Pengaruh Kapitalisasi dan CAR terhadap Pertumbuhan Pendanaan dan. Pembiayaan pada Bank Umum Syariah

Transkripsi

1 Pengaruh Kapitalisasi dan CAR terhadap Pertumbuhan Pendanaan dan Pembiayaan pada Bank Umum Syariah ( Studi pada Perbankan Umum Syariah Indonesia dan Malaysia ) SKRIPSI Diajukan untuk Melengkapi Tugas-Tugas dan Memenuhi Syarat-Syarat guna Memperoleh Gelar Strata Satu Jurusan Manajemen pada Fakultas Ekonomi dan Bisnis di Universitas Sebelas Maret Surakarta Disusun oleh : Selly Nindia Ramadhani F JURUSAN MANAJEMEN FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS UNIVERSITAS SEBELAS MARET SURAKARTA 2017 i

2 ABSTRAK Pengaruh Kapitalisasi dan CAR Terhadap Pertumbuhan Pendanaan dan Pembiayaan pada Bank Umum Syariah ( Studi pada Perbankan Umum Syariah Indonesia dan Malaysia ) SELLY NINDIA RAMADHANI F Kecukupan modal memainkan peran penting dalam kegiatan bank sebagai intermediasi.meskipun menggunakan sistem bagi hasil,namun ketetapan modal minimum tetap dibutuhkan oleh perbankan syariah.sebuah bank harus memiliki kecukupan modal untuk melindungi bank dan para deposan.pada penelitian ini,kecukupan modal diukur oleh rasio kapitalisasi dan CAR.Kecukupan modal memiliki pengaruh signifikan positif terhadap pertumbuhan pendanaan dan pembiayaan pada 11 perbankan syariah di Indonesia dan 13 bank syariah Malaysia pada periode tahun Selain itu,walaupun perbankan syariah tumbuh di negara muslim dengan mahzab (paham) yang sama dan penuduk mayoritas muslim,namun tetap terdapat perbedaan antara pertumbuhan pendanaan dan pembiayaan pada perbankan syariah antara Indonesia dan Malaysia.Perbedaan ini karena akad yang beragam dan khas dari masingmasing negara Kata kunci:kecukupan modal,pertumbuhan pendanaan,pertumbuhan pembiayaan ii

3 ABSTRACT The effect of Capitalization and CAR on Funding and Financing Growth in Islamic Bank (A Case Study in Indonesia and Malaysia Islamic Banking period) SELLY NINDIA RAMADHANI F Capital adequacy played an important role in banking activities as an intermediation.despite to uses profit sharing system,but the determination of the minimum capital still needed by Islamic Banking.A Bank should have a capital adequacy to protect the bank and depositor.in this research,capital adequacy that measured by capitalization ratio and CAR.Capital adequacy have an positive significance towards the growth on the funding and financing of 11 Islamic Banking in Indonesia and 13 Islamic Banking in Malaysia in period.besides,although Islamic Banking is outgrowing in Islamic countries with the same mahzab (juristic) and majority of Muslim population,but still has the differences between the funding and financing of Islamic Banking between Indonesia and Malaysia.The differences because of the various and spesific contract from each country. Key words:capital Adequacy,funding growth,financing growth. iii

4 HALAMAN PERSETUJUAN Skripsi dengan judul: Pengaruh Kapitalisasi dan CAR terhadap Pertumbuhan Pendanaan dan Pembiayaan pada Perbankan Umum Syariah (Studi pada Bank Umum Syariah Indonesia dan Malaysia tahun ) Disusun oleh: Selly Nindia Ramadhani NIM. F Telah disetujui pembimbing Pada tanggal 20 Maret 2017 Arum Setyowati, S.E, M.M NIP iv

5 LEMBAR PENGESAHAN Skripsi dengan judul : Pengaruh Kapitalisasi dan CAR Terhadap Pertumbuhan Pendanaan dan Pembiayaan pada Bank Umum Syariah ( Studi pada Perbankan Umum Syariah Indonesia dan Malaysia ) Atas nama mahasiswa : SELLY NINDIA RAMADHANI (F ) Telah disetujui dan diterima baik oleh tim penguji skripsi Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sebelas Maret Surakarta guna melengkapi tugas-tugas dan memenuhi syarat-syarat untuk memperoleh gelar Sarjana Ekonomi Program Studi S1 Manajemen Surakarta, April 2017 Tim Penguji Skripsi : 1. Drs. Harmadi, M.M Ketua (...) NIP Drs.Sunarjanto, M.M Sekretaris (...) NIP Arum Setyowati, S.E, M.M Pembimbing (...) NIP Disahkan oleh Kepala Program Studi S1 Manajemen Reza Rahadian, S.E., M.Si. NIP v

