih dan Bebas dari Korupsi, Kolusi dan Nepotisme (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 1999 Nomor 75, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 3851); 3. Undang-undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2003 Nomor 47, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4286); 4. Undang-undang Nomor 25 Tahun 2004 tentang Sistem Perencanaan Pembangunan Nasional (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2004 Nomor 104, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4421); 5. Undang-undang Nomor 32 Tahun 2004 tentang Pemerintahan Daerah (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2004 Nomor 125, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4437)
I - 8 sebagaimana telah beberapa kali diubah, terakhir dengan Undangundang Nomor 12 Tahun 2008 tentang Perubahan Kedua Atas Undang-undang Nomor 32 Tahun 2004 tentang Pemerintahan Daerah (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2008 Nomor 59, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4484); 6. Undang-undang Nomor 33 Tahun 2004 tentang Perimbangan Keuangan antara Pemerintah Pusat dan Pemerintah Daerah (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2004 Nomor 126, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4438); 7. Undang-undang Nomor 17 Tahun 2007 tentang Rencana Pembangunan Jangka Panjang Tahun 2005-2025 (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2007 Nomor 33, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4700); 8. Peraturan Pemerintah Nomor 55 Tahun 2005 tentang Dana Perimbangan (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2005 Nomor 137, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4575); 9. Peraturan Pemerintahan Nomor 58 Tahun 2005 tentang Pengelolaan Keuangan Daerah (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2005 Nomor 140, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4578); 10. Peraturan Pemerintah Nomor 38 Tahun 2007 tentang Pembagian Urusan Pemerintahan Antara Pemerintah, Pemerintah Daerah Provinsi dan Pemerintahan Daerah Kabupaten/Kota; 11. Peraturan Pemerintah Nomor 58 Tahun 2007 tentang Pengelolaan Keuangan Daerah Provinsi dan Pemerintahan Daerah Kabupaten/Kota (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2007 Nomor 88, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4737); 12. Peraturan Pemerintah Nomor 41 Tahun 2007 tentang Pedoman Organisasi Perangkat Daerah (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2007 Nomor 89, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4741); 13. Peraturan Pemerintah Nomor 8 tahun 2008 tentang Tahapan, Tata Cara Penyusunan, Pengendalian dan Evaluasi Pelaksanaan Rencana Pembangunan Daerah (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun
I - 9 2008 Nomor 21, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4817); 14. Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 13 Tahun 2006 tentang Pedoman Pengelolaan Keuangan Daerah sebagaimana telah beberapa kali diubah, terakhir dengan Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 21 Tahun 2011 tentang Perubahan Kedua Atas Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 13 Tahun 2006 tentang Pedoman Pengelolaan Keuangan Daerah; 15. Peraturan Menteri dalam Negeri Nomor 54 Tahun 2010 tentang Pelaksanaan Peraturan Pemerintah Nomor 8 Tahun 2008 Tentang Tahapan, Tata cara Penyusunan, Pengendalian dan Evaluasi Pelaksanaan Rencana Pembangunan Daerah; 16. Peraturan Menteri Dalam Negeri tentang Pedoman Penyusunan RKPD Tahun 2016; 17. Peraturan Daerah Provinsi Jawa Barat Nomor 9 Tahun 2008 tentang Rencana Pembangunan Jangka Panjang Daerah Provinsi Jawa Barat Tahun 2005-2025 (Lembaran Daerah Provinsi Jawa Barat Tahun 2008 Nomor 8 Seri E) sebagaimana telah diubah dengan Peraturan Daerah Provinsi Jawa Barat Nomor 25 Tahun 2010 tentang Rencana Pembangunan Jangka Menengah Daerah Provinsi Jawa Barat Tahun 2008-2013 (Lembaran Daerah Provinsi Jawa Barat Tahun 2010 Nomor 25 SERI E, Tambahan Lembaran Daerah Provinsi Jawa Barat Nomor 88); 18. Peraturan Daerah Provinsi Jawa Barat Nomor 2 Tahun 2009 tentang Rencana Pembangunan Jangka Menengah Daerah (RPJMD) Provinsi Jawa Barat Tahun 2008-2013 (Lembaran Daerah Provinsi Jawa Barat Tahun 2009 Nomor 2 Seri E) sebagaimana telah diubah dengan Peraturan Daerah Provinsi Jawa Barat Nomor 25 Tahun 2010 tentang Perubahan Atas Peraturan Daerah Provinsi Jawa Barat Nomor 2 Tahun 2009 tentang Rencana Pembangunan Jangka Menengah Daerah (RPJMD) Provinsi Jawa Barat Tahun 2008-2013 (Lembaran Daerah Provinsi Jawa Barat Tahun 2010 Nomor 25 Seri E); 19. Peraturan Gubernur tentang Rencana Kerja Pembangunan Daerah (RKPD) Provinsi Jawa Barat tahun 2016;
