PEMAPARAN PELAKSANAAN INTERNAL AUDIT PT DANAREKSA (PERSERO)

Transkripsi

1 PEMAPARAN PELAKSANAAN INTERNAL AUDIT PT DANAREKSA (PERSERO) Dalam Rangka Kunjungan Mahasiswa Universitas Bakrie Jakarta, 10 Juni

2 Profil PT Danareksa (Persero) Identitas Perseroan SEKILAS PT DANAREKSA (PERSERO) 2

3 BAGIAN PERTAMA Profil PT Danareksa (Persero) A. Identitas Perseroan B. Visi, Misi dan Nilai Budaya Perseroan C. Struktur Kepemilikan D. Susunan Direksi 3

4 I. Profil PT Danareksa (Persero) A. Identitas Perseroan Nama PT Danareksa (Persero) Berdiri 28 Desember 1976 Kepemilikan 100% dimiliki oleh Negara Republik Indonesia. Di bawah koordinasi Kementrian BUMN Bidang Usaha Penasihat Keuangan Perantara Perdagangan Efek Penjamin Emisi Efek Pengelola Investasi Pialang Komoditi Berjangka (Proses likuidasi) 4

5 I. Profil PT Danareksa (Persero) B. Visi, Misi dan Budaya Perseroan VISI NILAI BUDAYA PERSEROAN Menjadi perusahaan penyedia jasa keuangan yang terbaik di regional. MISI Menciptakan nilai tambah bagi stakeholder melalui layanan keuangan terutama di bidang pasar modal. Mendorong perkembangan dan edukasi mengenai pasar modal di Indonesia. Integrity Expertise Transparency Accountability Fairness 5

6 I. Profil PT Danareksa (Persero) C. Struktur Kepemilikan Negara Republik Indonesia PT Danareksa (Persero) PT Danareksa Sekuritas PT Danareksa Investment Management PT Danareksa Finance PT Danareksa Capital 6

7 I. Profil PT Danareksa (Persero) D. Susunan Direksi Direksi EDGAR EKAPUTRA Direktur Utama ALOYSIUS KIIK RO Direktur HERU D. ADHINIGRAT Direktur STEPHANUS TURANGAN Direktur 7

8 BAGIAN KEDUA Tinjauan Kegiatan Usaha A. Struktur Organisasi B. Bisnis Inti C. Jenis Reksa Dana yang Dikelola 8

9 II. Tinjauan Kegiatan Usaha A. Struktur Organisasi Business Divisions NPA Task Force Treasury Structure Product & Finance Investment Banking Debt Capital Market Equity Capital Market Retail Distribution Investment Management Business Operations Treasury Proprietary Futures Operations Capital Market Operations Investment Management Operations Direct Support Divisions Research Risk Management Corporate Secretary Legal & Compliance General Support Divisions Human Resources Information & Technology Accounting & Financial Control General Affairs Purchasing & Procurement Internal Audit 9

10 II. Tinjauan Kegiatan Usaha B. Bisnis Inti Investment Banking Retail Distribution Bond & Equity Underwriting Corporate Finance Advisory Brokerage Debt Capital Market Trading Brokerage Equity Capital Market Trading Brokerage Investment Management Treasury Fund Management Product Development Currency Trading Currency Derivatives Futures Brokerage Structure Product & Finance Multi finance 10

11 II. Tinjauan Kegiatan Usaha C. Jenis Dana Kelolaan REKSADANA A. Pendapatan Tetap Rupiah 1. Danareksa Gebyar Indonesia II 2. Danareksa JS Optima 3. Danareksa Universitas Indonesia B. Pendapatan Tetap Dollar AS 1. Danareksa Melati Dollar AS 2. Danareksa Melati Premium Dollar AS 3. Pundi Reksa Dollar C. Pasar Uang 1. Danareksa Gebyar Dana Likuid 2. Danareksa Seruni Pasar Uang II D. Saham 1. Danareksa Mawar 2. Danareksa Mawar Agresif 11

