Kegiatan : Sertifikasi Legalitas Kayu Sasaran : IUIPHHK UD Sinar Jaya 1. IDENTITAS LVLK a. Nama Lembaga : PT Trustindo Prima Karya b. Nomor Akreditasi : LVLK-010-IDN c. Alamat : Gedung Diklat APHI Kalimantan Timur Lt.1 Jl. Kesuma Bangsa No. 80 Kota Samarinda d. Telepon Email : (0541) 747798 trustindoprimakarya@gmail.com e. Penanggung Jawab LVLK : Ir Kurnia f. Standar Audit yang Digunakan : - PermenLHK No. P.30/enLHK/Setjen/PHPL.3/3/2016 - Perdirjen PHPL No. P.14/PHPL/SET/4/2016 g. Auditor : Rafael Satria Harja Sumarta, S.Hut h. Pengambil Keputusan : Ir Kurnia 2. IDENTITAS AUDITEE a. Nama Unit anajemen : UD Sinar Jaya b. Alamat Kantor : Desa Singkuang I Kec. uara Batang Gadis Kab. andailing Natal Prov. Sumatera Utara c. Jenis Izin Usaha : Izin Usaha Industri Primer Hasil Hutan Kayu (IUIPHHK) d. SK IUIPHHK : No. 522.21/876/DPPPTSP/5/III.1/X/2017 Tanggal 9 Oktober 2017 e. Jenis Produk : Kayu Gergajian (5.900 m3/tahun) f. Lokasi Industri : Desa Singkuang I Kec. uara Batang Gadis Kab. andailing Natal Prov. Sumatera Utara g. Email : alfathhaniya@gmail.com h. Pengurus Perusahaan : Pemilik : H Tamrin i. anagement Representatif : H. Tamrin Halaman 1 dari 13
3. RINGKASAN TAHAPAN AUDIT SERTIFIKASI LEGALITAS KAYU Tahapan Waktu dan Tempat Ringkasan Catatan Pertemuan Pembukaan Verifikasi Dokumen dan Observasi Lapangan Pertemuan Penutupan Pengambilan Keputusan Sertifikasi Legalitas Kayu 22 Januari 2019 Industri US Sinar Jaya 22-24 Januari 2019 Industri US Sinar Jaya 22 Januari 2019 Industri US Sinar Jaya Samarinda, 30 Januari 2019 Penyampaian hal-hal yang berkaitan dengan pelaksanaan audit lapangan, meliputi : a. Pengenalan Susunan Tim Audit. b. Uraian rinci kegiatan audit yang meliputi : Ruang lingkup, metode audit, teknik audit dan standar acuan yang digunakan. c. enyampaikan kesanggupan menandatangani pernyataan menjaga kerahasiaan data / dokumen auditee. d. eminta surat kuasa dan/atau surat penunjukkan anajemen Representatif. Pelaksanaan Pertemuan Pembukaan dibuatkan Berita Acara dan Daftar Hadir. elakukan pengumpulan data melalui tinjauan dokumen, wawancara dan pemeriksaan lapangan/uji petik terhadap data, dokumen serta menganalisa kesesuaiannya. Penyampaian dan permintaan konfirmasi persetujuan atas hasil audit (kesimpulan audit) yang meliputi temuan kesesuaian dan temuan ketidaksesuaian. Terhadap temuan ketidaksesuaian diterbitkan LKS. Pelaksanaan Pertemuan Penutupan dibuatkan Berita Acara dan Daftar Hadir. a. UD Sinar Jaya dinilai EENUHI standar VLK pada IUIPHHK 6.000 m3/tahun sesuai Lampiran 2.6. Perdirjen PHPL No. P.14/ HPL/ SET/4/2016. b. Kepada UD Sinar Jaya diterbitkan Sertifikat Legalitas Kayu (S-LK). Halaman 2 dari 13
4. RESUE HASIL AUDIT SERTIFIKASI LEGALITAS KAYU PRINSIP 1. Pemegang izin usaha mendukung terselenggaranya perdagangan kayu yang sah. 1. 1.1.1.a Akte pendirian perusahaan dan / atau perubahan terakhir atau KTP bagi usaha perorangan UD Sinar Jaya merupakan usaha perorangan. Tersedia KTP pemilik Usaha Dagang yang sah dan dilengkapi dengan akta keterangan mengenai perusahaan milik perorangan UD Sinar Jaya No. 05 tanggal 10 ei 2017 oleh Notaris Zulfikar, SH, Kn. 2. 