I - 10 20. Peraturan Daerah Kabupaten Bogor Nomor 7 Tahun 2008 tentang Urusan Pemerintahan yang menjadi Kewenangan Pemerintah Daerah (Lembaran Daerah Kabupaten Bogor Tahun 2008 Nomor 7); 21. Peraturan Daerah Kabupaten Bogor Nomor 9 Tahun 2008 tentang Susunan dan Kedudukan Organisasi Perangkat Daerah (Lembaran Daerah Kabupaten Bogor Tahun 2008 Nomor 9); 22. Peraturan Daerah Kabupaten Bogor Nomor 12 Tahun 2008 tentang Pembentukan Lembaga Teknis Daerah (Lembaran Daerah Tahun 2008 Nomor 12); 23. Peraturan Daerah Kabupaten Bogor Nomor 19 Tahun 2008 tentang Rencana Tata Ruang Wilayah (RTRW) Kabupaten Bogor Tahun 2005-2025 (Lembaran Daerah Kabupaten Bogor Tahun 2008 Nomor 19, Tambahan Lembaran Daerah Nomor 36); 24. Peraturan Daerah Kabupaten Bogor Nomor 27 Tahun 2008 tentang Rencana Pembangunan Jangka Panjang Daerah (RPJPD) Kabupaten Bogor Tahun 2005-2025 (Lembaran Daerah Kabupaten Bogor Tahun 2008 Nomor 27); 25. Peraturan Daerah Kabupaten Bogor Nomor 7 Tahun 2009 tentang Rencana Pembangunan Jangka Menengah Daerah (RPJMD) Kabupaten Bogor Tahun 2008-2013 (Lembaran Daerah Kabupaten Bogor Tahun 2009 Nomor 7); 26. Peraturan Daerah Kabupaten Bogor Nomor 8 Tahun 2009 tentang Pokok-pokok Pengelolaan Keuangan Daerah (Lembaran Daerah Kabupaten Bogor Tahun 2009 Nomor 8, Tambahan Lembaran Daerah Kabupetan Bogor Nomor 37). 27. Keputusan Menteri Keuangan Nomor 40/KMK/01/2010 tentang Rencana Strategis Kementerian Keuangan Tahun 2010-2014; 28. Peraturan Bupati tentang Rencana Kerja Pembangunan Daerah (RKPD) Kabupaten Bogor tahun 2016; 29. Peraturan Daerah Kabupaten Bogor Nomor 4 Tahun 2010 tentang Pajak Hotel; 30. Peraturan Daerah Kabupaten Bogor Nomor 5 Tahun 2010 tentang Pajak Restoran;
I - 11 31. Peraturan Daerah Kabupaten Bogor Nomor 12 Tahun 2010 tentang Pajak Hiburan; 32. Peraturan Daerah Kabupaten Bogor Nomor 15 Tahun 2010 tentang Bea Perolehan Hak atas Tanah dan Bangunan (BPHTB); 33. Peraturan Daerah Kabupaten Bogor Nomor 8 Tahun 2011 tentang Pembentukan, Organisasi dan Tata Kerja Dinas Pendapatan Daerah; 34. Peraturan Daerah Kabupaten Bogor Nomor 10 Tahun 2011 tentang Pajak Bumi dan Bangunan Perdesaan dan Perkotaan; 35. Peraturan Daerah Kabupaten Bogor Nomor 13 Tahun 2011 tentang Pajak Penerangan Jalan; 36. Peraturan Daerah Kabupaten Bogor Nomor 14 Tahun 2011 tentang Pajak Air Tanah; 37. Peraturan Daerah Kabupaten Bogor Nomor 25 Tahun 2011 tentang Pajak Reklame; 38. Peraturan Daerah Kabupaten Bogor Nomor 26 Tahun 2011 tentang Pajak Mineral Bukan Logam dan Batuan; 39. Peraturan Daerah Kabupaten Bogor Nomor 27 Tahun 2011 tentang Pajak Parkir; 40. Peraturan Bupati Bogor Nomor 34 Tahun 2009 tentang Nilai Jual Pengambilan Bahan Galian Golongan C; 41. Peraturan Bupati Bogor Nomor 60 Tahun 2010 tentang Nilai Jual Obyek Pajak Reklame; 42. Peraturan Bupati Bogor Nomor 74 Tahun 2010 tentang Tata Cara Perhitungan Nilai Perolehan Air Tanah; 43. Peraturan Bupati Bogor Nomor 75 Tahun 2010 tentang Sistem dan Prosedur Pajak Hotel, Restoran dan Hiburan; 44. Peraturan Bupati Bogor Nomor 76 Tahun 2010 tentang Sistem dan Prosedur Pajak Penerangan Jalan; 45. Peraturan Bupati Bogor Nomor 77 Tahun 2010 tentang Sistem dan Prosedur Pajak Air Tanah; 46. Peraturan Bupati Bogor Nomor 78 Tahun 2010 tentang Sistem dan Prosedur Pengelolaan dan Pemungutan Bea Perolehan Hak atas Tanah dan Bangunan (BPHTB);
I - 12 47. Peraturan Bupati Bogor Nomor 59 Tahun 2011 tentang Sistem dan Prosedur Pengelolaan Pajak Bumi dan Bangunan Perdesaan dan Perkotaan; 48. Peraturan Bupati Bogor Nomor 3 Tahun 2012 tentang Pembentukan Organisasi dan Tata Kerja Unit Pelaksana Teknis (UPT) Pajak Daerah pada Dinas Pendapatan Daerah Kabupaten Bogor; 49. Peraturan Bupati Bogor Nomor 13 Tahun 2012 tentang Pendelegasian Sebagian Wewenang Penandatanganan Dokumen Administrasi Pajak Daerah kepada Kepala Dinas Pendapatan Daerah; 50. Peraturan Bupati Bogor Nomor 15 Tahun 2012 tentang Nilai Jual Obyek Pajak Reklame dan Nilai Strategis Lokasi Reklame. 1.3 Maksud dan Tujuan Maksud penyusunan Rencana Kerja Dinas Pendapatan Daerah Kabupaten Bogor Tahun 2016 adalah untuk memaduserasikan antara prioritas kegiatan pembangunan pada Rencana Kerja Pembangunan Daerah (RKPD) Kabupaten Bogor tahun 2016 dengan program dan kegiatan pada Rencana Kegiatan dan Anggaran (RKA) Dinas Pendapatan Daerah Kabupaten Bogor tahun anggaran 2016. Sedangkan tujuan disusunnya Rencana Kerja adalah : a. Sebagai acuan/arah bagi Dinas Pendapatan Daerah dalam menyusun program/kegiatan prioritas tahun 2016 berdasarkan ketersediaan sumberdaya dalam rangka mencapai Kabupaten Bogor sebagai kabupaten termaju di Indonesia; b. Merumuskan rencana program dan kegiatan Dinas Pendapatan Daerah Kabupaten Bogor pada tahun 2016. 1.4 Sistematika Penulisan Sistematika penulisan Rencana Kerja Dinas Pendapatan Daerah Kabupaten Bogor tahun 2016 sebagai berikut: BAB I PENDAHULUAN 1.1 Latar Belakang Mengemukakan pengertian ringkas tentang Renja Dinas Pendapatan Daerah Kabupaten Bogor Tahun 2016, proses
