BAB 1 PENDAHULUAN. seiring zaman sudah tidak memadai lagi untuk kebutuhan manusia. Uang yang

Transkripsi

1 BAB 1 PENDAHULUAN 1.1 Latar Belakang Menurut Bank Indonesia (BI), uang adalah pengganti sistem barter yang seiring zaman sudah tidak memadai lagi untuk kebutuhan manusia. Uang yang pertama kali beredar dikenal dengan nama uang barang. Setiap wilayah memiliki uang barang yang berbeda. Papua, misalnya, menggunakan kulit kerang jenis tertentu; Bengkulu dan Pekalongan memakai manik-manik. Namun, setelah perdagangan antarwilayah terjadi, uang barang dirasakan tidak efektif. Barang yang dianggap berharga di suatu wilayah belum tentu bernilai sama di wilayah yang lainnya. Maka, perlu uang yang secara umum dihargai dan diminati oleh masyarakat luas. Inilah asal usul terciptanya uang kartal dari bahan logam (koin). Hingga saat ini uang masih menjadi salah satu alat pembayaran utama yang berlaku di masyarakat. Alat pembayaran terus berkembang dari alat pembayaran tunai (cash based) ke alat pembayaran non tunai (non cash). Alat pembayaran tunai lebih banyak memakai uang kartal (uang kertas dan logam). Uang kartal masih berperan penting khususnya untuk transaksi yang bernilai kecil. Dalam masyarakat modern, pemakaian alat pembayaran tunai seperti uang kartal memang cenderung lebih kecil dibanding uang giral. Pada tahun 2005, perbandingan uang kartal terhadap jumlah uang beredar sebesar 43,3 persen (BI, 2015). Pemakaian uang kartal memiliki kendala dalam hal efisiensi. Hal itu bisa terjadi karena biaya pengadaan dan pengelolaan terbilang mahal dan belum lagi 1

2 memperhitungkan efisiensi dalam waktu pembayaran. Misalnya, ketika melakukan pembayaran di loket pembayaran yang relatif memakan waktu cukup lama karena antrian yang panjang. Sementara itu, bila melakukan transaksi dalam jumlah besar juga berisiko seperti pencurian, perampokan dan pemalsuan uang. Menyadari ketidak-nyamanan dan inefisiens menggunakan uang kartal, Bank Indonesia selaku Bank Sentral berinisiatif dan akan terus mendorong untuk membangun masyarakat agar terbiasa menggunakan alat pembayaran non tunai atau Less Cash Society (LCS) (BI, 2015). Pembayaran non tunai umumnya dilakukan tidak dengan menggunakan fisik uang (uang kartal) sebagai alat pembayaran melainkan dengan cara transfer antar bank ataupun transfer intra bank melalui jaringan internal bank sendiri. Perkembangan teknologi di bidang informasi dan komunikasi telah memberikan dampak terhadap pembayaran non tunai dengan munculnya inovasi-inovasi baru dalam pembayaran elektronis (electronic payment). Beberapa contoh pembayaran elektronik yang sudah dikenal di Indonesia saat ini antara lain phone banking, internet banking, Alat Pembayaran dengan Menggunakan Kartu (APMK) yaitu kartu kredit dan kartu debet/kartu ATM (Rahmatsyah, 2011). Menurut definisi dari Direktorat Akunting dan Sistem Pembayaran Ban k Indonesia Alat Pembayaran dengan Menggunakan Kartu (APMK) adalah alat pembayaran yang berupa kartu kredit, kartu Automated Teller Machine (ATM) dan/atau kartu debet. Saat ini, penyelenggaraan APMK diatur dalam PBI (Peraturan Bank Indonesia) Nomor 11/11/PBI/2009 dan PBI Nomor 14/12/PBI/2012 tentang Penyelenggaraan Kegaiatan APMK. Elektronisasi sistem 2

