EVALUASI DAN PENGEMBANGAN STRATEGI PEMBIAYAAN UKM DALAM MENINGKATKAN PROFITABILITAS BANK SYARIAH DI JAKARTA FERDINAN KRIS CHANDRA

Transkripsi

1 EVALUASI DAN PENGEMBANGAN STRATEGI PEMBIAYAAN UKM DALAM MENINGKATKAN PROFITABILITAS BANK SYARIAH DI JAKARTA FERDINAN KRIS CHANDRA SEKOLAH PASCASARJANA INSTITUT PERTANIAN BOGOR BOGOR 2008

2 PERNYATAAN Saya menyatakan dengan sebenar-benarnya bahwa segala pernyataan dalam Tugas Akhir yang berjudul : Evaluasi dan Pengembangan Strategi Pembiayaan UKM Dalam Meningkatkan Profitabilitas Bank Syariah di Jakarta merupakan gagasan atau hasil penelitian saya sendiri, dengan bimbingan dari Komisi Pembimbing, kecuali yang dengan jelas ditunjukkan rujukannya. Tugas Akhir ini belum pernah diajukan untuk memperoleh gelar pada program sejenis di perguruan tinggi lain. Semua data dan informasi yang digunakan telah dinyatakan secara jelas dan dapat diperiksa kebenarannya. Bogor, Agustus 2008 Ferdinan Kris Chandra F

3 ABSTRACT FERDINAN KRIS CHANDRA. The Evaluation and Development of UKM Funding Strategy in Increasing Profit of Sharia Banks in Jakarta. Supervised by H. Musa Hubeis as Committee Chairman, and Nurheni Sri Palupi as Member. The ability of Small and Medium Enterprises (UKM) in Indonesia to penetrate the global market or to increase the export-import products is determined by a combination of several relatively superior factors of an enterprise and its competitors. Faced with the characteristics and obstacles in operating, UKM may raise its loan or credit pass through sharia banking. The development of national sharia banking is basically directed to create healthy sharia banking and perform consistent Islamic principles. The objectives of developing sharia banking are (1) to fulfill the requirements of the society in need of banking services consistent with the sharia principles, and (2) to create an alternative banking system that has a variety of products and surplus services. The method of assessing sharia loan is by using the growth-profit ratio pursuant to the report of sharia loan of UKM in , whose figures are used as the basis of assessing sharia funding. The SWOT analysis was used to evaluate its implementation strategy. The UKM funding at sharia banking may be used as the basis of the evaluation of success in obtaining profit. The business performance can be calculated by using financial standards, such as net profit, Return on Assets (ROA), and cash flow. In general, in , there was an increase in the development of sharia funding at sharia banking. The optimal profit obtained, based on ROA, yielded a positive value to the funding of UKM. In reaching its target, sharia banking develop sharia network by opening new branches, especially for the development of UKM funding. Key words : Small and Medium Industry, Bank Sharia, Loan, Return On Assets, SWOT analysis.