I - 13 penyusunan Renja Dispenda, keterkaitan antara Renja Dispenda dengan Dokumen RKPD, Renstra Dispenda dengan Renja Kementrian Keuangan dan Renja Dispenda Propinsi Jawa Barat, serta tindak lanjutnya dengan proses penyusunan RAPBD; 1.2 Dasar Hukum Memuat penjelasan tentang Undang-Undang, Peraturan Pemerintah, Peraturan Daerah dan ketentuan peraturan lainnya yang mengatur tentang SOTK, kewenangan SKPD serta pedoman yang dijadikan acuan dalam penyusunan perencanaan dan penganggaran SKPD; 1.3 Maksud dan Tujuan Memuat penjelasan tentang maksud dan tujuan dari penyusunan Renja Dinas Pendapatan Daerah Kabupaten Bogor Tahun 2016; 1.4 Sistematika Penulisan Menguraikan pokok bahasan dalam penulisan Renja Dinas Pendapatan Daerah Kabupaten Bogor Tahun 2016 serta susunan garis besar isi dokumen; BAB II EVALUASI PELAKSANAAN RENJA SKPD TAHUN LALU, pada bab ini dibagi menjadi empat bagian pembahasan, yaitu : 2.1 Evaluasi Pelaksanaan Renja SKPD Tahun Lalu dan Capaian Renstra SKPD, memuat kajian terhadap hasil evaluasi pelaksanaan Rencana Kerja SKPD tahun lalu (n-2) dan perkiraan capaian tahun berjalan (n-1), mengacu pada APBD tahun berjalan yang seharusnya pada waktu penyusunan Rencana Kerja SKPD sudah disahkan. Selanjutnya dikaitkan dengan pencapaian target Renstra SKPD berdasarkan realisasi program dan kegiatan pelaksanaan Rencana Kerja SKPD tahuntahun sebelumnya; 2.2 Analisis Kinerja Pelayanan SKPD, memuat kajian terhadap capaian kinerja pelayanan SKPD berdasarkan indikator kinerja yang sudah ditentukan dalam SPM, maupun terhadap IKK sesuai dengan Peraturan Pemerintah No. 6 Tahun 2008 dan
I - 14 Peraturan Pemerintah No. 38 Tahun 2007. Indikator yang dikaji disesuaikan dengan tugas dan fungsi masing-masing SKPD, serta ketentuan peraturan perundang-undangan yang terkait dengan kinerja pelayanan; 2.3 Isu-Isu Penting Penyelenggaraan Tugas dan Fungsi SKPD, memuat uraian-uraian mengenai sejauh mana tingkat kinerja pelayanan SKPD dan hal kritis yang terkait dengan pelayanan SKPD, permasalahan dan hambatan yang dihadapi dalam menyelenggarakan tugas dan fungsi SKPD, dampak capaian visi dan misi kepala daerah terhadap capaian program nasional/internasional seperti SPM dan MDGs (Millenium Development Goals), tantangan dan peluang, serta formulasi isuisu penting berupa rekomendasi dan catatan yang strategis untuk ditindaklanjuti dalam perumusan program dan kegiatan prioritas tahunan yang direncanakan; 2.4 Review Terhadap Rancangan Awal RKPD Tahun 2016, memuat telaahan terhadap rancangan awal RKPD untuk membandingkan antara rumusan hasil identifikasi kebutuhan program dan kegiatan berdasarkan analisis kebutuhan yang telah mempertimbangkan kinerja pencapaian target Renstra SKPD dan tingkat kinerja yang dicapai oleh SKPD; 2.5 Penelaahan Usulan Program dan Kegiatan Masyarakat, memuat kajian atas program dan kegiatan yang diusulkan oleh masyarakat yang merupakan bagian dari kegiatan jaring aspirasi terkait kebutuhan dan harapan pemangku kepentingan terhadap prioritas dan sasaran pelayanan serta kebutuhan pembangunan tahun yang direncanakan sesuai dengan tugas dan fungsi SKPD; BAB III TUJUAN, SASARAN DAN PROGRAM KEGIATAN, pada bab ini pembahasan dibagi menjadi beberapa pembagian pembahasan, yaitu : 3.1 Telaahan Terhadap Kebijakan Nasional, memuat telaahan yang menyangkut arah kebijakan dan prioritas pembangunan nasional yang terkait dengan tugas pokok dan fungsi SKPD;
I - 15 3.2 Tujuan dan Sasaran Renja SKPD, pada bagian ini, tujuan dan sasaran Rencana Kerja SKPD didasarkan atas rumusan isu-isu penting penyelenggaraan tugas dan fungsi SKPD yang dikaitkan dengan sasaran target kinerja Renstra SKPD; 3.3 Program dan Kegiatan, pada bagian ini, program dan kegiatan dirumuskan sesuai dengan prioritas dan sasaran pembangunan tahun yang direncanakan berdasarkan tingkat urgensi dan relevansinya yang disesuaikan dengan kebutuhan dan kemampuan untuk memecahkan isu-isu penting terkait penyelenggaraan tugas dan fungsi SKPD dalam pembangunan daerah BAB IV PENUTUP, menguraikan tentang catatan penting yang perlu mendapat perhatian (dalam pelaksanaan maupun dalam kondisi ketidaksesuaian antara ketersediaan anggaran dengan kebutuhan), kaidah-kaidah pelaksanaan dan rencana tindak lanjut.