3 pembayaran juga ditandai dengan berkembangnya inovasi fitur dalam alat pembayaran retail. Perkembangan APMK misalnya, setiap tahun selalu mengalami peningkatan. Meskipun saat ini Bank Indonesia sedang melakukan sosialisasi terhadap masyarakat tentang Uang Elektronik sebagai produk baru dalam bidang pembayaran mikro (micropayment), namun penggunaan APMK masih tergolong tinggi di Indonesia. Tingginya penggunaan ini tercermin dari peningkatan jumlah APMK yang beredar setiap tahunnya. Jumlah APMK Beredar adalah jumlah APMK yang meliput kartu kredit, kartu ATM dan/atau Kartu Debet yang beredar di masyarakat pada periode tertentu. Tabel 1.1 Jumlah APMK di Indonesia Tahun Tahun Tahun Tahun Tahun Periode Kartu Kredit Tahun Kartu ATM Kartu ATM + Debit Sumber: Laporan Direktorat Akunting dan Sistem Pembayaran Bank Indonesia Tahun 2015 Peningkatan jumlah APMK didominasi oleh peningkatan jumlah Kartu ATM dan Kartu ATM/Debet yang beredar di Indonesia. Pada 2014, jumlah Kartu ATM dan Kartu ATM/Debet yang beredar adalah sebanyak 105,8 juta kartu, meningkat 18,3 persen dibandingkan tahun 2013 yang tercatat sebanyak 89,5 juta kartu. Sementara peredaran jumlah kartu kredit juga meningkat 6,3 persen mencapai 16,0 juta kartu dibandingkan dengan tahun 2013 sebanyak 15,1 juta kartu. Peningkatan jumlah APMK sejalan dengan peningkatan kegiatan ekonomi dan mencerminkan kesadaran masyarakat dalam menggunakan instrumen pembayaran nontunai. Menurut laporan sistem pembayaran Indonesia pada tahun 3

4 2014, volume transaksi melalui APMK meningkat 15,5 persen menjadi 4,3 miliar transaksi dibandingkan dengan tahun 2013 sebesar 3,7 miliar transaksi. rata-rata harian transaksi yang dilakukan melalui APMK meningkat 15,5 persen menjadi 11,9 juta transaksi dibandingkan dengan tahun 2013 sebesar 10,3 juta transaksi. Menurut Direktorat Akunting dan Sistem Pembayaran Bank Indonesia Kartu Kredit adalah APMK yang dapat digunakan untuk melakukan pembayaran atas kewajiban yang timbul dari suatu kegiatan ekonomi, termasuk transaksi pembelanjaan dan/atau untuk melakukan penarikan tunai, dimana kewajiban pembayaran pemegang kartu dipenuhi terlebih dahulu oleh acquirer atau penerbit, dan pemegang kartu berkewajiban untuk melakukan pembayaran pada waktu yang disepakati baik dengan pelunasan secara sekaligus (charge card) atau dengan pembayaran secara angsuran. Berdasarkan Laporan Sistem Pembayaran dan Pengedaran Uang Bank Indonesia Tahun 2008, industri kartu kredit berkembang pesat seiring dengan banyaknya bank yang menjadi penerbit kartu kredit. Bank-bank yang semula tidak terjun ke kredit konsumsi retail mulai ikut merambah ke bisnis kartu kredit karena potensi keuntungan bisnis yang besar walaupun sebenarnya hal tersebut untuk meng-cover risiko yang sangat tinggi, tidak menyurutkan minat bank untuk menjadi penerbit kartu kredit. Dorongan bank untuk memasuki industri kartu kredit juga disebabkan oleh pangsa pasar di Indonesia yang masih terbuka untuk pengembangan kartu kredit. 4