4 RINGKASAN FERDINAN KRIS CHANDRA. Evaluasi dan Pengembangan Strategi Pembiayaan UKM Dalam Meningkatkan Profitabilitas Bank Syariah di Jakarta. Di bawah bimbingan H. Musa Hubeis sebagai Ketua dan Nurheni Sri Palupi sebagai Anggota. Kemampuan Usaha Kecil dan Menengah (UKM) Indonesia untuk menembus pasar global atau meningkatkan ekspornya atau menghadapi persaingan dari produkproduk impor ditentukan oleh suatu kombinasi antara sejumlah faktor keunggulan relatif yang dimiliki masing-masing perusahaan atas pesaing-pesaingnya. Suatu negara memiliki keunggulan, baik secara alamiah ataupun keunggulan yang dikembangkannya. Keunggulan alamiah yang dimiliki Indonesia adalah tenaga kerja, khususnya dari golongan yang berpendidikan rendah dan bahan baku yang berlimpah. Kondisi ini menyebabkan upah tenaga kerja dan harga bahan baku relatif lebih murah bila dibandingkan dengan negara lain dengan jumlah penduduk dan sumber daya alam yang sedikit. Sedangkan keunggulan yang dikembangkan, misalnya walaupun tenaga kerja sedikit, akan tetapi dengan keterampilan dan penguasaan teknologi, dapat membuat bahan baku sintesis dengan mutu lebih baik dari bahan baku aslinya. UKM sudah tidak dapat dipungkiri lagi merupakan sektor ekonomi yang strategis dalam pembangunan ekonomi nasional, khususnya dalam situasi krisis ekonomi. Dihadapkan dengan karakteristik dan kendala operasional UKM, serta tantangan yang dihadapi dalam era perekonomian yang semakin terbuka, maka UKM dituntut untuk meningkatkan usahanya agar dapat bertahan dan berkembang. Dalam menjalankan aktivitas usahanya, UKM dapat mengajukan kredit atau pembiayaan melalui pihak perbankan syariah. Pengembangan perbankan syariah nasional pada dasarnya diarahkan untuk menciptakan perbankan syariah yang sehat dan menjalankan prinsip syariah secara konsisten. Pengembangan perbankan syariah pada suatu sisi bertujuan untuk memenuhi kebutuhan lapisan masyarakat yang membutuhkan pelayanan jasa perbankan yang sejalan dengan prinsip syariah dan sisi lainnya, ditujukan untuk menciptakan sistem perbankan alternatif dengan keragaman jenis produk dan jasa yang dapat memiliki kelebihan. Hal ini dimungkinkan, karena perbankan syariah dapat diklasifikasikan sebagai universal banking dengan berbagai inovasi yang dapat dikembangkan berdasarkan prinsip-prinsip syariah yang ada. Metode yang digunakan dalam menilai pembiayaan syariah dengan menggunakan rasio pertumbuhan dan profitabilitas berdasarkan laporan pembiayaan syariah pada UKM dari tahun Angka-angka rasio tersebut di atas, selanjutnya dijadikan dasar penilaian pembiayaan syariah terhadap profitabilitas yang diperoleh Bank Syariah. Implementasi strategi dievaluasi dengan menggunakan analisa strength, weaknesess, opportunities and threath (SWOT) yang berguna untuk mengetahui kekuatan (strength), kelemahan (weaknesess), peluang (opportunities) dan ancaman (threaths) yang dihadapi perusahaan. Bank Syariah tetap terus berupaya meningkatkan penyaluran pembiayaan dengan sistem bagi hasil, khususnya bagi UKM, sehingga dapat memberikan keuntungan bagi kedua belah pihak. Kinerja pembiayaan bagi UKM pada Bank Syariah dapat dijadikan dasar penilaian keberhasilan dalam memperoleh

5 laba/keuntungan. Kinerja usaha dapat dihitung dengan ukuran-ukuran finansial standar seperti keuntungan bersih (Net Profit), Return on Assets (ROA) dan cash flow. Secara keseluruhan, dari tahun perkembangan pembiayaan syariah di Bank Syariah mengalami peningkatan. Sedangkan pencapaian profitabilitas berdasarkan rasio ROA secara keseluruhan dari tahun menghasilkan nilai positif yang berarti bagi pembiayaan pada sektor UKM yang memberikan laba yang optimal bagi setiap Kantor Cabang Bank Syariah. Dalam mencapai sasarannya Bank Syariah menetapkan beberapa strategi, antara lain mengembangkan jaringan syariah melalui pembukaan kantor cabang baru, khususnya bagi pengembangan pembiayaan UKM.

6 Hak Cipta milik IPB, tahun 2008 Hak Cipta dilindungi Undang-undang 1. Dilarang mengutip sebagian atau seluruh karya tulis ini tanpa mencantumkan atau menyebutkan sumber a. Pengutipan hanya untuk kepentingan pendidikan, penelitian, penulisan karya ilmiah, penyusunan laporan, penulisan kritik atau tinjauan suatu masalah b. Pengutipan tidak merugikan kepentingan yang wajar IPB 2. Dilarang mengumumkan dan memperbanyak sebagian atau seluruh karya tulis dalam bentuk apapun tanpa izin IPB

7 EVALUASI DAN PENGEMBANGAN STRATEGI PEMBIAYAAN UKM DALAM MENINGKATKAN PROFITABILITAS BANK SYARIAH DI JAKARTA FERDINAN KRIS CHANDRA Tugas Akhir Sebagai salah satu syarat untuk memperoleh gelar Magister Profesional pada Program Studi Industri Kecil Menengah SEKOLAH PASCASARJANA INSTITUT PERTANIAN BOGOR BOGOR 2008

8 Judul Tugas Akhir : Evaluasi dan Pengembangan Strategi Pembiayaan UKM dalam Meningkatkan Profitabilitas Bank Syariah di Jakarta Nama Mahasiswa : Ferdinan Kris Chandra Nomor Pokok : F Program Studi : Industri Kecil Menengah Menyetujui, Agustus 2008 Komisi Pembimbing Prof.Dr.Ir. H. Musa Hubeis, MS, Dipl.Ing, DEA Ketua Dr. Ir. Nurheni Sri Palupi, M.Si Anggota Mengetahui, Ketua Program Studi Industri Kecil Menengah Dekan Sekolah Pascasarjana Prof.Dr.Ir. H. Musa Hubeis, MS, Dipl.Ing, DEA Prof.Dr. Ir. H. Khairil Anwar Notodiputro, MS.

