BAB 3 OBJEK DAN METODA PENELITIAN

Transkripsi

1 BAB 3 OBJEK DAN METODA PENELITIAN 3.1 Objek Penelitian Sejarah Singkat PT Bank Muamalat Indonesia Tbk didirikan pada 24 Rabius Tsani 1412 H atau 1 November 1991, diprakarsai oleh Majelis Ulama Indonesia (MUI) dan Pemerintah Indonesia, dan memulai kegiatan operasinya pada 27 Syawwal 1412 H atau 1 Mei Dengan dukungan nyata dari eksponen Ikatan Cendikiawan Muslim se-indonesia (ICMI) dan beberapa pengusaha Muslim, pendirian Bank Muamalat juga menerima dukungan masyarakat, terbukti dari komitmen pembelian saham Perseroan senilai Rp 84 miliar pada saat penandatanganan akta pendirian Perseroan. Pada akhir tahun 90an, Indonesia dilanda krisis moneter yang memporakporandakan sebagian besar perekonomian Asian Tenggara. Sektor perbankan nasional tergulung oleh kredit macet dan segmen korporasi. Bank Muamalat pun terimbas dampak krisis. Dalam upaya memperkuat permodalannya, Bank Muamalat mencari pemodal yang potensial, dan ditanggapi secara positif oleh Islamic Development Bank (IDB) yang berkedudukan di Jeddah, Arab Saudi. Pada RUSP tanggal 21 juni 1999 IDB secara resmi menjadi salah satu pemegang saham Bank Muamalat.

2 Saat ini Bank Muamalat memberikan layanan bagi lebih dari 2,5 juta nasabah melalui 275 gerai yang tersebar di 33 provinsi di Indonesia. Sebagai bank pertama murni syariah, bank muamalat berkomitmen untuk menghadirkan layanan perbankan yang tidak hanya comply terhadap syariah, namun juga kompetitif dan aksesibel bagi masyarakat hingga pelosok nusantara Bidang Usaha PT. Bank Muamalat Indonesia Tbk adalah perbankan syariah yang bergerak di bidang jasa keuangan yang kegiatannnya menghimpun dana dan menyalurkan dana, serta memberikan pelayanan kepada masyarakat Visi dan Misi Bank Muamalat Indonesia Visi bank muamalat : Menjadi bank syariah utama di Indonesia, dominan di pasar spiritual, dikagumi di pasar rasional. Misi bank muamalat : Menjadi ROLE MODEL Lembaga Keuangan Syariah dunia dengan penekanan pada semangat kewirausahaan, keunggulan manajemen dan orientasi investasi yang inovatif untuk memaksimumkan nilai bagi stakeholder.

3 3.1.4 Prosedur Pembiayaan Musyarakah Gambar 3.1 Langkah-langkah Proses Pembiayaan Musyarakah Permohonan pembiayaan dari nasabah Proses pembiayaan Jika permohonan nasabah disetujui maka diterbitkan SPP Notaris LUNAS Pembayaran Angsuran Pencairan Fasilitas Tanda tangan akad pembiayaan musyarakah berdasarkan SPP Sumber : PT. Bank Muamalat Indonesia Produk produk Bank Muamalat Indonesia 1. Produk Penghimpunan Dana (Funding Products) a. Shar e Shar e adalah tabungan instan investasi syariah yang memadukan kemudahan akses ATM, Debit dan Phone Banking dalam satu kartu b. Tabungan Muamalat Merupakan investasi tabungan dengan aqad mudharabah c. Tabungan Haji Arafah Merupakan tabungan yang dimaksudkan untuk mewujudkan niat nasabah untuk menunaikan ibadah haji. d. Deposito Mudharabah Jenis investasi bagi nasabah perorangan dan Badan Hukum dengan prinsip bagi hasil.

4 e. Deposito Fulinves Jenis investasi yang dikhususkan bagi nasabah perorangan, f. Giro Wadi ah Titipan dana pihak ketiga berupa simpanan giro g. Dana Pensiun Muamalat Dapat diikuti oleh mereka yang berusia minimal 18 tahun dan pilihan usia pensiun tahun 2. Produk Penanaman Dana (investment Product) a. Jual Beli 1) Murabahah Jual beli barang pada harga asal dengan tambahan keuntungan yang disepakati 2) Salam Pembelian barang yang diserahkan di kemudian hari dimana pembayaran dilakukan dimuka/tunai 3) Istishna Jual beli dimana produsen ditugaskan untuk membuat suatu barang dari pemesan. b. Bagi Hasil 1) Musyarakah Kerjasama antara dua pihak atau lebih untuk suatu usaha tertentu, dimana masing masing pihak memberikan kontribusi dana 2) Mudharabah

