PENGARUH SISTEM PENJAMINAN SIMPANAN TERHADAP TINGKAT DEPOSIT DAN RISK TAKING BANK UMUM DI INDONESIA SKRIPSI Disusun untuk Melengkapi Tugas Tugas dan Memenuhi Persyaratan Guna Meraih Gelar Sarjana Ekonomi Program Studi S1 Manajemen Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sebelas Maret Surakarta Disusun oleh : Mustika Maharani F0212073 FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS UNIVERSITAS SEBELAS MARET SURAKARTA 2016
ABSTRAK PENGARUH SISTEM PENJAMINAN SIMPANAN TERHADAP TINGKAT DEPOSIT DAN RISK TAKING BANK UMUM DI INDONESIA Oleh: MUSTIKA MAHARANI NIM. F0212073 Penelitian ini merupakan penelitian yang bertujuan untuk menguji apakah terjadi perbedaan antara sebelum dan setelah implementasi sistem penjamin simpanan terhadap total deposit dan risk taking bank umum di Indonesia pada periode 2001 sampai dengan 2014. Jenis penelitian ini merupakan penelitian deskriptif kuantitatif dan menggunakan teknik analisis Uji Paired Sample T-test. Hasil penelitian menunjukkan terjadi perbedaan yang signifikan terhadap peningkatan total deposit pada bank BUMN, BUSN dan bank Asing di Indonesia. Pada komposisi modal terjadi perbedaan yang signifikan terhadap bank BUMN dan BUSN ditandai dengan peningkatan equity to total asset setelah implementasi sistem penjamin simpanan. Dan pada proporsi kredit terjadi perbedaan yang signifikan terhadap bank BUMN dan BUSN ditandai dengan peningkatan credit to total asset setelah implementasi sistem penjaminan simpanan. Kata kunci: bank umum, sistem penjamin simpanan, total deposit, risk taking, Uji Paired Sample T-test.
ABSTRACT THE EFFECT OF DEPOSIT INSURANCE SYSTEM TOWARDS LEVEL OF DEPOSIT AND RISK TAKING ON PUBLIC BANKS IN INDONESIA Written by: MUSTIKA MAHARANI F0212073 This research is intended to verify the differences that occur before and after the implementation of Guarantee Over Deposits System towards total deposit and risk taking level on public banks in Indonesia during year 2001 until 2014. The research uses descriptive-quantitative method and is conducted using Paired Sample T-test technical analysis. This research shows that there is a significant differrence in terms of total deposit increase on state-owned banks, national banks, and foreign banks in Indonesia. There is also a significant difference between state-owned banks and national banks, signified by equity to total asset increase after the implementation of Guarantee Over Deposits system. Also after the implementation, in loan proportion, there is a significant difference seen in state-owned and national banks, signified by creadit to total asset increase. Keywords: public bank, guarantee over deposit, saving, total deposit, risk taking, Paired Sample T-test technical analysis.
HALAMAN MOTTO Selalu ada jalan, saat seakan tiada jalan, sebab Tuhan ada di depanku, membuka jalan bagiku ( Jonathan Prawira) Semua orang tidak perlu malu karena pernah berbuat kesalahan, selama setelah itu ia menjadi bijaksana daripada sebelumnya (Alexander Pope) Manusia tak selamanya benar dan tak selamanya salah, kecuali ia yang selalu mengkoreksi diri dan membenarkan kebenaran oralng lain atas kekeliruan diri sendiri (Mustika Maharani)
HALAMAN PERSEMBAHAN Karya ini penulis persembahkan untuk: Orangtua tercinta dan mereka semua yang tidak pernah lelah mendoakan dan memberikan semangatnya
KATA PENGANTAR Puji syukur penulis atas kehadirat Tuhan Yang Maha Esa atas berkat rahmat dan karunia-nya, sehingga penulis dapat menyelesaikan penyusunan skripsi dengan judul Pengaruh Sistem Penjaminan Simpanan Terhadap Tingkat Deposit Dan Risk Taking Bank Umum Di Indonesia. Skripsi ini penulis susun dalam rangka memenuhi tugas dan persyaratan untuk meraih gelar Sarjana Ekonomi Jurusan Manajemen di Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sebelas Maret Surakarta. Dalam proses penyusunan skripsi ini, penulis mendapatkan banyak bimbingan, arahan, bantuan, dan dukungan dari berbagai pihak sehingga laporan skripsi ini dapat terselesaikan. Oleh karena itu, dengan segala kerendahan hati dan rasa hormat, penulis mengucapkan terimakasih kepada: 1. Ibu Dr. Hunik Sri Runing S.,M.Si., selaku Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sebelas Maret Surakarta. 2. Bapak Reza Rahardian S.E, M.Si, selaku Kepala Jurusan Program Studi Manajemen Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sebelas Maret Surakarta. 3. Ibu Arum Setyowati, S.E, M.M selaku Pembimbing yang telah membimbing dengan penuh kesabaran serta memberikan saran hingga selesainya penulisa Skripsi ini. 4. Bapak Juan Suam Toro, S.E., M.Si selaku dosen pembimbing akademi atas semua nasihat, saran dan bimbingannya selama penuls menuntut ilmu di Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sebelas Maret. 5. Untuk ayah dan bundaku tercinta, Bapak Putranto setiawan dan Ibu Tri Wisni Ambar Sari yang selalu memberikan dukungan baik dalam hal nasihat, materi, dan do a yang tak pernah berhenti untuk kelancaran dan kemudahan dalam penulisan karya ini. 6. Kedua adikku tersayang, Ajeng Sekar Arum dan Balendin Syahputra yang setiap hari memberikan semangat lewat canda dan tawa. 7. Untuk para sahabatku Hera Clementine, Ika Herniwanti dan Linda Meriani yang