12 II. Tinjauan Kegiatan Usaha C. Jenis Dana Kelolaan (Lanjutan) E. Terproteksi 1. Danareksa Proteksi Dinamis Fleksibel 2. Danareksa Proteksi Melati 3. Danareksa Proteksi Melati II 4. Danareksa Proteksi Melati III 5. Danareksa Proteksi Melati Prima 6. Danareksa Proteksi Melati Optima 7. Danareksa Proteksi Melati Optima II 8. Danareksa Proteksi Melati Optima III 9. Danareksa Proteksi Melati Optima IV 10. Danareksa Proteksi Melati Optima V 11. Danareksa Proteksi Melati Optima VI E. Terproteksi - lanjutan 14. Danareksa Proteksi Global Prospektif 15. Danareksa Proteksi Global Prospektif II F. Campuran 1. Danareksa Anggrek Fleksibel 2. Danareksa Syariah Berimbang 3. Danareksa Anggrek 4. Dana Investasi Bersama G. Indeks 1. Danareksa Indeks Syariah 12. Danareksa Proteksi Melati Optima VII 13. Danareksa Proteksi Melati Optima VIII 12

13 II. Tinjauan Kegiatan Usaha C. Jenis Dana Kelolaan (Lanjutan) RD PENYERTAAN TERBATAS KIK EBA Reksa Dana Peryertaan Terbatas 1. Danareksa JS Fleksi 1 K I K - E B A DSMF1 Certificate Class A & B 2. Danareksa JS Fleksi 2 3. Danareksa Investa Fleksi 1 4. Danareksa Investa Fleksi 2 5. Danareksa Sequis Optima 6. Danareksa Investa Obligasi Dollar 13

14 BAGIAN KETIGA Jaringan Penjualan Danareksa A. Sentra Investasi Danareksa (SID) B. Mitra C. Investment Gallery Prima Gold Banking Bank Danamon 14

15 III. Jaringan Penjualan Danareksa A. Sentra Investasi Danareksa (SID) SENTRA INVESTASI DANAREKSA (SID) 1. SID Pondok Indah Jakarta 2. SID Mangga Dua Jakarta 3. SID Kelapa Gading Jakarta 4. SID Pluit Jakarta 5. SID Pusat Jakarta 6. SID LKBN Antara Jakarta 7. SID FEUI Depok Jawa Barat 8. SID Bandung 9. SID Semarang 10. SID LKBN Antara Medan 11. SID Surabaya 12. SID Makassar 13. SID FEB UGM Yogyakarta 14. SID Malang 15. SID Solo 15

16 III. Jaringan Penjualan Danareksa B. Mitra MITRA 1. SID BSD City Tangerang, Jawa Barat 2. SID Bali 3. SID Palembang 4. SID Puri Indah Jakarta 5. SID Depok Jawa Barat 6. SID Samarinda 16

17 III. Jaringan Penjualan Danareksa C. Investment Gallery Prima Gold Banking Bank Danamon INVESTMENT GALLERY 1. Kelapa Gading Jakarta 2. Menara Danamon Jakarta 3. Surabaya 17

18 INTERNAL AUDIT Profil PT Danareksa (Persero) Identitas Perseroan PT DANAREKSA (PERSERO) 18

19 TEORI DASAR Internal Audit adalah kegiatan Assurance dan konsultansi yang independen dan objektif, yang dirancang untuk memberikan nilai tambah (Added Value) dan meningkatkan kegiatan operasi organisasi. Internal Audit membantu organisasi untuk mencapai tujuannya, melalui suatu pendekatan yang sistematis dan teratur untuk mengevaluasi dan meningkatkan efektifitas pengelolaan risiko, pengendalian intern dan proses governance (GCG) (Konsorsium Organisasi Profesi Internal Auditor Indonesia) Aktifitas Internal Audit menilai dan memberi kontribusi terhadap perbaikan manajemen risiko, pengendalian intern dan sistem tata kelola (governance systems) yang berkaitan dengan: Keandalan dan integritas dari informasi financial dan operasional Efektifitas dan efisiensi operasi Pengamanan aktiva, dan Ketaatan terhadap peraturan, regulasi dan kontrak 19