5 Salah satu faktor untuk melihat potensi pasar tersebut adalah perbandingan antara jumlah penduduk usia produktif dengan jumlah pemegang kartu kredit. Pesatnya pertumbuhan kartu kredit tercermin dari peningkatan jumlah transaksi setiap tahunnya. Transaksi kartu kredit berupa transaksi tunai dan belanja. Tabel 1.2 Transaksi Kartu Kredit Tahun (dalam Triliun Rp) Periode Tahun 2010 Tahun 2011 Tahun 2012 Tahun 2013 Tahun 2014 Tunai Belanja Total Sumber: Laporan Direktorat Akunting dan Sistem Pembayaran Bank Indonesia Tahun 2015 Pada tahun 2014, nilai transaksi menggunakan kartu kredit mencapai Rp255,1 triliun, meningkat 14,2 persen dibandingkan dengan tahun 2013 sebesar Rp223,4 triliun. Peningkatan transaksi ini seiring dengan adanya peningkatan konsumsi masyarakat. Secara rata-rata harian, nilai transaksi melalui kartu kredit pada tahun 2014 mencapai Rp698,8 miliar, meningkat 14,2 persen dibandingkan dengan tahun 2013 sebesar Rp611,6 miliar. Sejalan dengan peningkatan nilai transaksi, volume transaksi menggunakan kartu kredit pada tahun 2014 tercatat 254,3 juta transaksi, meningkat 6,4 persen dibandingkan dengan tahun 2013 sebesar 239,1 juta transaksi. Secara rata-rata harian, volume transaksi dengan menggunakan kartu kredit tercatat 696,8 ribu transaksi, meningkat 6,4 persen dibandingkan dengan 2013 sebesar 654,9 ribu transaksi 5

6 Tabel 1.3 Daftar Penerbit Kartu Kredit Tahun 2015 No. Nama Penerbit No. Nama Penerbit 1 BANK ANZ INDONESIA 13 BANK RAKYAT INDONESIA 2 BANK BUKOPIN 14 (PERSERO) BANK PERMATA Tbk Tbk 3 BANK ICB BUMIPUTERA, Tbk 15 CITIBANK 4 BANK CENTRAL ASIA Tbk 16 THE HONGKONG & SHANGHAI 5 BANK CIMB NIAGA Tbk 17 BANK CORP OCBC NISP Tbk 6 BANK DANAMON INDONESIA Tbk 18 STANDARD CHARTERED BANK 7 BANK ICBC INDONESIA 19 BANK UOB INDONESIA 8 BANK INTERNASIONAL 20 BNI SYARIAH 9 INDONESIA BANK MANDIRI Tbk (Persero) Tbk 21 BANK SINARMAS 10 BANK MEGA Tbk 22 AEON CREDIT SERVICES 11 BANK NEGARA INDONESIA (PERSERO) PAN INDONESIA BANK LTD. Tbk 23 BANK QNB KESAWAN Sumber: Laporan Direktorat Akunting dan Sistem Pembayaran Bank Indonesia Tahun 2015 Peningkatan volume dan transaksi pada kartu kredit juga merupakan dampak dari jumlah penerbit yang meningkat menjadi 23 penerbit dibandingkan dengan tahun 2013 sebanyak 22 penerbit. Beberapa bank yang memiliki basis kartu kredit terbesar di Indonesia adalah Bank Central Asia Tbk, Bank Negara Indonesia, Bank Mandiri Tbk, Bank CIMB Niaga Tbk, Citibank dan Bank ANZ Indonesia. Selain kartu kredit, jenis APMK yang lain adalah Account based card. Menurut Direktorat Akunting dan Sistem Pembayaran Bank Indonesia Account based card (Kartu ATM dan Debet) adalah alat pembayaran menggunakan kartu yang dananya berasal dari rekening (account) nasabah. Jenis kartu yang masuk dalam kategori ini adalah Kartu ATM, Kartu Debet dan perpaduan ATM dan Debet. Perkembangan penggunaan kartu account based semakin meningkat ketika jumlah bank yang menjadi acquiring semakin banyak menyediakan infrastruktur EDC (Electronic Data Capture) di merchant. EDC adalah mesin gesek kartu yang 6