5 Kerjasama antara bank dengan nasabah yang mempunyai keahlian untuk mengelola usaha. c. Sewa 1) Ijarah Perjanjian antara bank dengan nasabah sebagai penyewa suatu barang milik bank dan bank mendapatkan imbalan jasa atas barang yang disewakan. 2) Ijarah Muntahia Bittamlik Perjanjian antara bank dengan nasabah sebagai penyewa. 3. Produk Jasa (Service Products) Produk Pada Akad Musyarakah 1. KPR Muamalat IB ( kerjasama sewa MMQ) Merupakan produk pembiayaan yang membantu nasabah untuk memiliki rumah, apartemen, ruko, maupun pengalihan take-over KPR dari bank lain. a. Peruntukkan : perorangan (WNI) cakap hukum yang berusia minimal 21 tahun atau maksimal 55 tahun untuk karyawan dan 6o tahun untuk wiraswasta atau professional pada saat jatuh tempo pembiayaan. b. Fitur unggulan : 1) Pembiayaan hingga jangka waktu 15 tahun 2) Uang muka ringan minimal 10 % 3) Plafond hingga Rp 25 M 4) Data digunakan untuk :

6 a) Pembelian rumah/ruko/rukan/kios/apartmen baru maupun bekas b) Take over KPR/pembiayaan sejenis dari bank lain 5) Nilai pembiayaan yang tinggi hingga 90% dari nilai rumah* *dari harga perolehan yang diakui Bank c. Persyaratan calon nasabah yaitu Perorangan (WNI) dengan semua jenis pekerjaan : Karyawan tetap, karyawan kontrak, wiraswasta, guru, dokter dan prosefional lainnya. 1) Persyaratan Administratif untuk pengajuan : a) Formulir permohonan pembiayaan untuk individu b) Fotocopy KTP dan Kartu Keluarga c) Fotocopy NPWP untuk plafond pembiayaan diatas Rp 100 juta d) Fotocopy Surat Nikah (bila sudah menikah) e) Asli slip gaji & surat keterangan kerja (untuk pegawai/karyawan) f) Fotocopy mutasi rekening buku tabungan/statement giro 3 bulan terakhir g) Fotocopy rekening telepon dan listrik 3 bulan terakhir h) Laporan keuangan atau laporan usaha (untuk wiraswasta dan professional) i) Fotocopy doumen bangunan yang akan dibeli : SHM/SHGB, IMB dan denah bangunan 2. Pembiayaan Modal Kerja ( Pembiayaan bahan baku, persediaan barang, piutang )

7 Pembiayaan modal kerja adalah produk pembiayaan yang akan membantu kebutuhan modal kerja usaha nasabah sehingga kelancaran operasional dan rencana pengembangan usaha nasabah akan terjamin.. a. Peruntukkan : perorangan (WNI) pemilik usaha dan badan usaha yang memiliki legalitas di Indonesia b. Fitur : 1) Berdasarkan prinsip syariah dengan pilihan akad musyarakah, mudharabah, atau murabahah sesuai dengan psesifikasi kebutuhan modal kerja 2) Dapat digunakan untuk meningkatkan atau memenuhi tambahan omset penjualan dan membiayai kebutuhan bahan baku atau biayabiaya verhead 3) Jangka waktu pembiayaan disesuaikan dengan spesifikasi modal kerja 4) Plafond mulai Rp 100 juta 5) Untuk nasabah perorangan akan dilindungi oleh asuransi jiwa sehingga pembiayaan akan dilunasi oleh perusahaan asuransi apabila nasabah meninggal dunia 6) Pelunasan sebelum jatuh tempo tidak dikenakan denda 7) Dapat menggunakan skema revolving maupun non-revolving (bergantung karakteristik nasabah) 8) Dapat memanfaatkan pembiayaan rekening Koran syariah sehingga lebih memudahkan nasabah dalam mencairkan pembiayaan c. Persyaratan Administratif untuk pengajuan : Individu :