1.1.1.b Surat Izin Usaha Perdangangan (SIUP) atau Izin Perdagangan yang tercantum dalam izin industri UD Sinar Jaya memiliki SIUP Kecil No. 503/139/SIUP/DPDPT/2017 yang diterbitkan oleh Dinas Penanaman odal dan Pelayanan Perizinan Terpadu Satu Pintu Kab. andailing Natal tanggal 13 Juni 2017, masa berlaku SIUP selama perusahaan masih menjalankan usahanya. Jenis kegiatan usaha telah sesuai dengan implementasi di lapangan. 3. 1.1.1.c Izin HO Berdasarkan Peraturan enteri Dalam Negeri Republik Indonesia no 19 tahun 2017 pasal 1 disebutkan bahwa Penetapan Izin Gangguan di Daerah dicabut dan dinyatakan tidak berlaku 4. 1.1.1.d Tanda Daftar Perusahaan (TDP) UD Sinar Jaya memiliki TDP Perorangan dengan No. 02.19.5.46.00014 yang diterbitkan oleh Dinas Penanaman odal dan Pelayanan Perizinan Terpadu Satu Pintu Kab. andailing Natal tanggal 13 Juni 2017, berlaku s.d 13 Juni 2022. Lokasi dan jenis usaha telah sesuai dengan implementasi di lapangan Halaman 3 dari 13
5. 1.1.1.e Nomor Pokok Wajib Pajak (NPWP) 6. 1.1.1.f Dokumen lingkungan hidup UD Sinar Jaya memiliki NPWP No. 81.962.009.8-118.000 atas nama UD Sinar Jaya, alamat Desa Singkuang I, uata Batang Gadis, Kab. andailing Natal, Sumatera Utara diterbitkan oleh KPP Pratam Padang Sidempuan UD Sinar Jaya memiliki SKT No. S.2225S/WPJ.26/KP.0503/2017 tanggal 12 ei 2017 diterbitkan oleh KPP Pratam Padang Sidempuan. 9 digit awal No. NPWP sesuai dengan dokumen lainnya UD Sinar Jaya memiliki dokumen lingkungan hidup berupa dokumen SPPL yang telah dilaporkan dan diterima oleh Dinas Lingkunga Hidup Kabupaten andailing Natal dengan nomor bukti penerimaan 660/641/DLH-N/2017 tanggal 27 ei 2017. Jenis usaha dan pengelolaan & pemantauan dampak lingkungan sesuai dengan implementasi di lapangan 7. 1.1.1.g IUIPHHK, IUI atau IUT UD Sinar Jaya memiliki izin usaha industri primer hasil hutan kayu berdasarkan Keputusan Gubernur Sumatera Utara No : 522.21/876/DPPPTSP/5/III.1/X/2017 tanggal 09 Oktober 2017. Jenis Produk yang diizinkan : Kayu Gergajian, kapasitas 5.900 m 3 /tahun. Kegiatan usaha di lapangan telah sesuai dengan izin usaha industri yang dimiliki 8. 1.1.1.h RPBBI untuk IUIPHHK UD Sinar Jaya telah menyampaikan RPBBI secara online. RPBBI tahun 2018 No. Penyampaian 0000549571, RPBBI Halaman 4 dari 13
tahun 2019 No. Penyampaian 0000548952. 9. 1.2.1 Dokumen identitas importir UD Sinar Jaya tidak melakukan impor bahan kayu dan tidak terdaftar sebagai importir 10. 1.2.2. Importir memiliki mekanisme uji tuntas (due diligence) UD Sinar Jaya tidak melakukan impor bahan kayu dan tidak terdaftar sebagai importir 11. 1.3.1.a Akte notaris pembentukan kelompok atau dokumen pembentukan kelompok 12. 1.3.1.b Internal audit anggota kelompok UD Sinar Jaya tidak melaksanakan sertifikasi legalitas kayu secara kelompok UD Sinar Jaya tidak melaksanakan sertifikasi legalitas kayu secara kelompok PRINSIP 2. Unit usaha mempunyai dan menerapkan sistem penelusuran kayu yang menjamin keterlacakan kayu dari asalnya. 13. 2.1.1.a Dokumen jual beli / nota atau kontrak suplai bahan baku UD Sinar Jaya memiliki perjanjian kerjasama suplay bahan baku kayu bulat dengan 1 (satu) pemasok, yaitu PT Rendi Permata Raya, dibuat di Singkuang, tanggal 22 ei 2017 dan telah ditandatangani kedua pihak di atas materai. 14. 2.1.1.b Daftar Pemeriksaan Kayu Bulat (DPKB) Seluruh penerimaan kayu bulat UD Sinar Jaya berasal dari hutan negara. Penerimaan kayu bulat telah dibuatkan DPKB oleh Ganis penerima kayu bulat sesuai fisik kayu di lapangan Halaman 5 dari 13