6 HALAMAN PERNYATAAN ORISINALITAS Skripsi dengan judul : Pengaruh Kapitalisasi dan CAR Terhadap Pertumbuhan Pendanaan dan Pembiayaan pada Bank Umum Syariah ( Studi pada Perbankan Umum Syariah Indonesia dan Malaysia ) ini adalah hasil karya saya sendiri dan semua sumber baik yang dikutip maupun dirujuk telah saya nyatakan dengan benar. Surakarta, April 2017 SELLY NINDIA R vi

7 Halaman Motto Dan bahwasanya seorang manusia tiada memperoleh, selain apa yang telah diusahakannya QS. Al-Najm 53:39 Sesungguhnya Allah tidak merubah sesuatu kaum sehingga mereka merubah keadaan yang ada pada diri mereka sendiri. QS. Al-Ra d 13 :1 1. Sesungguhnya sesudah kesulitan itu ada kemudahan. Maka apabila kamu telah selesai (dari suatu urusan). Kerjakanlah dengan sungguh-sungguh (urusan) yang lain. Dan hanya kepada Tuhanmulah kamu berharap. (Q.S Al Insyirah: 6-8) usaha tanpa doa adalah sombong,berdoa tanpa usaha adalah bohong -SNR vii

8 HALAMAN PERSEMBAHAN Skripsi ini ku persembahkan untuk keluarga tercinta,sahabat,dan teman-teman yang selalu memberi semangat dan kasih sayang,terimakasih atas segala doa dan dukungan. viii

9 KATA PENGANTAR Puja dan puji syukur penulis panjatkan atas rahman dan kasih sayang Allah SWT sehingga penulis dapat menyelesaikan skripsi yang berjudul Pengaruh Kapitalisasi dan CAR Terhadap Pertumbuhan Pendanaan dan Pembiayaan pada Bank Umum Syariah( Studi pada Perbankan Umum Syariah Indonesia damann Malaysia ).Penulisan skripsi ini bertujuan untuk memenuhi salah satu syarat untuk mendapatkan gelar Sarjana Ekonomi Jurusan Manajemen. Penulis menyadari bahwa di dalam penulisan skripsi ini tidak lepas dari bantuan berbagai pihak oleh sebab itu, melalui kesempatan ini penulis menyampaikan ucapan terima kasih kepada: 1. Allah SWT yang telah memberikan Rahmat dan Karunia-Nya. 2. Ibu Dr. Hunik Sri Runing Sawitri, M.Si. selaku Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sebelas Maret Surakarta. 3. Bapak Reza Rahardian, S.E, M.Si. selaku Ketua Program Studi Jurusan Manajemen Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sebelas Maret Surakarta 4. Arum Setyowati S.E.,MM selaku dosen pembimbing skripsi, terimakasih atas waktu, bimbingan, dan pengarahannya. 5. Amina Sukma Dewi, S.E., MM.selaku dosen pembimbing akademik yang telah memberikan bimbingan dan nasehat. 6. Ibuk Faida dan Papah Sarnoto, yang telah merawat dan membesarkanku dengan penuh kasih sayang. 7. Sahabat kuliah terbaik, Puspa,Dewi,Tika,Aini dan Widya 8. Reriski Haren teman setia untuk bimbingan dan berjuang. ix

10 9. Iqbal Chailani,yang selalu menyemangati. 10. Teman-teman Manajemen 2013 terutama keluarga besar kelas C dan teman-teman seperjuangan konsentrasi Manajemen Keuangan yang telah memberikan warna-warni kehidupan perkuliahan 11. Keluarga KKN Ngargoloka yang selalu memberi tawa dan semangat terima kasih atas dukungan dan doanya. 12. Keluarga Kos griya Kotjonegoro yang selalu ada 24 jam menemani 13. Semua pihak yang tidak dapat disebutkan satu persatu yang telah membantu kelancaran pelaksanaan studi dan penyusunan skripsi ini. Penulis menyadari bahwa dalam penyusunan skripsi ini masih jauh dari sempurna, kritik dan saran terhadap segala kekurangan yang ada, sangat penulis harapkan. Penulis berharap semoga skripsi ini dapat bermanfaat bagi penulis dan semua pihak di kemudian hari. Surakarta, 18 Maret 2017 Penulis x

11 DAFTAR ISI Halaman HALAMAN JUDUL... ABSTRAK... ABSTRACT... HALAMAN PERSETUJUAN... HALAMAN MOTTO... HALAMAN PERSEMBAHAN... KATA PENGANTAR... DAFTAR ISI... DAFTAR TABEL... DAFTAR GAMBAR... DAFTAR LAMPIRAN... i ii iii iv iv vi vii ix xi xiii xv BAB I PENDAHULUAN 1.1 LATAR BELAKANG RUMUSAN MASALAH TUJUAN PENELITIAN MANFAAT PENELITIAN... 7 BAB II TINJAUAN PUSTAKA DAN PENGEMBANGAN HIPOTESIS 2.1 Perkembangan Perbankan Syariah di Indonesia Perkembangan Perbankan Syariah di Malaysia Permodalan Bank Syariah Kegiatan Pendanaan Bank Syariah Indonesia Vs Malaysia xi