7 dapat digunakan untuk menerima transaksi pembayaran dengan kartu kredit, kartu debit, dan kartu prepaid yang diletakkan di merchants. Perkembangan tersebut mendorong account based card memiliki pertumbuhan paling tinggi diantara jenis instrumen pembayaran lainnya. Menurut Direktorat Akunting dan Sistem Pembayaran Bank Indonesia Kartu ATM adalah APMK yang dapat digunakan untuk melakukan penarikan tunai dan/atau pemindahan dana dimana kewajiban pemegang kartu dipenuhi seketika dengan mengurangi secara langsung simpanan pemegang kartu pada Bank atau Lembaga Non Bank yang berwenang untuk menghimpun dana sesuai ketentuan perundang-undangan yang berlaku. Kartu Debet adalah APMK yang dapat digunakan untuk melakukan pembayaran atas kewajiban yang timbul dari suatu kegiatan ekonomi, termasuk transaksi pembelanjaan dimana kewajiban pemegang kartu dipenuhi seketika dengan mengurangi secara langsung simpanan pemegang kartu pada Bank atau Lembaga Non Bank yang berwenang untuk menghimpun dana sesuai ketentuan perundang-undangan yang berlaku. 7

8 Tabel 1.4 Daftar Penerbit Kartu ATM Tahun BANK AGRO NIAGA 27 B.P.D. SULAWESI TENGAH 2 BANK ARTOS INDONESIA 28 B.P.D. SULAWESI TENGGARA 3 BANK ICB BUMIPUTERA, Tbk 29 B.P.D. SULAWESI UTARA 4 BANK CAPITAL INDONESIA 30 B.P.D. SUMATERA UTARA 5 BANK DBS INDONESIA 31 BPR EKA BUMI ARTHA 6 BANK GANESHA 32 BPR KARYAJATNIKA SADAYA 7 BANK HARDA INTERNASIONAL 33 BPR SEMOGA JAYA ARTHA 8 BANK HS BPR DANAGUNG ABADI 9 BANK INA PERDANA 35 BPR DANAGUNG BAKTI 10 BANK INDEX SELINDO 36 BPR DANAGUNG RAMULTI 11 BANK QNB KESAWAN Tbk 37 BANK PANIN SYARIAH 12 BANK KESEJAHTERAAN 38 BANK SINAR HARAPAN BALI 13 EKONOMI THE BANK OF TOKYO- 39 CENTRATAMA NASIONAL BANK 14 MITSHUBISHI BANK OF INDIA UFJ 40 BPR DANA NUSANTARA 15 B.P.D. ACEH 41 BPR SUPRA ARTAPERSADA 16 B.P.D. BALI 42 BANK SAHABAT SAMPOERNA 17 B.P.D. BENGKULU 43 BPR BARELANG MANDIRI 18 B.P.D. JABAR BANTEN SYARIAH 44 BPR HASAMITRA 19 B.P.D. JAMBI 45 BPR JAWA TIMUR 20 B.P.D. KALIMANTAN TENGAH 46 BANK ICBC INDONESIA 21 B.P.D. KALIMANTAN SELATAN 47 BANK WOORI INDONESIA 22 B.P.D. LAMPUNG 48 BANK SYARIAH BUKOPIN 23 B.P.D. MALUKU 49 BANK VICTORIA SYARIAH 24 B.P.D. NUSA TENGGARA BARAT 50 BANK YUDHA BHAKTI 25 B.P.D. RIAU 51 BANK MULTI ARTHA SENTOSA 26 B.P.D. SULAWESI SELATAN Sumber: Laporan Direktorat Akunting dan Sistem Pembayaran Bank Indonesia Tahun 2015 Peningkatan jumlah penerbit sejalan dengan peningkatan infrastruktur pendukung berupa ATM dan EDC oleh penyelenggara APMK, serta peluncuran EDC bersama tiga bank BUMN. Pada 2014 jumlah mesin ATM tercatat sebesar 89,1 ribu unit, meningkat 17,4 persen dibandingkan dengan tahun 2013 sebesar 75,9 ribu unit. Mesin EDC yang digunakan untuk transaksi APMK pada tahun 2014 tercatat sebesar 865,8 ribu unit, meningkat 36,4 persen dibandingkan dengan tahun 2013 sebesar 634,7 ribu unit. 8