I - 16 BAB II EVALUASI PELAKSANAAN RENJA SKPD TAHUN LALU 2.1 Evaluasi Pelaksanaan Renja SKPD Tahun Lalu dan Capaian Renstra SKPD Pada Tahun Anggaran 2014, Dinas Pendapatan Daerah memberikan kontribusi terhadap pencapaian kebijakan prioritas pembangunan daerah yang ketujuh, yaitu Pemantapan Kinerja Pelayanan Pemerintah Daerah yang Transparan dan Akuntabel dengan Fokus Pemabangunan Pemantapan Manajemen Pemerintahan. Kontribusi pencapaian kebijakan tersebut ditandai dengan capaian rata-rata Indikator Kinerja Kunci (IKK) sebesar 102,35%, dengan predikat kinerja Sangat Tinggi. Uraian capaian kinerja indikator kinerja kunci sebagai berikut : 1) Jumlah dan macam pajak daerah serta retribusi daerah, dari rencana 10 pajak dan 16 retribusi, terealisasi 10 pajak dan 16 retribusi, atau 100%; 2) Optimalnya Penerimaan Pendapatan daerah dari target sebesar Rp.5.167.225.988.100,- terealisasi sebesar Rp.5.410.185.325.343,- atau 104,70%. Capaian Indikator Kinerja Kunci (IKK) tersebut menunjukkan telah tercapainya sasaran, yaitu : Meningkatnya pendapatan daerah. Pencapaian Indikator Kinerja Kunci diatas merupakan hasil kontribusi dari pelaksanaan 6 program dan 71 kegiatan, dengan uraian sebagai berikut: 1) Program Peningkatan dan Pengelolaan Keuangan Daerah, dengan 31 kegiatan; 2) Program Pelayanan Administrasi Perkantoran, sebanyak 17 kegiatan; 3) Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur, sebanyak 11 kegiatan; 4) Program Peningkatan Displin Aparatur, sebanyak 1 kegiatan; 5) Program Peningkatan Kapasitas Sumber Daya Aparatur, sebanyak 3 kegiatan;
I - 17 6) Program Peningkatan Pengembangan Sistem Pelaporan Capaian Kinerja dan Keuangan, sebanyak 8 kegiatan. Realisasi pelaksanaan program dan kegiatan Dinas Pendapatan Daerah Kabupaten Bogor Tahun Anggaran 2014 menghasilkan ratarata capaian indikator kinerja output sebesar 91,37%, termasuk dalam kategori predikat sangat tinggi, adapun realisasi keseluruhan anggaran sebesar Rp.26.089.642.859,- atau sebesar 70,87%, dari total rencana anggaran sebesar Rp.36.812.454.000,-. Uraian kegiatan beserta capaian indikator kinerja outputnya adalah sebagai berikut : 1) Program Peningkatan dan Pengelolaan Keuangan Daerah, terdiri dari 31 kegiatan dengan perincian sebagai berikut: 1.1. Kegiatan Intensifikasi dan Ekstensifikasi Sumber-Sumber Pendapatan Daerah, dari rencana anggaran sebesar Rp.571.938.000,- terealisasi sebesar Rp.456.503.300,- atau 79,82%, dengan output dari rencana jumlah 3 dokumen terealisasi sebanyak 3 dokumen atau 100%; 1.2. Kegiatan Penyusunan Data dan Perhitungan Bagian Desa dari Hasil Penerimaan Pendapatan Daerah, dari rencana anggaran sebesar Rp.185.817.000,- terealisasi sebesar Rp.164.274.921,- atau 88,41%, dengan output dari rencana jumlah 2 dokumen terealisasi sebanyak 2 dokumen atau 100%; 1.3. Kegiatan Penagihan Pajak Daerah, dari rencana anggaran sebesar Rp.532.462.000,- terealisasi sebesar Rp.500.433.200,- atau 93,98%, dengan output dari rencana jumlah penagihan sebesar Rp.545.221.635.000,- terealisasi sebesar Rp.545.221.635.000,- atau 100%; 1.4. Kegiatan Pemeriksaan dan Pengendalian Pajak Daerah, dari rencana anggaran sebesar Rp.622.404.000,- terealisasi sebesar Rp.566.314.596,- atau 90,99%, dengan output dari rencana 2 dokumen terealisasi 2 dokumen atau 100%; 1.5. Kegiatan Perhitungan dan Penetapan Pajak Daerah dari rencana anggaran sebesar Rp.146.234.000,- terealisasi sebesar Rp.138.863.100,- atau 94,96%, dengan output dari rencana 8 jenis pajak daerah terealisasi 8 jenis pajak daerah atau 100%;
I - 18 1.6. Kegiatan Pengolahan Data Penerimaan Pendapatan Daerah dari rencana anggaran sebesar Rp.330.840.000,- terealisasi sebesar Rp.311.495.769,- atau 94,15%, dengan output dari rencana 3 dokumen terealisasi 3 dokumen atau 100%; 1.7. Kegiatan Pelayanan dan Pengadministrasian Benda Berharga dari rencana anggaran sebesar Rp.122.897.000,- terealisasi sebesar Rp.117.759.000,- atau 95,82%, dengan output dari rencana 3 jenis pajak daerah dan 12 objek retribusi daerah yang dilayani terealisasi sebanyak 3 jenis banyak daerah dan 12 retribusi daerah atau 100%; 1.8. Kegiatan Penerbitan dan Pengendalian SPPT PBB dari rencana anggaran sebesar Rp.848.806.000,- terealisasi sebesar Rp.627.656.500,- atau 73,95%, dengan output dari rencana 1.700.000 SPPT PBB terealisasi 1.750.000 SPPT PBB atau 102,94%; 1.9. Kegiatan Sosialisasi pendapatan daerah, dari rencana anggaran sebesar Rp.1.291.280.000,- terealisasi sebesar Rp.915.411.150,- atau 70,89%, dengan output dari rencana 4 jenis media terealisasi sebanyak 4 jenis media atau 100%; 1.10. Kegiatan Pembinaan aparatur pelaksana pemungutan pajak daerah, dari rencana anggaran sebesar Rp.832.122.000,- terealisasi sebesar Rp.613.094.442,- atau 73,68%, dengan output dari rencana 100 orang peserta bimtek (4 angkatan), terealisasi sebanyak 100 orang (4 angkatan) atau 100%; 1.11. Kegiatan Penyusunan produk hukum di bidang pajak daerah, dari rencana anggaran sebesar Rp.215.590.000,- terealisasi sebesar Rp.149.766.539,- atau 69,47%, dengan output dari rencana 4 Raperbup, terealisasi 4 Raperbup atau 100%; 1.12. Kegiatan Penagihan dan monitoring PBB, dari rencana anggaran sebesar Rp.1.177.933.000,- terealisasi sebesar Rp.668.519.050,- atau 59,80%, dengan output dari rencana sebesar Rp. 195.000.000.000,- tagihan PBB, terealisasi sejumlah Rp.222.561.805.478,- atau 114.13%; 1.13. Kegiatan pelayanan validasi BPHTB, dari rencana anggaran sebesar Rp.729.562.000,- terealisasi sebesar Rp.661.009.317,- atau 90,60 %, dengan output dari