9 RIWAYAT HIDUP Penulis lahir di Jakarta pada tanggal 23 Februari 1975, sebagai anak pertama dari 2 bersaudara, putra dari Bapak Yanwizar Sofyan dan Ibu Dina Hemita Taher. Penulis mempunyai seorang adik yang bernama Rizki (Kiki). Pada tahun 1993, penulis menyelesaikan pendidikan menengah atas di SMA Negeri 110, Jakarta dan selanjutnya pada tahun yang sama diterima sebagai mahasiswa di Fakultas Ekonomi Jurusan Akuntansi Universitas Trisakti Jakarta. Gelar Sarjana Ekonomi berhasil diraih pada tahun 1998 dengan predikat Sangat Memuaskan. Pada tahun 2004, penulis diterima sebagai mahasiswa Pascasarjana Institut Pertanian Bogor pada Program Studi Industri Kecil Menengah (MPI) dan Pascasarjana Universitas Diponegoro pada Program Studi Akuntansi. Pada tahun 2006, penulis berhasil menyelesaikan studi Program Pascasarjana Magister Akuntansi Jurusan Internal Auditing di Universitas Diponegoro Semarang dengan predikat Sangat Memuaskan. Sejak tahun 1999 hingga tahun 2007, penulis bekerja di banking institution. Selama bekerja penulis, telah mengikuti program pendidikan atau pelatihan, khususnya yang berkaitan dengan kompetensi penulis. Saat ini penulis bekerja di sebuah company oil dan juga berprofesi sebagai tenaga pengajar pada dua universitas swasta di Jakarta. Penulis menikah dengan Sally Nurullisa pada bulan September 2002, dan saat ini telah dikaruniai dua orang anak yang bernama Saffana Putri Ferlyani dan Athallah Putra Ferliansyah.

10 PRAKATA Assalamu alaikum Wr. Wb. Alhamdulillah, puji syukur penulis panjatkan kepada Allah SWT yang telah senantiasa melimpahkan rahmat dan hidayahnya, sehingga penulisan tugas akhir ini dapat diselesaikan sebagai salah satu syarat menyelesaikan studi pada Program Magister Profesional Industri Kecil dan Menengah Sekolah Pascasarjana IPB Bogor. Penulis menyadari kajian ini masih jauh dari sempurna akibat keterbatasan pengetahuan dan pengalaman. Ada banyak pihak yang memberikan bantuan moril dan materiil, baik secara langsung maupun tidak langsung dalam penyelesaian tugas akhir ini. Melalui kesempatan ini penulis menyampaikan ucapan terima kasih yang tulus kepada : 1. Bapak Prof. Dr. Ir. H. Musa Hubeis, MS, Dipl.Ing, DEA selaku Ketua Program Studi dan penguji yang telah banyak memberikan petunjuk, serta pengarahan dengan penuh kesabaran dan keikhlasan dalam membimbing penulis. 2. Ibu Dr.Ir. Nurheni Sri Palupi, MS. selaku pembimbing dan penguji, yang bermurah hati membimbing penulis dalam menyelesaikan tugas akhir. 3. Bapak Dr.Ir. Naresworo Nugroho, MS selaku Sekretaris Program Magister Sains, yang juga bermurah hati memberikan kesempatan penulis dalam menyelesaikan tugas akhir. 4. Para staf administrasi pengelola program MPI IPB, khususnya kepada Mas Haer dan Mbak Vera yang telah membantu kelancaran administrasi penulis dari awal kuliah sampai penyelesaian tugas akhir ini. 5. Para Pimpinan, Bapak dan Ibu di Divisi Usaha Bank Syariah yang telah mengembalikan kuesioner penelitian, karena tanpa partisipasi Bapak dan Ibu, saya akan mengalami kesulitan dalam penyelesaian tugas akhir ini. 6. Papa, Mama dan Adikku yang senantiasa mendoakan serta kedua anakku Saffa dan Atha tercinta yang telah memberi dukungan doa dan moril dengan segenap rasa cintanya, serta Bi Erna yang selalu membantu di rumah. 7. Rekan-rekan angkatan IV Program MPI IPB seperti Asrul, Eben, Farida, Hakiki, Mukti, Setio dan Yudefri, terimakasih telah memberi makna hidup dengan nuansa yang berbeda. Kepada para pencari ilmu yang budiman, always keep the faith. Akhirnya kepada semua pihak yang tidak dapat penulis sebutkan satu persatu dalam kesempatan ini. Semoga Allah SWT melimpahkan pahala dan rizki atas segala amal baiknya. Terlebih bagi umatnya yang sedang menimbah ilmu bermanfaat. Wa Billa hi taufiq wal hidayah, Wassalamu alaikum Wr. Wb. Bogor, Agustus 2008 Penulis