15. 2.1.1.c Bukti serah terima kayu selain kayu bulat dari hutan negara, dilengkapi dengan dokumen angkutan hasil hutan yang sah 16. 2.1.1.d Dokumen angkutan hasil hutan yang sah 17. 2.1.1.e Nota dan Dokumen Keterangan (Berita Acara dari petugas kehutanan kabupaten/kota atau dari Selama periode Oktober Desember 2018 UD Sinar Jaya tidak menerima kayu selain kayu bulat dari hutan negara Selama periode Oktober Desember 2018 UD Sinar Jaya hanya menerima bahan baku berupa kayu bulat dari HGU PT Rendi Permata Raya sebanyak 217,30 m 3 menggunakan 17 (tujuh belas) set dokumen SKSHHKB. Berdasarkan verifikasi dokumen, terdapat stok bahan baku kayu bulat di awal bulan Oktober 2018 sebanyak 45,98 m 3 yang berasal dari sisa bahan baku yang belum diolah dari penerimaan kayu bulat di bulan September sebanyak 209,43 m 3 dari HGU PT Rendi Permata Raya yang telah dilengkapi dengan dokumen angkutan SKSHHKB sebanyak 12 set. UD Sinar Jaya memiliki Ganis PKB a.n Ramidi No. Reg : 00646-02/PKB-R/II/2017 berlaku s.d 24 Agustus 2020. Lokasi penempatan perusahaan : UD Sinar Jaya. Hasil Uji Petik stok kayu di lapangan menunjukkan kesesuaian antara barcode, fisik kayu bulat dan DPKB yang dicetak. UD Sinar Jaya tidak menerima dan/atau mengolah kayu lelang Selama periode Oktober Desember 2018 UD Sinar Jaya tidak menerima atau mengolah bahan baku kayu bekas / hasil bongkaran Halaman 6 dari 13
Aparat Desa / Kelurahan) yang dapat menjelaskan asal usul untuk kayu bekas/hasil bongkaran/ sampah kayu bukan dari kayu lelang serta DKP 18. 2.1.1.f Dokumen angkutan berupa Nota untuk kayu limbah industri Selama periode Oktober Desember 2018 UD Sinar Jaya tidak menerima atau mengolah kayu limbah industri 19. 2.1.1.g Dokumen S-LK / S-PHPL yang dimiliki pemasok dan/atau DKP dari pemasok UD Sinar Jaya menerima bahan baku dari pemasok yang telah memiliki S-LK yaitu PT Rendi Permata Raya, No. S-LK 382.SLK.010-IDN, masa berlaku s.d 03 Januari 2020, diterbitkan oleh LVLK PT Trustindo Prima Karya 20. 2.1.1.h Informasi terkait VLBB untuk pemasok yang belum memiliki S- LK/S- PHPL/DKP Berdasarkan Perdirjen PHPL No. P.14/PHPL/SET/4/2016 pasal 7 ayat 6 disebutkan bahwa batas waktu penerapan VLBB adalah 31 Desember 2017 21. 2.1.1.i Dokumen Pendukung RPBBI 22. 2.1.2.a Pemberitahuan Impor Barang (PIB) UD Sinar Jaya menerima bahan baku hanya dari satu pemasok yaitu PT Rendi Permata Raya. Dokumen pendukung RPBBI yang digunakan adalah sebagai berikut : Sertifikat HGU PT Rendi Permata Raya yang diterbitkan oleh Kepala Badan Pertanahan Nasional Kab. andailing Natal No. 77 tanggal 10 Juli 2015 seluas 3.404,37 Ha, No. 78 tanggal 10 Juli 2015 seluas 237,76 Ha dan No. 79 tanggal 10 Juli 2015 seluas 92,13 Ha. UD Sinar Jaya tidak melakukan kegiatan Halaman 7 dari 13