20 TEORI DASAR (Lanjutan) Konsultansi ===== Nilai Tambah, selain memberikan jasa pengawasan juga sebagai kolega untuk membicarakan hal-hal yang berkaitan dengan peningkatan efisiensi, efektifitas dan ekonomisnya suatu proses bisnis/kerja Ukuran keberhasilan === Mampu memberikan saran dan rekomendasi yang efektif untuk membantu Auditee menyelesaikan permasalahan yang dihadapi Pelaksanaan Risk Assessment dan penilaian atas Internal Control & governance process: Kemampuan untuk melakukan identifikasi dan antisipasi terhadap risiko yang dapat mempengaruhi kemampuan keuangan, daya saing, kualitas jasa yang dihasilkan dan kemungkinan hilangnya kesempatan Pelaksanaan Corporate Governance yang baik akan lebih meningkatkan fungsi pengendalian yang pada akhirnya akan membantu manajemen menangani 20 risiko

21 DIVISI INTERNAL AUDIT (IA) Uraian Tugas Perangkat IA Pelaksanaan Pemeriksaan Tindak Lanjut 21

22 URAIAN TUGAS Melaksanakan Program Kerja Pengawasan Tahunan (PKPT) terhadap Unit-unit Kerja Bisnis & Support Melakukan penilaian terhadap efektifitas Divisi Internal Audit Menyempurnakan Audit Program Menjadi Counterpart bagi Auditor Eksternal Melaksanakan monitoring terhadap tindak lanjut hasil pemeriksaan Melakukan evaluasi atas pengembangan Sistem Informasi Perseroan Melaksanakan pengembangan SDM di Divisi Internal Audit 22

23 PERANGKAT IA Internal Audit Charter Standar & Pedoman Internal Audit Program Kerja Pengawasan Tahunan 23

24 Perangkat IA Internal Audit Charter Meliputi: 1. Visi dan Misi 2. Struktur dan Kedudukan IA 3. Tugas dan Tanggung Jawab IA 4. Wewenang IA 5. Kode Etik IA 6. Persyaratan Auditor IA 6. Pertanggungjawaban IA 7. Hal-hal Yang Dilarang 24

25 Perangkat IA Standar dan Pedoman IA Standar dan Pedoman IA: Meliputi: 1. Organisasi 2. Standar IA: a. Standar Umum b. Standar Pelaksanaan c. Standar Pelaporan d. Standar tindak Lanjut 3. Pedoman IA: a. Pedoman Penyusunan PKPT b. Pedoman Pelaksanaan Audit c. Pedoman Penyusunan KKP d. Pedoman Penyusunan LHP 4. Persyaratan Internal Auditor 5. Kode Etik 25

26 PELAKSANAAN AUDIT Perencanaan Audit Audit Program Memo Perencanaan Audit Surat Tugas Memo Pemberitahuan Audit Pemeriksaan Lapangan Penyusunan Laporan Hasil Pemeriksaan 26

27 Tindak lanjut Internal Audit : Memonitoring pelaksanaan tindaklanjut atas rekomendasi hasil pemeriksaan Auditee : Menindaklanjuti Rekomendasi Hasil Pemeriksaan 27

28 PENELAAHAN PIHAK EKTERNAL: Badan Pemeriksa Keuangan (BPK): Pemeriksaan dengan tujuan tertentu atas Sistem Pengendalian Intern PT Danareksa (Persero) Tahun Buku 2009 dan 2010 (Oktober 2010): Pemeriksaan difokuskan pada penerapan 5 komponen Pengendalian Intern berbasis COSO: Lingkungan Pengendalian, Penaksiran Risiko, Aktifitas Pengendalian, Informasi dan Komunikasi, dan Monitoring Badan Pengawasan Keuangan dan Pembangunan (BPKP): Assessment atas Penerapan Good Corporate Governance (GCG) PT Danareksa (Persero) Tahun 2010 (April 2011): Assessment difokuskan pada Parameter yang telah disepakati bersama oleh Kementrian BUMN dan BPKP yang meliputi: Hak dan Tanggung jawab PS/RUPS, Kebijakan GCG, Penerapan GCG, Disclosure dan Komitmen 28

29 QUESTION & ANSWER 29

30 30