9 Tabel 1.5 Daftar Penerbit Kartu Debet (Kartu ATM dan Kartu Debet) Tahun 2015 No. Nama Penerbit No. Nama Penerbit 1 BANK ANZ INDONESIA 31 BANK SYARIAH MANDIRI 2 BANK BCA SYARIAH 32 MEGA SYARIAH INDONESIA 3 BANK BUKOPIN 33 BANK UOB INDONESIA 4 BANK BUMI ARTA 34 BANK VICTORIA INTERNATIONAL 5 BANK CENTRAL ASIA Tbk 35 Tbk BANK WINDU KENTJANA 6 BANK CIMB NIAGA Tbk 36 INTERNATIONAL B.P.D. DKI JAKARTA Tbk 7 BANK COMMON WEALTH 37 B.P.D. JABAR BANTEN 8 BANK DANAMON INDONESIA 38 B.P.D. JAWA TENGAH 9 Tbk BANK EKONOMI RAHARJA Tbk 39 B.P.D. JAWA TIMUR 10 BANK PUNDI INDONESIA Tbk 40 B.P.D. KALIMANTAN TIMUR 11 BANK HANA 41 B.P.D. NUSA TENGGARA TIMUR 12 BANK INTERNASIONAL 42 B.P.D. PAPUA 13 INDONESIA BANK JASA JAKARTA Tbk 43 B.P.D. SUMSEL DAN BABEL 14 BANK MANDIRI (PERSERO) Tbk 44 B.P.D. SUMATERA BARAT 15 BANK MASPION INDONESIA 45 CITIBANK 16 BANK MAYAPADA 46 RABO BANK INTERNASIONAL 17 INTERNATIONAL BANK MEGA Tbk Tbk 47 INDONESIA STANDARD CHARTERED BANK 18 BANK MESTIKA DHARMA 48 PT. BANK ARTHA GRAHA 19 BANK MUAMALAT INDONESIA 49 INTERNASIONAL HONGKONG & SHANGHAI 20 BANK NEGARA INDONESIA 50 BANKING ANTAR CORP DAERAH BANK NUSANTARA 51 B.P.D. YOGYAKARTA 22 PARAHYANGAN BANK OCBC NISP Tbk Tbk 52 BANK MAYORA 23 BANK TABUNGAN NEGARA 53 BANK OF CHINA 24 (PERSERO) PANINDONESIA BANK LTD. Tbk 54 BNI SYARIAH 25 BANK PERMATA Tbk 55 BANK CTBC INDONESIA 26 BANK RAKYAT INDONESIA 56 B.T. PENSIUNAN NASIONAL 27 (PERSERO) BANK SYARIAH Tbk BRI 57 BANK MUTIARA Tbk 28 BANK ROYAL INDONESIA 58 B.P.D. KALIMANTAN BARAT 29 BANK SBI INDONESIA 59 BANK NATIONALNOBU 30 BANK SINARMAS 60 BANK AGRIS Sumber: Laporan Direktorat Akunting dan Sistem Pembayaran Bank Indonesia Tahun 2015 Dari sisi jumlah penerbit Kartu ATM dan Kartu ATM/ Debet, sampai bulan Mei tahun 2015 terdapat penambahan dua penerbit baru sehingga menjadi berjumlah 111 penerbit dari sebelumnya di tahun 2014 terdapat 109 penerbit. Bank penerbit kartu didominasi oleh Bank Umum Konvensional yang tercatat 9