I - 19 rencana 45.000 berkas validasi terealisasi sebanyak 47.523 berkas validasi atau 105,61 % 1.14. Kegiatan penelitian dan verifikasi SSPD BPHTB, dari rencana anggaran sebesar Rp.527.554.000,- terealisasi sebesar Rp.306.757.738,- atau 58,15 %, dengan output dari rencana 45.000 SSPD BPHTB yang terealisasi sebanyak 47.523 berkas atau 105,61%; 1.15. Kegiatan evaluasi dan pengendalian BPHTB, dari rencana anggaran sebesar Rp.477.533.000,- terealisasi sebesar Rp.398.600.475,- atau 83,47 %, dengan output dari rencana 12 jenis laporan dan penerimaan BPHTB sebesar Rp 310.000.000.000, terealisasi sebanyak 12 jenis laporan dan penerimaan BPHTB sebesar Rp 408.367.255.804,- atau 110,58 %; 1.16. Kegiatan penagihan dan pengadministrasian dana transfer, dari rencana anggaran sebesar Rp.630.000.000,- terealisasi sebesar Rp.348.528.092,- atau 55,32 %, dengan output dari rencana sebesar Rp. 3.686.198.199,000- terealisasi sejumlah Rp. 3.665.206.602.823,- atau 99,43 %; 1.17. Kegiatan pendaftaran wajib pajak daerah, dari rencana anggaran sebesar Rp.275.106.000,- terealisasi sebesar Rp.246.851.720,- atau 89,73 %, dengan output dari rencana pendaftaran 8 jenis pajak daerah terealisasi sebanyak 8 jenis pajak daerah atau 100 %; 1.18. Kegiatan pendataan wajib pajak daerah, dari rencana anggaran sebesar Rp.491.744.000,- terealisasi sebesar Rp.462.320.900,- atau 94,02%, dengan output dari rencana pendataan 8 jenis pajak daerah terealisasi sebanyak 8 jenis pajak daerah atau 100 %; 1.19. Kegiatan penerbitan dan pendistribusian dokumen ketetapan pajak daerah, dari rencana anggaran sebesar Rp.382.232.000,- terealisasi sebesar Rp.370.157.650,- atau 96,59 %, dengan output dari rencana 8 ketetapan 8 jenis pajak daerah terealisasi sebanyak 8 jenis pajak daerah atau 100 %; 1.20. Kegiatan penyusunan target penerimaan pendapatan daerah, dari rencana anggaran sebesar Rp.299.561.000,-
I - 20 terealisasi sebesar Rp.248.956.000,- atau 83,11 %, dengan output dari rencana 3 dokumen terealisasi sebanyak 3 dokumen atau 100 %; 1.21. Kegiatan analisa zona nilai tanah, dari rencana anggaran sebesar Rp.867.795.000,- terealisasi sebesar Rp.527.215.239,- atau 60,75 %, dengan output dari rencana 9 kecamatan terealisasi 9 kecamatan atau 100 %; 1.22. Kegiatan up dating data PBB, dari rencana anggaran sebesar Rp.943.200.000,- terealisasi sebesar Rp. 926.746.450,- atau 98,26 %, dengan output dari rencana 434 Desa/Kelurahan terealisasi sebanyak 434 Desa/Kelurahan atau 100 %; 1.23. Kegiatan pendataan objek pajak PBB, dari rencana anggaran sebesar Rp.841.672.000,- terealisasi sebesar Rp.800.171.272,- atau 95,07%, dengan output dari rencana 40 kecamatan terealisasi sebanyak 40 kecamatan atau 100 %; 1.24. Kegiatan pengolahan data BPHTB dan Teknologi Informasi, dari rencana anggaran sebesar Rp.198,622000,- terealisasi sebesar Rp.182.535.550,- atau 91,90 %, dengan output dari rencana 45.000 berkas validasi terealisasi sebanyak 47,523 berkas validasi atau 100%; 1.25. Kegiatan penerapan sistem pelaporan on line pajak hotel dan restoran, dari rencana anggaran sebesar Rp.2.850.876.000,- terealisasi sebesar Rp.401.200.000,- atau 14,07 %, dengan output dari rencana 200 titik dan 1 sistem terealisasi sebanyak 175 titik dan 1 sistem atau 93,75 %; 1.26. Kegiatan penanganan keberatan, pengurangan dan kompensasi, dari rencana anggaran sebesar Rp.378.877.000,- terealisasi sebesar Rp.323.038.600,- atau 85,26 %, dengan output dari 275 pemohon terealisasi sebanyak 683 pemohon (keberatan 120 pemohon, pengurangan 94 pemohon, pembetulan 294 pemohon, restitusi dan kompensasi 34 pemohon dan pembatalan perorangan serta kolektif 141 pemohon), atau 248,36 %; 1.27. Kegiatan verifikasi data objek PBB, dari rencana anggaran sebesar Rp.299.408.195,- terealisasi sebesar Rp.150.345.000,- atau 50,21%, dengan output dari rencana
I - 21 40 kecamatan terealisasi sebanyak 40 kecamatan atau 100 %; 1.28. Kegiatan penilaian PBB pada sektor telekomunikasi (Tower/BTS), dari rencana anggaran sebesar Rp.827.997.000,- terealisasi sebesar Rp.620.428.319,- atau 74,93 %, dengan output dari rencana 1 dokumen terealisasi sebanyak 1 dokumen atau 100 %; 1.29. Kegiatan pengelolaan teknologi informasi PBB, dari rencana anggaran sebesar Rp.646.000.000,- terealisasi sebesar Rp.440.181.350,- atau 68,14%, dengan output dari rencana 1 sistem terealisasi sebanyak 1 sistem atau 100 %; 1.30. Kegiatan integrasi sistem aplikasi pendapatan daerah, dari rencana anggaran sebesar Rp.450.000.000,- tidak terealisasi,- atau 0 %, dengan output dari rencana 1 sistem, tidak terealisasi, atau 0 %; 1.31. Kegiatan penerapan ISO pelayanan pajak daerah, dari rencana anggaran sebesar Rp.176,544.000,- terealisasi sebesar Rp.146.013.500,- atau 82,71 %, dengan output dari rencana 1 dokumen terealisasi sebanyak 1 dokumen atau 100 %; 2) Program Pelayanan Administrasi Perkantoran, terdiri dari 17 kegiatan dengan perincian sebagai berikut: 2.1. Kegiatan jasa surat menyurat, dari rencana anggaran sebesar Rp.16.830.000,- terealisasi sebesar Rp.16.830.000,- atau 100 %, dengan output dari rencana pengadaan materai Rp 6.000 sebanyak 3.000 lembar dan Materai Rp 3.000 sebanyak 3.000 lembar, terealisasi materai Rp 6.000 sebanyak 3.000 lembar dan Materai Rp 3000 sebanyak 3.000 lembar atau 100 %; 2.2. Kegiatan penyediaan jasa komunikasi, sumber daya air dan listrik, dari rencana anggaran sebesar Rp.1.752.848.000,- terealisasi sebesar Rp.1.292.181.177,- atau 73,72%, dengan output dari rencana 4 jenis (Jaringan Listrik, Jaringan Telepon, air dan Jaringan Internet), terealisasi 4 jenis atau 100 %;
I - 22 2.3. Kegiatan penyediaan jasa pemeliharaan dan perizinan kendaraan, dari rencana anggaran sebesar Rp.96.600.000,- terealisasi sebesar Rp.41.156.200,- atau 42,60 %, dengan output dari rencana perpanjangan STNK 38 unit kendaraan roda 4 dan 103 unit kendaraan roda 2 terealisasi 38 unit kendaraan roda 4 dan 103 unit kendaraan roda 2 atau 100 %; 2.4. Kegiatan penyediaan jasa kebersihan kantor, dari rencana anggaran sebesar Rp.358.064.000,- terealisasi sebesar Rp.330.347.280,- atau 92,96 %, dengan output dari rencana 14 orang penyediaan jasa kebersihan kantor terealisasi 14 orang penyediaan jasa kebersihan kantor atau 100 %; 2.5. Kegiatan penyediaan alat tulis kantor, dari rencana anggaran sebesar Rp.400.000.000,- terealisasi sebesar Rp.299.551.340,- atau 74,89 %, dengan output dari rencana 48 jenis penyediaan alat tulis kantor terealisasi 48 jenis penyediaan alat tulis kantor atau 100 %; 2.6. Kegiatan penyediaan barang cetakan dan penggandaan, dari rencana anggaran sebesar Rp.142.990.000,- terealisasi sebesar Rp.114.305.900,- atau 79,94 %, dengan output dari rencana 35 jenis cetakan dan 200.000 lembar penggandaan terealisasi 35 jenis cetakan dan 200.000 lembar penggandaan atau 100 %; 2.7. Kegiatan penyediaan komponen instalasi listrik/penerangan bangunan kantor, dari rencana anggaran sebesar Rp.53.014.000,- terealisasi sebesar Rp.50.301.410 atau 94,88 %, dengan output dari rencana penggunaan selama 12 bulan dengan 11 jenis komponen terealisasi selama 12 bulan dengan 12 jenis komponen atau 100 %; 2.8. Kegiatan penyediaan bahan bacaan dan peraturan perundang-undangan, dari rencana anggaran sebesar Rp.197.490.000,- terealisasi sebesar Rp.192.230.800,- atau 97,34 %, dengan output dari rencana 3 buku peraturan perundang-undangan dan 10 jenis koran dan majalah terealisasi 3 buku peraturan perundang-undangan dan 10 jenis koran dan majalah atau 100 %;
I - 23 2.9. Kegiatan penyediaan Bahan Logistik Kantor, dari rencana anggaran sebesar Rp.22.517.000,- terealisasi sebesar Rp.16.664.000,- atau 74,01 %, dengan output dari rencana 10 tabung terealisasi 10 tabung atau 100 %; 2.10. Kegiatan penyediaan makanan dan minuman, dari rencana anggaran sebesar Rp.770.500.000,- terealisasi sebesar Rp.706.840.000,- atau 91,74 %, dengan output dari rencana 12 bulan terealisasi 12 bulan atau 100 %; 2.11. Kegiatan rapat-rapat koordinasi dan konsultasi ke dalam dan luar daerah, dari rencana anggaran sebesar Rp.957.630.000,- terealisasi sebesar Rp.892.450.084,- atau 93,19 %, dengan output dari rencana 12 bulan terealisasi 12 bulan atau 100 %; 2.12. Kegiatan penyediaan jasa tenaga pendukung administrasi/teknis perkantoran, dari rencana anggaran sebesar Rp.194.500.000,- terealisasi sebesar Rp.94.250.000,- atau 48,46%, dengan output dari rencana 12 bulan dengan jumlah tenaga kontrak 8 orang dan pengelola kearsipan 3 orang terealisasi 12 bulan dengan jumlah tenaga kontrak 8 orang dan pengelola kearsipan 3 orang atau 100 %; 2.13. Kegiatan pelayanan dokumentasi dan arsip SKPD, dari rencana anggaran sebesar Rp.166.260.000,- terealisasi sebesar Rp.158.344.600,- atau 95,24 %, dengan output dari rencana 1 tahun terealisasi 1 tahun atau 100 %; 2.14. Kegiatan penyediaan pelayanan administrasi barang, dari rencana anggaran sebesar Rp.28.509.000,- terealisasi sebesar Rp.20.208.750,- atau 70,89 %, dengan output dari rencana 4 jenis ATK, 12 buku laporan dan 25.000 lembar penggandaan terealisasi 4 jenis ATK, 12 buku laporan dan 25.000 lembar penggandaan atau 100 %; 2.15. Kegiatan penyediaan sewa tempat, dari rencana anggaran sebesar Rp.750.000.000,- terealisasi sebesar Rp.600.000.000,- atau 80,00%, dengan output dari rencana 20 gedung terealisasi 20 gedung atau 100%; 2.16. Kegiatan penyediaan pengelolaan administrasi kepegawaian, dari rencana anggaran sebesar Rp.95.486.000,- terealisasi