8 1) Formulir permohonan pembiayaan untuk individu 2) Fotocopy KTP dan Kartu Keluarga 3) Fotocopy Surat Nikah (bila sudah menikah) 4) Fotocopy NPWP 5) Asli slip gaji & surat keterangan kerja (untuk pegawai/karyawan) 6) Laporan keuangan/laporan usaha 2 tahun terakhir 7) Fotocopy mutasi rekening buku tabungan/statement giro 6 bulan terakhir 8) Fotocopy rekening telepon dan listrik 3 bulan terakhir 9) Bukti legalitas jaminan (SHM/SHGB/BPKB/bilyet deposito/dll) 10) Bukti-bukti purchase order atau Surat Perintah Kerja (SPK) jika ada Institusi/Perusahaan : 1) Surat permohonan pembiayaan dari manajemen/pengurus 2) NPWP institusi yang masih berlaku 3) Legalitas pendirian dan perubahannya (jika ada) dan pengesahannya 4) Izin-izin usaha : SIUP, TDP, SKD, SITU, dan lainnya (jika dibutuhkan) yang masih berlaku 5) Data-data pengurus perusahaan 6) Laporan keuangan 2 tahun terakhir 7) Fotocopy mutasi rekening buku tabungan/statement giru 6 bulan terakhir 8) Bukti legalitas jaminan (SHM/SHGB/BPKB/bilyet deposito/dll) 9) Bukti-bukti purchase order atau Surat Perintah Kerja (SPK) jika ada

9 3. Pembiayaan Modal Kerja Lembaga Keuangan Mikro Syariah Pembiayaan Modal Kerja Lembaga Keuangan Mikor (LKM) Syariah adalah produk pembiayaan yang ditujukan untuk LKM Syariah (BPRS/BMT/Koperasi) yang hendak meningkatkan pendapatan dengan memperbesar portfolio pembiayaan kepada nasabah atau anggotanya. a. Peruntukkan : Badan Usaha Bank Pembiayaan Rakyat Syariah (BPRS). Baitul Maal wat Tamwil (BMT), dan Koperasi yang dapat menjalankan skema syariah atas pembiayaan kepada anggotanya. b. Fitur : 1) Berdasarkan prinsi syariah dengan akad mudharabah atau musyarakah 2) Digunakan untuk memperbesar modal dalam menyalurkan pembiayaan kepada nasabah atau anggota dengan pola executing (bank terlepas dari perikatan kepada end-user) 3) Jangka waktu pembiayaan maksimal 5 tahun 4) Plafond mulai Rp 100 juta 5) Pelunasan sebelum jatuh tempo tidak dikenakan denda 6) Dapat menggunakan skema revolving maupun non-revolving (bergantung karakteristik BPRS/BMT/Koperasi) c. Persyaratan Administratif untuk Pengajuan : 1) Surat permohonan pembiayaan dari manajemen/pengurus 2) NPWP institusi yang masih berlaku 3) Legalitas pendirian dan perubahannya (jika ada) dan pengesahannya

10 4) Izin-izin usaha : SIUP, TDP, SKD, SITU, dan lainnya (jika dibutuhkan) yang masih berlaku 5) Data-data pengurus perusahaan 6) AD/ART (untuk BMT/Koperasi) 7) Surat kuasa pengajuan pembiayaan dari RAT kepasa pengurus (untuk BMT/Koperasi) 8) Laporan keuangan 2 tahun terakhir 9) Fotocopy mutasi rekening buki tabungan/statement giro 6 bulan terakhir 4. Pembiayaan Rekening Koran Syariah ( pembiayaan bahan baku,persediaan barang) Pembiayaan Rekening Koran Syariah adalah produk pembiayaan khusus modal kerja yang akan meringankan usaha anda dalam mencairkan dan melunasi pembiayaan sesuai kebutuhan dan kemampuan. a. Peruntukkan : Badan usaha yang memiliki legalitas di Indonesia b. Fitur : 1) Berdasarkan prinsip syariah dengan akad musyarakah dan skema revolving 2) Dapat digunakan untuk meningkatkan atau memenuhi tambahan omset penjualan dan membiayai kebutuhan bahan baku atau biayabiaya overhead 3) Jangka waktu pembiayaan disesuaikan dengan spesifikasi modal kerja 4) Plafond mulai Rp 100 juta hingga Rp 20 M