saling memberi semangat satu sama lain, saling menguatkan satu sama lain bahwa kita bisa lulus sama-sama, saling menghibur dan membantu ketika satu sama lain menemui kesulitan. Terimaksih semuanya. 8. Untuk dirimu Yuristadi Rilo Pambudi, terimakasih sudah memberikan semangat, selalu memberikan tawa dan canda disela-sela kesedihan dan tetap mau mendengarkan keluh kesah selama penyelesaian skripsi ini. 9. Segenap Dosen dan Karyawan yang telah membantu selama menuntut ilmu di Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sebelas Maret Surakarta. 10. Semua pihak yang telah membantu dalam penelitian ini. Penulis menyadari bahwa penulisan skripsi ini masih jauh dari sempurna. Oleh karena itu, penulis mengharapkan kritik dan saran yang bersifat membangun dari semua pihak demi penyempurnaan skripsi ini. Akhir kata penulis berharap semoga skripsi ini dapat bermanfaat bagi pembaca khususnya bagi penulis sendiri. Amin Surakarta, 13 Juli 2016 Mustika Maharani
DAFTAR ISI Halaman Halaman Judul... Abstraksi... Abstract... Halaman Persetujuan... Halaman Pengesahan... Surat Pernyataan Orisinalitas...... Halaman Motto... Halaman Persembahan... Kata Pengantar... Daftar Isi... Daftar Tabel... Daftar Gambar... Daftar Lampiran.... i ii iii iv v vi vii viii ix xi xiii xiv xv BAB I. PENDAHULUAN... 1 1.1 Latar Belakang... 1 1.2 Rumusan Masalah... 11 1.3 Tujuan Penelitian... 12 1.4 Manfaat Penelitian... 12 BAB II. TINJAUAN PUSTAKA... 14 2.1 Landasan Teori... 14 2.1.1. Peran Perbankan Suatu Negara... 14 2.1.2. Jenis Risiko Bank... 16 2.1.3. Manajemen Risiko Bank... 18 2.1.4. Konsep Manajemen Risiko...... 20 2.1.5. Penjaminan Simpanan (Sejarah munculnya LPS)... 23 2.1.6. Kenapa Sistem Penjaminan Simpanan diperlukan? 27 2.1.7. Premi yang Ditetapkan... 30 2.1.8. Simpanan yang Dijamin... 32
2.2 Penelitian Terdahulu... 33 2.3 Kerangka Teoritis... 36 2.4 Pengembangan Hipotesis... 37 BAB III. METODE PENELITIAN... 39 3.1. Desain Penelitian... 39 3.2. Populasi, Sampel dan Teknik Pengambilan Sampel... 39 3.3. Definisi Operasional..... 41 3.4. Metode Analisis Data... 42 3.4.1. Analisis Statistik Deskriptif... 43 3.4.2. Uji Normalitas... 43 3.4.3. Uji Hipotesis... 44 BAB IV HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN... 46 4.1. Gambaran Umum Objek Penelitian... 46 4.2. Analisis Deskriptif Data... 49 4.3. Analisis Data... 52 4.3.1. Uji Normalitas... 52 4.3.2. Uji Hipotesis... 53 4.4. Pembahasan... 65 BAB V PENUTUP... 74 5.1. Kesimpulan... 74 5.2. Keterbatasan Penelitian... 76 5.3. Saran... 77 5.4. Implikasi... 78 Daftar Pustaka... 80 Lampiran.... 82
DAFTAR TABEL Halaman Tabel III.1. Sumber Data....... 41 Tabel IV.1. Daftar Sampel Bank Umum periode 2001-2012.......... 46 Tabel IV.2. Analisis Deskriptif Total Deposit............ 49 Tabel IV.3. Analisis Deskriptif Equity to total Asset... 50 Tabel IV.4. Analisis Deskriptif Credit to total Asset... 51 Tabel IV.5. Hasil Uji Normalitas One Sample Kolmogorov-Smirno... 52 Tabel IV.6. Uji Paired sample t-test Total Deposit pada bank BUMN... 53 Tabel IV.7. Uji paired sample t-test Total Deposit pada BUSN... 54 Tabel IV.8. Uji paired sample t-test Total Deposit pada bank Asing... 55 Tabel IV.9. Uji paired t-test Equity to total asset pada bank BUMN... 57 Tabel IV.10. Uji paired t-test Equity to total asset pada bank BUSN... 58 Tabel IV.11. Uji paired t-test Equity to total asset pada bank Asing... 59 Tabel IV.12. Uji paired sample t-test credit to total asset pada bank BUMN.. 61 Tabel IV.13. Uji paired sample t-test credit to total asset pada bank BUSN.. 62 Tabel IV.14. Uji paired sample t-test credit to total asset pada bank Asing.. 63
DAFTAR GAMBAR Halaman Gambar II.1. Kerangka Pemikiran Teoritis. 36
DAFTAR LAMPIRAN Halaman Lampiran 1. Tabel Tabulasi Variabel........ 83 Lampiran 2. Tabel Daftar Sampel Bank Umum di Indonesia...... 107 Lampiran 3. Tabel Analisis Deskriptif Statistik Program SPSS... 110 Lampiran 4. Tabel Uji Normalitas..... 112 Lampiran 5. Tabel Uji Hipotesis menggunakan Uji Paired t-test... 113