23. 2.1.2.b Bill of lading (B/L) UD Sinar Jaya tidak melakukan kegiatan 24. 2.1.2.c Packing List (P/L) UD Sinar Jaya tidak melakukan kegiatan 25. 2.1.2.d Invoice UD Sinar Jaya tidak melakukan kegiatan 26. 2.1.2.e Deklarasi UD Sinar Jaya tidak melakukan kegiatan 27. 2.1.2.f Bukti pembayaran bea masuk (bila terkena bea masuk) 28. 2.1.2.g Dokumen lain yang relevan (diantaranya CITES) untuk jenis kayu yang dibatasi perdagangannya 29. 2.1.2.h Bukti penggunaan kayu dan produk turunannya UD Sinar Jaya tidak melakukan kegiatan UD Sinar Jaya tidak melakukan kegiatan UD Sinar Jaya tidak melakukan kegiatan 30. 2.1.3.a Tallysheet penggunaan bahan baku dan hasil produksi UD Sinar Jaya dapat menunjukkan dokumen tally / daftar penggunaan bahan baku kayu bulat yang diolah dengan informasi yang tercantum antara lain ID Barcode yang diolah, jenis kayu, diameter, panjang dan volume kayu sehingga dapat digunakan untuk menelusur asal bahan baku kayu yang digunakan Halaman 8 dari 13
31. 2.1.3.b Laporan produksi hasil olahan 32. 2.1.3.c Produksi industri tidak melebihi kapasitas produksi yang diizinkan UD Sinar Jaya memiliki laporan produksi yang memuat informasi penggunaan bahan baku kayu bulat dan produksi kayu gergajian yang dihasilkan. Selama periode Oktober Desember 2018 jumlah bahan baku kayu bulat yang digunakan sebanyak 253,68 m 3 dan dihasilkan kayu gergajian sebanyak 184,6865 m 3 sehingga diperoleh rendemen sebesar 72,80 %. Berdasarkan sisa stok kayu bulat yang belum diolah dapat diketahui bahwa bahan baku yang digunakan merupakan kayu bulat dengan fisik kayu lurus dan minim cacat bontos seperti gerowong atau busuk sehingga dapat disimpulkan terdapat hubungan yang logis antara input bahan baku, output hasil kayu gergajian dan rendemen. UD Sinar Jaya memiliki ijin produksi kayu gergajian sebanyak 5.900 m 3 per tahun. Selama periode Oktober Desember 2018 jumlah kayu gergajian yang diproduksi sebanyak 184,6865 m 3 sehingga tidak melebihi kapasitas produksi yang diijinkan 33. 2.1.3.d Hasil produksi dari kayu lelang dipisahkan Selama periode Oktober Desember 2018 UD Sinar Jaya tidak menerima atau mengolah kayu lelang 34. 2.1.3.e Dokumen catatan / laporan mutasi kayu UD Sinar Jaya telah menyusun Laporan utasi Kayu Bulat dan Kayu Olahan periode Oktober Desember 2018. Dokumen Laporan utasi Kayu telah sesuai dengan tally sheet, laporan produksi dan dokumen angkutan yang digunakan. Stok awal kayu bulat : 45,98 m 3 Stok akhir kayu bulat : 9,60 m 3 Halaman 9 dari 13
Produksi kayu gergajian : 184,6865 m 3 Penjualan kayu gergajian : 218,3666 m 3 35. 2.1.4.a Dokumen S-LK atau DKP UD Sinar Jaya tidak melakukan pengolahan produk melalui jasa dengan pihak lain 36. 2.1.4.b Kontrak jasa pengolahan produk antara auditee dengan pihak penyedia jasa (pihak lain) UD Sinar Jaya tidak melakukan pengolahan produk melalui jasa dengan pihak lain 37. 2.1.4.c Berita acara serah terima kayu yang dijasakan 38. 2.1.4.d Ada pemisahan produk yang dijasakan pada perusahaan jasa 39. 2.1.4.e Adanya pendokumentasian bahan baku, proses produksi dan ekspor apabila ekspor dilakukan melalui industri jasa UD Sinar Jaya tidak melakukan pengolahan produk melalui jasa dengan pihak lain UD Sinar Jaya tidak melakukan pengolahan produk melalui jasa dengan pihak lain UD Sinar Jaya tidak melakukan pengolahan produk melalui jasa dengan pihak lain PRINSIP 3. Keabsahan perdagangan atau pemindahtanganan hasil produksi. 40. 3.1.1. Dokumen angkutan hasil hutan yang sah Selama periode Oktober Desember 2018 UD Sinar Jaya melakukan penjualan kayu gergajian sebanyak 218,3666 m 3 dengan Halaman 10 dari 13