11 5) Pencairan dan pelunasan dapat sewaktu-waktu melalui rekening giro c. Persyaratan Nasabah 1) Badan usaha dengan skala usaha menengah dan korporasi 2) Memiliki omset usaha Rp 2,5 M setahun 3) Telah tercatat sebagai nasabah rekening giro di Bank Muamalat d. Persyaratan Administratif untuk Pengajuan : 1) Surat permohonan pembiayaan dari manajemen/pengurus 2) NPWP institusi yang masih berlaku 3) Legalitas pendirian dan perubahannya (jika ada) dan pengesahannya 4) Izin-izin usaha : SIUP. TDP, SKD, SITU, dan lainnya (jika dibutuhkan) yang masih berlaku 5) Data-data pengurus perusahaan 6) Laporan keuangan 2 tahun terakhir 7) Fotocopy mutasi rekening buku tabungan/statement giro 6 tahun terakhir 8) Bukti legalitas jaminan (SHM/SHGB/BPKB/ bilyet deposito/dll) 9) Bukti-bukti purchase order atau Surat Perintah Kerja (SPK) jika ada 5. PHS Bisnis (pembiayaan untuk pembelian, pembangunan, renovasi property untuk kebutuhan usaha) Pembiayaan Hunian Syariah Bisnis adalah produk pembiayaan yang akan membantu usaha nasabah untuk membeli, membangun ataupun merenovasi property maupun pengalihan take-over pembiayaan property dari bank lain untuk kebutuhan bisnis nasabah.

12 a. Peruntukkan : Badan usaha dalam negeri (non-asing) yang memiliki legalitas di Indonesia b. Fitur Unggulan : 1) Pembiayaan hingga jangka waktu 10 tahun 2) Adanya pilihan angsuran tetap hingga lunas atau kesempatan angsuran yang lebih ringan 3) Plafond hingga Rp 50 M 4) Dapat digunakan untuk : a) Pembelian dan pembangunan property b) Take over kpr/pembiayaan sejenig dari bank lain c. Persyaratan Calon Nasabah : Usaha telah berjalan minimum 2 tahun d. Persyaratan Administratif untuk Pengajuan : 1) Surat permohonan pembiayaan dari manajemen/pengurus 2) NPWP institusi yang masih berlaku 3) Legalitas pendirian dan perubahannya (jika ada) dan pengesahannya 4) Izin-izin usaha : SIUP, TDP, SKD, SITU, dan lainnya (jika dibutuhkan) yang masih berlaku ** ** SIUP dan TDP bersifat kondisional bagi Yayasan 5) Fotocopy pengurus/manajemen 6) Fotocopy dokumen bangunan yang akan dibeli : SHMSHGB, IMB dan denah bangunan 7) Fotocopy dokumen-dokumen perizinan property atau pembangunan property

13 3.1.7 Struktur Organisasi Gambar 3.2 Struktur Organisasi Sumber PT. Bank Muamalat Indonesia Tbk. Dalam struktur organisasi PT Bank Muamalat Indonesia terdapat Dewan Pengawas Syariah dan Dewan Komisaris. Masing-masing dewan memiliki tugas dan wewenang yaitu sebagai berikut : 1. Dewan Pengawa Syariah ( Sharia Supervisory Board ) Dewan Pengawas Syariah merupakan badan independen yang bertugas melakukan pengarahan, pemberian konsultasi, nasihat dan atau saran, melakukan evaluasi dan pengawasan kegiatan bank untuk memastikan setiap

14 kegitan yang dilakukan mematuhi prinsip syariah sebagaimana yang telah ditentukan oleh fatwa dan syariah Islam yang ditetapkan oleh Dewan Syariah Nasional. Dewan Syariah memiliki tugas dan tanggung jawab antara lain : a. Sebagai penasehat dan pemberi saran kepada Direksi dan pimpinan kantor cabang mengenai hal-hal yang terkait dengan aspek syariah b. Menilai dan memastikan pemenuhan prinsip syariah atas pedoman operasional dan produk yang telah dikeluarkan Bank c. Sebagai mediator antara Bank Muamalat dengan dewan Syariah Nasional dalam mengkomunikasikan usul dan saran pengembangan produk dan jasa bank, yang memerlukan kajian serta fatwa dari Dewan Syariah Nasional d. Memonitor dan memberikan opini atas pengembangan produk baru bank agar sesuai dengan fatwa Dewan Syariah Nasional Majelis Ulama Indonesia e. Sebagai perwakilan Dewan Syariah Nasional yang ditempatkan di bank syariah, DPS wajib melaporkan hasil pengawasannya kepada Dewan Syariah Nasional dan Bnak Indonesia dalam waktu 6 (enam) bulan sekali 2. Dewan Komisaris ( Board of Comissioner ) Adalah wakil dari pemegang saham yang mempunyai peran sebagai pengawas dan bersama Dewan Direksi merumuskan strategi jangka panjang perusahaan. Adapun tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris adalah antara lain sebagai berikut :