10 sebanyak 88 penerbit, diikuti oleh Bank Perkreditan Rakyat (11 penerbit), dan Bank Umum Syariah (10 penerbit). Penerbit kartu ATM dan kartu ATM/ Debet terbanyak di Indonesia menurut detik finance yang diterbitkan pada 11 Mei tahun 2015 adalah PT Bank Rakyat Indonesia (BRI) dengan jumlah mencapai 40 juta kartu. Tabel 1.6 Transaksi Kartu Debet (Kartu ATM+Kartu Debet) (dalam Triliun Rp) Periode Tahun 2010 Tahun 2011 Tahun 2012 Tahun 2013 Tahun 2014 Tunai Belanja Transfer Intrabank Transfer Antarbank Total Sumber: Laporan Direktorat Akunting dan Sistem Pembayaran Bank Indonesia Tahun 2015 Upaya Bank Indonesia untuk mendorong penggunaan instrumen pembayaran nontunai berdampak pada peningkatan penggunaan Kartu ATM dan Kartu ATM/Debet sebagai instrumen pembayaran nontunai. Pada tahun 2014, nilai transaksi menggunakan Kartu ATM dan Kartu ATM/Debet mencapai Rp4.445,1 triliun, meningkat 17,1 persen dibandingkan dengan 2013 sebesar Rp3.797,4 triliun. Nilai rata-rata harian transaksi melalui Kartu ATM dan Kartu 10

11 ATM/Debet mencapai Rp12,2 triliun, meningkat 17,1 persen dibandingkan dengan 2013 sebesar Rp10,4 triliun. Sejalan dengan peningkatan nilai transaksi, volume transaksi menggunakan Kartu ATM dan Kartu ATM/Debet tercatat 4,1 miliar transaksi, meningkat 7,4 persen dibandingkan dengan tahun 2013 sebesar 3,7 miliar transaksi. Secara rata-rata harian, volume transaksi yang dilakukan melalui Kartu ATM dan Kartu ATM/Debet tercatat sebesar 11,2 juta transaksi, meningkat 16,2 persen dibandingkan dengan tahun 2013 sebesar 9,6 juta transaksi. Berdasarkan latar belakang tersebut, dapat diketahui bahwa APMK merupakan salah satu alat pembayaran non-tunai yang berkembang pesat di masyarakat. Perkembangan APMK tercermin dari peningkatan jumlah APMK yang beredar setiap tahun, peningkatan jumlah transaksi serta bertambahnya jumlah penerbit. APMK juga mengurangi risiko yang terdapat pada alat pembayaran tunai dengan menggunakan uang, seperti transaksi yang membutuhkan uang dalam jumlah yang besar, selain membutuhkan tempat juga terdapat risiko keamanan dalam membawanya. Pada tanggal 20 Agustus tahun 2014 Universitas Gadjah Mada (UGM) telah dipilih sebagai lokasi pilot project penerapan lingkungan less cash society atau Gerakan Nasional Non Tunai (GNNT). Pemilihan ini karena populasi mahasiswa UGM yang besar, mencapai lebih dari 50 ribu, dengan transaksi ritel di sekitar kampus yang cukup tinggi serta luasnya dominasi kalangan muda yang gemar mencoba hal baru. Dari semua civitas akademika yang ada di UGM, Departemen Ekonomika dan Bisnis Sekolah Vokasi adalah departemen pertama 11

12 yang menjadi tempat launching sosialisasi GNTT. Dengan adanya GNTT ini mahasiswa diharapkan ikut berperan dalam gerakan non tunai. Maka, analisis penggunaan salah satu alat pembayaran non tunai yaitu APMK perlu diteliti untuk melihat seberapa besar penggunaan APMK di kalangan mahasiswa UGM khususnya mahasiswa Departemen Ekonomika dan Bisnis Sekolah Vokasi (PDEB SV) pada tahun Rumusan Masalah Berdasarkan latar belakang di atas, maka rumusan masalah dalam penulisan ini adalah: 1. Seberapa besar dampak nominal transaksi dengan menggunakan APMK antara sebelum dan sesudah adanya sosialisasi GNTT di Departemen Ekonomika dan Bisnis Sekolah Vokasi Universitas Gadjah Mada Tahun 2015? 2. Faktor-faktor apa saja yang memiliki pengaruh terhadap penggunaan APMK pada mahasiswa Departemen Ekonomika dan Bisnis Sekolah Vokasi Universitas Gadjah Mada Tahun 2015? 3. Seberapa besar faktor-faktor tersebut memiliki pengaruh terhadap penggunaan APMK pada mahasiswa Departemen Ekonomika dan Bisnis Sekolah Vokasi Universitas Gadjah Mada Tahun 2015? 12