I - 24 sebesar Rp.88.596.303,- atau 92,78 %, dengan output dari rencana 5 dokumen terealisasi 5 dokumen atau 100 %; 2.17. Kegiatan pengamanan sarana dan prasarana perkantoran, dari rencana anggaran sebesar Rp.981.000.000,- terealisasi sebesar Rp.782.775.000,- atau 79,79 %, dengan output dari rencana 12 orang di kantor pusat dan 40 orang di UPT terealisasi 12 orang di kantor pusat dan 40 orang di UPT atau 100 %. 3) Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur, terdiri dari 11 kegiatan dengan perincian sebagai berikut: 3.1 Kegiatan pengadaan kendaraan dinas/operasional, dari rencana anggaran sebesar Rp.1.206.250.000,- terealisasi sebesar Rp.1.125.350,000,- atau 93,29 %, dengan output dari rencana 6 unit kendaraan roda 4 terealisasi 6 Unit kendaraan oda 4 atau 100 %; 3.2 Kegiatan pengadaan peralatan kantor, dari rencana anggaran sebesar Rp.1.395.188.800,- terealisasi sebesar Rp.1.119.939,320,- atau 80,27 %, dengan output dari rencana 7 jenis peralatan kantor terealisasi sebanyak 7 jenis peralatan kantor atau 100 %; 3.3 Kegiatan pengadaan perlengkapan kantor, dari rencana anggaran sebesar Rp.2.374.118.000,- terealisasi sebesar Rp.1.558.401.200,- atau 65,64 %, dengan output dari rencana pengadaan 8 jenis perlengkapan kantor terealisasi sebanyak 8 jenis perlengkapan kantor atau 100 %; 3.4 Kegiatan pengadaan instalasi jaringan listrik dan telekomunikasi, dari rencana anggaran sebesar Rp.290.000.000,- terealisasi sebesar Rp.97.000.000,- atau 33,45 %, dengan output dari rencana 1 jaringan listrik dan telekomunikasi terealisasi 1 jaringan atau 100 %; 3.5 Pemeliharaan rutin/berkala gedung kantor, dari rencana anggaran sebesar Rp.357.153.000,- terealisasi sebesar Rp.160.079.000,- atau 44,82 %, dengan output dari rencana 4 jenis terealisasi 3 jenis atau 75%; 3.6 Kegiatan pemeliharaan rutin/berkala kendaraan dinas/operasional, dari rencana anggaran sebesar
I - 25 Rp.529.525.000,- terealisasi sebesar Rp.273.395.640,- atau 51,63 %, dengan output dari rencana 106 unit kendaraan 2 dan 39 unit kendaraan 4 terealisasi 88kendaraan roda24 dan 39 kendaraan roda 4 atau 91,51 %; 3.7 Kegiatan pemeliharaan rutin/berkala peralatan gedung kantor, dari rencana anggaran sebesar Rp.333.348.000,- terealisasi sebesar Rp.243.628.600,- atau 73,09 %, dengan output dari rencana 4 jenis terealisasi 4 jenis atau 100 %; 3.8 Kegiatan pemeliharaan rutin/berkala taman halaman kantor, dari rencana anggaran sebesar Rp.302.945.005,- terealisasi sebesar Rp.81.975.000 atau 27,06 % dengan output dari rencana pemeliharaan taman/halaman kantor seluas 353 m2 terealisasi pemeliharaan taman/halaman kantor seluas 353 m2 atau 100 %; 3.9 Kegiatan pemeliharaan rutin/berkala instalasi jaringan listrik dan komunikasi, dari rencana anggaran sebesar Rp.85.000.000,- kegiatan tersebut tidak terealisasi, dengan output dari rencana 1 jaringan, tidak terealisasi atau 0 %; 3.10 Kegiatan pemeliharaan rutin/berkala jaringan komputerisasi, dari rencana anggaran sebesar Rp.2.274.427.000,- terealisasi sebesar Rp.1.709.613.076,- atau 75.17%, dengan output dari rencana 32 jaringan internet terealisasi 32 jaringan atau 100%; 3.11 Kegiatan pemeliharaan rutin/berkala bangunan menara/media sosialisasi, dari rencana anggaran sebesar Rp.41.509.000,- kegiatan tersebut tidak terealisasi, dengan output dari rencana 1 bangunan menara tidak terealisasi atau 0 %. 4) ProgramPeningkatan Disiplin Aparatur, terdiri dari 1 kegiatan dengan perincian sebagai berikut: 4.1. Kegiatan pakaian dinas beserta perlengkapannya, dari rencana anggaran sebesar Rp.60.600.000,- terealisasi sebesar Rp.52.244.000,- atau 86,21%, dengan output dari rencana 261 orang terealisasi 261 orang atau 100 %.
I - 26 5) Program Peningkatan Kapasitas Sumber Daya Aparatur, terdiri dari 3 kegiatan dengan perincian sebagai berikut : 5.1. Kegiatan pendidikan dan pelatihan formal, dari rencana anggaran sebesar Rp.64.000.000,- kegiatan tersebut tidak terealisasi atau 0 %; 5.2. Kegiatan pembinaan mental dan rohani bagi aparatur, dari rencana anggaran sebesar Rp.123.560.000,- terealisasi sebesar Rp.86.505.000,- atau 70,01 %, dengan output dari rencana 125 orang (24 kali) terealisasi 125 orang (24 kali) atau 100 %; 5.3. Kegiatan pendidikan dan pelatihan non formal, dari rencana anggaran sebesar Rp.518.000.000,- terealisasi sebesar Rp.372.400.000,- atau 71,89 %, dengan output dari rencana 261 orang (6 kali) untuk sinergitas dan 125 orang (27 kali) untuk senam terealisasi 261 orang (6 kali) untuk sinergitas dan 125 orang (27 kali) untuk senam atau 100 %; 6) Program Peningkatan Pengembangan Sistem Pelaporan Capaian Kinerja dan Keuangan, terdiri dari 8 kegiatan dengan perincian sebagai berikut: 6.1. Kegiatan penyusunan laporan capaian kinerja dan ikhtisar realisasi kinerja SKPD, dari rencana anggaran sebesar Rp.70.000.000,- terealisasi sebesar Rp.67.682.950,- atau 96,69 %, dengan output dari rencana 2 dokumen terealisasi sebanyak 2 dokumen atau 100 %; 6.2. Kegiatan penyusunan pelaporan keuangan semesteran, dari rencana anggaran sebesar Rp.11.683.000,- terealisasi sebesar Rp.11.682.780,- atau 100 %, dengan output dari rencana 2 dokumen terealisasi sebanyak 2 dokumen atau 100 %; 6.3. Kegiatan penyusunan pelaporan keuangan akhir tahun, dari rencana anggaran sebesar Rp.11.583.000,- terealisasi sebesar Rp.11.582.610,- atau 100 %, dengan output dari rencana 1 dokumen terealisasi sebanyak 1 dokumen atau 100 %; 6.4. Kegiatan penyusunan perencanaan anggaran, dari rencana anggaran sebesar Rp.234.000.000,- terealisasi sebesar