15 a. Melakukan pengawan dan pengurusan Perseroan oleh Direksi b. Memberi nasihat dan pengarahan Strategi Perseroan c. Memastikan bahwa sistem dan kebijakan pengaturan internal serta manajemen risiko berjalan dengan baik d. Memastikan dan mengembangkan praktek Good Corporate Governance telah diterapkan oleh Perseroan pada semua tingkat atau jenjang dalam setiap kegiatan bank e. Mengawasi efektifitas praktek penerapan Good Corporate Governance oleh Perseroan. Apabila diperlukan untuk mengubah atau menyesuaikan agar memperbaiki penerapan Good Corporate Governance 3. Dewan Direksi Direksi merupakan organ perseroan yang bertanggung jawab menjalankan pengurusan Perseroan untuk kepentingan Perseroan dan sesuai dengan maksud dan tujuan Perseroan sesuai dengan ketentuan Anggaran Dasar Bank Muamalat. Secara umum tugas dan tanggungjawab Direksi antara lain : a. Memimpin dan mengurus perseroan sesuai dengan maksud dan tujuan Perseroan b. Memastikan peningkatan efisiensi, efektifitas, dan produktivitas yang tinggi bagi Perseroan secara berkesinambungan c. Menerapkan good corporate governance sesuai dengan prinsip dan praktek good corporate governance, buku pedoman dan petunjuk bagi Direksi, petunjuk corporate governance lainnya yang berlaku, dan hal

16 yang telah disarankan oleh Dewan Komisaris, dari waktu ke waktu pada setiap kegiatan usaha dan semua tingkat organisasi Perseroan d. Melakuan pengawasan internal secara efektif dan efisien e. Melaporkan kinerja Perseroan secara keseluruhan kepada pemegang saham dalam Rapat Umum Pemegang Saham tahunan 4. Komite Audit Komite audit terdiri dari seorang Ketua yag merupakan Komisaris Independen dan dua orang anggota. Tugas dan tanggung jawab Komite Audit yaitu : a. Menindaklanjuti hasil temuan Internal Audit Division (IAD) sesuai dengan kebijakan atau pengarahan yang diberikan oleh Dewan Komisaris b. Ketua Komite Audit, bersama Direktur Utama menandatangani laporan hasil audit kepada Bank Indonesia atas setiap temuan audit yang diperkirakan dapat mengganggu kelangsungan usaha Bnak Muamalat c. Mengevaluasi hasil temuan pemeriksaan oleg IAD d. Meminta Direksi untuk menindaklanjuti hasil temuan pemeriksaan IAD e. Memberikan persetujuan tentang pengangkatan dan pemberhentian Group Head IAD oleh Direksi serta melaporkan kapda Bank Indonesia f. Mereview Internal Audit Charter, menganggapi rencana Audit Internal dan masalah-masalah yang ditemukan oleh IAD serta menentukan pemeriksaan khusus oleh IAD, apabila terdapat dugaan terjadinya kecurangan, penyimpangan terhadap hukum dan peraturan yang berlaku

17 g. Mengambil langkah-langkah yang diperlukan dalam hal auditee tidak menindaklanjuti laporan IAD h. Memastikan bahwa laporan-laporan yang disampaikan kepada Bank Indonesia, Bapepam serta instansi lain yang berkepentingan dilakukan dengan benar dan tepat waktu dan memastikan bahwa Bnak Muamalat mematuhi semua ketentuan perundang-undangan yang berlaku 5. Komite Pemantau Risiko (KPR) Beberapa tugas dan tanggung jawab KPR sesuai dengan ketentuan yang berlaku, antara lain : a. Melakukan evaluai atas kebijakan dan strategi manajemen risiko yang disusun manajemen secara tahunan b. Melakukan evaluasi terhadap laporan pertanggungjawaban Direksi atas pelaksanaan kebijakan manajemen risiko c. Mengevaluasi langkah-langkah yang diambil dari Direksi dalam rangka memenuhi peraturan Bank Indonesia dan peraturan perundang-undangan lain yang berlaku dalam rangka pelaksanaan prinsip kehati-hatian, khususnya yang berkaitan dengan manajemen risiko d. Melakukan evaluasi terhadap usulan Direksi yang berkaitan dengan transaksi atau kegiatan usaha yang melampaui kewenangan Direksi untuk dapat digunakan oleh Dewan Komisaris sebagai dasar pengambilan keputusan.