13 1.3 Tujuan Penulisan Penelitian ini bertujuan untuk: 1. Mengetahui Dampak besarnya nominal transaksi dengan menggunakan APMK antara sebelum dan sesudah adanya sosialisasi GNTT di Departemen Ekonomika dan Bisnis Sekolah Vokasi Universitas Gadjah Mada Tahun Mengetahui faktor-faktor yang memiliki pengaruh terhadap penggunaan Alat Pembayaran dengan Menggunakan Kartu pada mahasiswa Departemen Ekonomika dan Bisnis Sekolah Vokasi Universitas Gadjah Mada Tahun Mengetahui Seberapa besar faktor-faktor tersebut memiliki pengaruh terhadap penggunaan Alat Pembayaran dengan Menggunakan Kartu pada mahasiswa Departemen Ekonomika dan Bisnis Sekolah Vokasi Universitas Gadjah Mada Tahun Manfaat Penelitian 1. Manfaat Akademis a. Penelitian ini diharapkan mampu memberikan serta menambah wawasan dan ilmu pengetahuan tentang faktor-faktor yang memiliki pengaruh terhadap penggunaan Alat Pembayaran dengan Menggunakan Kartu. b. Kemudian diharapkan penelitian ini dapat digunakan sebagai tambahan referansi bagi peneliti yang akan datang khususunya terhadap penelitian terhadap penggunaan Alat Pembayaran dengan Menggunakan Kartu. 2. Manfaat Praktik a. Penelitian ini diharapkan mampu mengembangkan serta memberi informasi dengan jelas mengenai persepsi pengguna dalam menggunakan APMK. 13

14 1.5 Kerangka Penulisan Berdasarkan latar belakang yang telah dipaparkan, kerangka penelitian ini akan meneliti bagaimana persepsi kemudahan, persepsi akan manfaat, serta tingkat keamanan dan privasi berpengaruh terhadap minat menggunakan APMK sebagai alat pembayaran di kalangan mahasiswa Departemen Ekonomika dan Bisnis Universitas Gadjah Mada. Kerangka teoritis dapat dilihat dalam Gambar 1.1 berikut. Variabel dependen dalam penelitian ini adalah minat penggunaan APMK, sedangkan variabel independen dalam penelitian ini adalah variabel dari persepsi kemudahan, persepsi manfaat serta tingkat keamanan: a. Kerangka Pemikiran Teoritis Gambar 1.1 Kerangka Pemikiran Teoritis 14

15 b. Kerangka Penulisan Penulisan Tugas Akhir ini disusun dalam beberapa bab sebagai berikut: Bab I Pendahuluan Pada bab ini akan membahas mengenai latar belakang masalah yang mendasari pengambilan topik TA, rumusan masalah, tujuan penulisan dan kerangka dalam penulisan. Bab II Gambaran umum penulisan Pada bab ini akan membahas mengenai kondisi umum (state of the art)/ deskripsi topik penulisan, tinjauan pustaka, metodologi penulisan dan jenis data serta sumber data yang digunakan dalam penulisan. Bab III Analisis dan Pembahasan Pada bab ini akan membahas mengenai unsur analisis (deskripsi dan inferensi) yang mengacu pada topik penulisan dan interpretasi dan pembahasan. Bab IV Kesimpulan dan Saran Bab ini merangkum hal yang menjadi pokok bahasan dalam TA disertai saran berisi rekomendasi yang dapat digunakan dalam perencanaan tindak lanjut penulisan maupun hasil TA ini. 15