41. 3.2.1.a Produk hasil olahan kayu yang diekspor 42. 3.2.1.b Pemberitahuan Ekspor Barang (PEB) menggunakan 16 set SKSHHKO yang sah. UD Sinar Jaya memiliki Ganis PKG-R a.n. Tamrin No. Reg : 00182-02/PKG- R/II/2016 berlaku s.d 05 April 2019. Lokasi penempatan perusahaan : UD Sinar Jaya UD Sinar Jaya tidak melakukan ekspor UD Sinar Jaya tidak melakukan ekspor 43. 3.2.1.c Packing List (P/L) UD Sinar Jaya tidak melakukan ekspor 44. 3.2.1.d Invoice UD Sinar Jaya tidak melakukan ekspor 45. 3.2.1.e Bill of Lading (B/L) UD Sinar Jaya tidak melakukan ekspor 46. 3.2.1.f Dokumen V-Legal untuk produk yang wajib dilengkapi dengan dokumen V-Legal. 47. 3.2.1.g Hasil verifikasi teknis (Laporan Surveyor) untuk produk yang wajib verifikasi teknis 48. 3.2.1.h Bukti pembayaran bea keluar bila terkena bea keluar UD Sinar Jaya tidak melakukan ekspor UD Sinar Jaya tidak melakukan ekspor UD Sinar Jaya tidak melakukan ekspor Halaman 11 dari 13
49. 3.2.1.i Dokumen lain yang relevan untuk jenis kayu dibatasi perdagangannya 50. 3.3.1. Tanda V-Legal yang dibubuhkan sesuai ketentuan UD Sinar Jaya tidak melakukan ekspor UD Sinar Jaya sedang dalam proses setifikasi legalitas kayu sehingga belum berkewajiban dan/ atau memiliki hak untuk menggunakan tanda V-Legal PRINSIP 4. Pemenuhan terhadap peraturan ketenagakerjaan bagi industri pengolahan. 51. 4.1.1.a Pedoman / prosedur K3. UD Sinar Jaya memiliki SOP K3 yang mengatur tentang Kesehatan dan Keselamatan Kerja, SOP K3 dbuat dan ditandatangani oleh Ramidi selaku kepala produksi dan disahkan oleh Rudy selaku anajer Perusahaan tanggal 13 aret 2018 Terdapat pekerja yang ditunjuk sebagai penanggung jawab K3 a.n. Indra beserta surat penunjukkannya dari Pimpinan Perusahaan tanggal 16 aret 2018. 52. 4.1.1.b Implementasi K3 UD Sinar Jaya telah menngimplementasikan K3 dengan menyediakan perlengkapan APAR serta K3, terdapat jalur evakuasi menuju titik kumpul yang aman. Pekerja telah menggunakan APD saat bekerja Halaman 12 dari 13
vtrustindo (erdfcation FVLK-17 Rev. 05l01'n019 NO. VERIFIER NII.AI,I ' Judut 53. 4.1.1.c Catatan kecelakaan kerja UD Sinar Jaya telah menunjukkan dokumen catatan kecelakaan kerja. 54. 4.2.1. Serikat pekerja atau kebijakan perusahaan yang membolehkan untuk membentuk atau terlibat dalam kegiatan serikat pekerja Selama periode Oktober - Desember 2018 tidak terjadi kecelakaan kerja UD Sinar Jaya telah menunjukkan surat pemyataan dari Pimpinan Perusahaan yang membolehkan karyawan untuk membentuk dan/atau terlibat dalam serikat pekerja. Surat pernyataan dibuat di Singkuang tanggal 15 aret 2018, ditandatangani oleh Pimpinan Perusahaan dan telah dibubuhkan stempel perusahaan 55. 4.2.2. Ketersediaan Dokumen KKB atau PP yang mengatur hak-hak pekerja 56. 4.2.3 Pekerja yang masih di bawah umur UD Sinar Jaya memiliki jumlah karyawan tidak lebih dari 10 sehingga tidak diwajibkan memiliki KKB atau PP UD Sinar Jaya tidak mempekerjakan pekerja di bawah umur. Pekerja termuda atas nama Pratomo, lahir tanggal 11 Juli 1990, bekerja sebagai staff tata usaha kayu Keterangan: :emenuhi T :Tidak emenuhi : Not Applicable 6 Februari2019 Trustindo Prima Karya lr Kurnia Direktur Halaman 13 dari 13