12 2.5 Kegiatan Pembiayaan Bank Syariah Indonesia Vs Malaysia PENELITIAN TERDAHULU PENGEMBANGAN HIPOTESIS KERANGKA PEMIKIRAN BAB III METODE PENELITIAN 3.1 JENIS DAN SUMBER DATA POPULASI DAN SAMPEL DEFINISI OPERASIONAL DAN PENGUKURAN VARIABEL Pengukuran Variabel Independen Pengukuran Variabel Dependen Pengukuran Variabel Kontrol PENGUJIAN HIPOTESIS Statistik Deskriptif Uji Normalitas Uji Asumsi Klasik Uji Regresi Berganda Uji Beda BAB IV ANALISIS DAN PEMBAHASAN 4.1 GAMBARAN UMUM PERUSAHAAN STATISTIK DESKTIPTIF UJI NORMALITAS UJI ASUMSI KLASIK Uji Multikolinieritas Uji Autokorelasi Uji Heterokedastisitas Hasil Pengujian Hipotesis Uji Statistik F a. Uji F Pendanaan indonesia b.uji F Pembiayaan indonesia xii

13 c. Uji F Pendanaan Malaysia d. Uji F Pembiayaan Malaysia Koefisien Determinasi (R 2 ) a. R 2 Pendanaan indonesia b R 2 Pembiayaan indonesia c. R 2 Pendanaan Malaysia d R 2 Pembiayaan Malaysia Uji Statistik t a.uji t pada Pendanaan indonesia b.uji t pada Pembiayaan indonesia c.uji t pada Pendanaan Malaysia d.uji t pada Pembiayaan Malaysia Uji Beda Pembahasan Hipotesis Pembahasan Hipotesis 1 (H1) Pembahasan Hipotesis 2 (H2) Pembahasan Hipotesis 3 (H3) Pembahasan Hipotesis 4 (H4) Pembahasan Variabel Kontrol Pembahasan Uji Beda BAB V PENUTUP 5.1 KESIMPULAN IMPLIKASI KETERBATASAN PENELITIAN SARAN DAFTAR PUSTAKA LAMPIRAN xiii

14 DAFTAR TABEL Halaman Tabel 2.1 Perbedaan pendanaan dan pembiayaan bank syariah Indonesia dan Malaysia Tabel 2.2 Penelitian Terdahulu Tabel 4.1 Hasil Statistik Deskriptif Tabel 4.2 Hasil Uji Normalitas Tabel 4.3 Hasil Multikolineriaritas Tabel 4.4 Uji Autokorelasi Pendanaan indonesia Tabel 4.5 Uji Autokorelasi Pembiayaan indonesia Tabel 4.6 Uji Autokorelasi Pendanaan Malaysia Tabel 4.7 Uji Autokorelasi Pembiayaan Malaysia Tabel 4.8 Uji F Model pendanaan indonesia Tabel 4.9 Uji F Model pembiayaan indonesia Tabel 4.10 Uji F Model pendanaan Malaysia Tabel 4.11 Uji F Model pembiayaan Malaysia Tabel 4.12 Koefisien Determinasi (R 2 ) Pendanaan indonesia.. 39 Tabel 4.13 Koefisien Determinasi (R 2 ) Pembiayaan indonesia. 40 Tabel 4.14 Koefisien Determinasi (R 2 ) Pendanaan Malaysia Tabel 4.15 Koefisien Determinasi (R 2 ) Pembiayaan Malaysia.. 41 Tabel 4.16 Uji t pada Pendanaan indonesia Tabel 4.17 Uji t pada Pembiayaan indonesia xiv

15 Tabel 4.18 Uji t pada Pendanaan Malaysia Tabel 4.19 Uji t pada Pembiayaan Malaysia Tabel 4.20 Diskriptif uji beda Tabel 4.21 Uji Normalitas Tabel 4.22 Uji Beda Mann Withney xv

16 DAFTAR GAMBAR Halaman Gambar 2.1 Alur bagi hasil Gambar 4.1 Hasil Uji Heteroskedastisitas Pendanaan indonesia Gambar 4.2 Hasil Uji Heteroskedastisitas Pembiayaan indonesia Gambar 4.3 Hasil Uji Heteroskedastisitas Pendanaan Malaysia Gambar 4.4 Hasil Uji Heteroskedastisitas Pembiayaan Malaysia xvi

17 DAFTAR LAMPIRAN Halaman Lampiran 1 Daftar Nama Bank Lampiran 2 Data seluruh variabel Lampiran 3 Hasil Pengolahan Data SPSS xvii

18 1