I - 27 Rp.207.205.300,- atau 88,55 %, dengan output dari rencana 65 dokumen DPA SKPD Tahun 2014, 65 dokumen DPPA SKPD tahun 2015 dan 65 Dokumen Pra RKA dan RKA SKPD Tahun 2015 terealisasi 65 dokumen DPA SKPD Tahun 2014, 65 dokumen DPPA SKPD tahun 2015 dan 65 Dokumen Pra RKA dan RKA SKPD Tahun 2015 atau 100 %; 6.5. Kegiatan penatausahaan keuangan SKPD, dari rencana anggaran sebesar Rp.158.320.000,- terealisasi sebesar Rp.152.646.000,- atau 96,42 %, dengan output dari rencana 24 dokumen terealisasi sebanyak 24 dokumen atau 100 %; 6.6. Kegiatan penyusunan renstra dan renja SKPD, dari rencana anggaran sebesar Rp.70.000.000,- terealisasi sebesar Rp.68.380.600,- atau 97,69 %, dengan output dari rencana 3 dokumen terealisasi 3 dokumen atau 100 %; 6.7. Kegiatan monitoring, evaluasi, dan pelaporan SKPD, dari rencana anggaran sebesar Rp.60.000.000,- terealisasi sebesar Rp.58.350.200,- atau 97,25 %, dengan output dari rencana 12 dokumen terealisasi sebanyak 12 dokumen atau 100 %; 6.8. Kegiatan publikasi kinerja SKPD, dari rencana anggaran sebesar Rp.143.400.000,- terealisasi sebesar Rp.143.400.000,- atau 100 %, dengan output dari rencana 5 media massa, 3 kali terbit terealisasi 5 media massa, 3 kali terbit atau 100 %. Prestasi dan Keberhasilan Prestasi yang diraih selama tahun 2014, sebagai berikut : 1) Memperoleh Sertifikat ISO 9001 : 2008 BIdang Pelayanan Pajak Hotel dan Restoran Tahun 2014 Sedangkan keberhasilan yang dilaksanakan pada tahun 2014 sebagai berikut : 1) Meningkatnya penerimaan pendapatan daerah Kabupaten Bogor yang melebihi target yaitu dari rencana sebesar Rp. 5.167.225.988.100, terealisasi Rp. 5.410.185.325.343 atau 104,70 %;
I - 28 2) Serapan anggaran belanja langsung yang efektif, efisien dan tepat sasaran, yaitu realisasi anggaran sebesar Rp.26.089.642.859,- atau 70,87%, dari rencana sebesar Rp.36.812.454.000. Permasalahan dan Solusi 1) Kegiatan integrasi sistem aplikasi pendapatan daerah tidak dilaksanakan karena terdapat beberapa aplikasi pada Dinas Pendapatan Daerah Kabupaten Bogor yang secara bersamaan akan dibuat pada APBD Perubahan Tahun Anggaran 2014, sehingga apabila kegiatan ini dilaksanakan, dikhawatirkan hasilnya tidak optimal; 2) Kegiatan penerapan sistem pelaporan on line pajak hotel dan restoran tidak dilaksanakan secara optimal karena banyak wajib pajak daerah yang keberatan dipasang pada saat akhir tahun/bulan Desember 2014 karena bertepatan dengan peak season (musim libur sekolah, natal dan tahun baru), sehingga wajib pajak meminta diundur pemasangannya pada awal tahun 2015; 3) Kegiatan pemeliharaan rutin/berkala instalasi jaringan listrik dan komunikasi, kegiatan pendidikan dan pelatihan formal dan kegiatan pemeliharaan rutin/berkala bangunan menara/media sosialisasi tidak dilaksanakan karena efisiensi anggaran; Sedangkan langkah-langkah yang diupayakan untuk mengatasi permasalahan, yaitu : 1) Kegiatan integrasi sistem aplikasi pendapatan daerah dan kegiatan penerapan sistem pelaporan on line pajak hotel dan restoran dianggarkan kembali pada APBD Tahun Anggaran 2015. 2.2 Analisis Kinerja Pelayanan SKPD Analisis kinerja pelayanan Dinas Pendapatan Daerah berisikan capaian kinerja pelayanan Dinas Pendapatan Daerah berdasarkan
I - 29 Indikator Kinerja Kunci (IKK) sesuai dengan Peraturan Pemerintah Nomor 6 Tahun 2008, dan Peraturan Pemerintah Nomor 38 Tahun 2007. Indikator kinerja kunci Dinas Pendapatan Daerah Kabupaten Bogor tahun 2015 adalah : 1. Optimalisasi penerimaan Pendapatan Asli Daerah (PAD) sebesar Rp 1.721.439.099.020; 2. Jumlah pajak daerah sebanyak 10 pajak daerah dan jumlah retribusi daerah sebanyak 16 retribusi daerah; Berkenaan dengan 25 penciri termaju Kabupaten Bogor tahun 2013-2018, Dinas Pendapatan Daerah Kabupaten Bogor masuk dalam penciri ke-20, yaitu : Pendapatan Asli Daerah (PAD) termasuk tertinggi di Indonesia. Sementara itu berkenaan dengan Peraturan Menteri Dalam Negeri No.54 tahun 2010, indikator pada Dinas Pendapatan Daerah Kabupaten Bogor adalah : Jumlah Pajak Daerah sebanyak 10 pajak daerah dan Jumlah Retribusi Daerah sebanyak 16 retribusi daerah. Hasil analisis kinerja pelayanan SKPD disajikan dalam tabel 2.2. Pencapaian Kinerja Pelayanan Dinas Pendapatan Daerah, sebagaimana terlampir. 2.3 Isu Isu Penting Penyelenggaraan Tugas dan Fungsi SKPD Dinas Pendapatan Daerah Kabupaten Bogor mempunyai tugas pokok membantu Bupati dalam melaksanakan urusan Pemerintah Daerah berdasarkan asas otonomi di bidang pendapatan daerah. Dalam melaksanakan tugas pokok tersebut Dinas Pendapatan Daerah Kabupaten Bogor mempunyai fungsi sebagai berikut : 1. Perumusan kebijakan teknis di bidang pendapatan daerah; 2. Penyelenggaraan urusan pemerintah dan pelayanan umum di bidang pendapatan daerah; 3. Pembinaan dan pelaksanaan tugas di bidang pendapatan daerah; 4. Pengelolaan kesekretariatan dinas; dan 5. Pelaksanaan tugas lain yang diberikan oleh Bupati sesuai dengan tugas dan fungsinya. Berdasarkan Peraturan Daerah Kabupaten Bogor Nomor 8 Tahun 2011 tentang Pembentukan, Organisasi dan Tata Kerja Dinas Pendapatan Daerah, Dinas Pendapatan Daerah merupakan perangkat daerah sebagai unsur pelaksana penyelenggaraan pemerintahan