LAKIP BPKAD 2013 BAB I PENDAHULUAN

Transkripsi

1 BAB I PENDAHULUAN A. GAMBARAN UMUM BADAN PENGELOLAAN KEUANGAN DAN ASSET DAERAH 1. Latar Belakang Sistem AKIP (Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah) pada dasarnya merupakan system manajemen berorientasi pada hasil yang merupakan salah satu instrument untuk mewujudkan instansi pemerintah yang akuntabel sehingga dapat beroperasi secara efisien, efektif, transparan dan responsive terhadap aspirasi masyarakat dan lingkungan. Pemerintahan yang baik (Good Governance) merupakan issue yang paling terkemuka dalam pengelolaan administrasi publik dewasa ini sejalan dengan penyelenggaraan otonomi daerah. Hal tersebut dituangkan dalam berbagai peraturan perundang-undangan yang diantara adalah Inpres 7 Tahun 1999 tentang Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah, dan Inpres Nomor 5 Tahun 2004 tentang Percepatan Pemberantasan Korupsi. Atas dasar tekat dan semangat untuk perwujudan good governance itu, maka beban tugas dan tanggung jawab Badan Pengelolaan Keuangan dan Asset Daerah Provinsi Kalimantan Barat sebagai perangkat daerah pada Pemerintahan Provinsi Kalimantan Barat dirasakan semakin berat, karena aparatur daerah dituntut untuk mewujudkan administrasi Negara yang mampu mendukung kelancaran dan keterpaduan pelaksanaan tugas dan fungsi penyelenggaraan pemerintahan, pembangunan dan pembinaan kemasyarakatan. Dalam rangka pemenuhan atas tuntutan itu maka diperlukan pengembangan dan penetapan system serta prosedur kerja yang cepat, tepat, tegas dan nyata serta dapat di pertanggung jawabkan sehingga penyelenggaraan tugas-tugas pada Badan Pengelolaan Keuangan dan Asset Daerah Provinsi Kalimantan Barat harus bisa berlangsung secara berdaya guna dan berhasil guna. 1

2 Selanjutnya untuk mempertanggungjawabkan keberhasilan dalam melaksanakan akuntabilitas kinerja instansi pemerintah tersebut maka disusunlah Laporan Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah (LAKIP) yang didalamnya berisi perencanaan strategis dan implementasinya serta tolak ukur keberhasilan berbagai indicator yang telah ditetapkan untuk mencapai visi dan misi organisasi. 2. Tugas Pokok, Fungsi dan Struktur Organisasi Berdasarkan Peraturan Gubernur Kalimantan Barat Nomor 45 Tahun 2010 tentang Tugas Pokok, Fungsi dan Tata Kerja Badan Pengelolaan Keuangan dan Asset Daerah Provinsi Kalimantan Barat mempunyai tugas merumuskan dan melaksanakan kebijakan teknis pengelolaan keuangan dan asset daerah, melaksanakan fungsi Bendaharawan Umum Daerah, menyusun rancangan APBD dan rancangan perubahan APBD, serta menyusun laporan keuangan daerah sesuai peraturan perundang-undangan yang berlaku. Untuk melaksanakan tugas tersebut, Badan Pengelolaan Keuangan dan Asset Daerah Provinsi Kalimantan Barat memiliki fungsi : 1. Perumusan teknis di bidang anggaran, perbendaharaan, akuntansi, bina keuangan dan dana perimbangan, perencanaan dan pengadaan asset, pengamanan dan pemeliharaan asset; 2. Perumusan dan pengkoordinasian kebijakan pemerintah daerah di bidang pengelolaan keuangan dan asset daerah; 3. Penyelenggaraan pengelolaan keuangan dan asset daerah sesuai dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku; 4. Penyusunan rancangan APBD dan rancangan perubahan APBD Pemerintah Provinsi sesuai peraturan perundang-undangan yang berlaku; 2

3 5. Penyusunan laporan neraca pengelolaan keuangan dan asset daerah sesuai dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku; 6. Pengendalian pelaksanaan pengelolaan keuangan dan asset daerah sesuai dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku; 7. Pembinaan dan pengawasan penyelenggaraan pengelolaan keuangan dan asset daerah pada Kabupaten/Kota sesuai dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku; 8. Penyelenggaraan monitoring, evaluasi terhadap pelaksanaan tugas pokok dan fungsi pengelolaan keuangan dan asset daerah berdasarkan program kerja yang telah ditetapkan; 9. Pelaksanaan tugas lainnya di bidang pengelolaan keuangan dan asset daerah yang diserahkan oleh Gubernur. Struktur Organisasi Badan Pengelolaan Keuangan dan Asset Daerah terdiri dari : a. Kepala Badan Kepala Badan mempunyai tugas memimpin, membina, mengkoordinasikan dan memfasilitasi, menyelenggarakan, mengawasi, mengevaluasi, dan mengendalikan kegiatan Badan Pengelolaan Keuangan dan Asset Daerah sesuai dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku. b. Sekretariat Sekretariat mempunyai tugas menyiapkan bahan perumusan kebijakan teknis di bidang penyusunan rencana kerja, monitoring dan evaluasi, administrasi kepegawaian, umum serta pengelolaan keuangan dan asset. Sekretariat membawahi : 3

4 1. Sub Bagian Rencana Kerja, Monitoring dan Evaluasi, mempunyai tugas mengumpul, mengolah dan merumuskan bahan kebijakan penyusunan rencana kerja, rencana strategis, serta monitoring dan evaluasi. 2. Sub Bagian Umum dan Aparatur, mempunyai tugas mengumpul, mengolah dan mengolah dan menyiapkan bahan perumusan kebijakan administrasi kepegawaian, organisasi dan tatalaksana, serta urusan umum. 3. Sub Bagian Keuangan dan Asset, mempunyai tugas mengumpul, mengolah dan merumuskan bahan kebijakan pengelolaan keuangan dan asset. c. Bidang Anggaran Bidang Anggaran mempunyai tugas penyiapan bahan, perumusan dan pengkoordinasian kebijakan pemerintah daerah di bidang penyusunan anggaran wilayah I dan anggaran wilayah II. Bidang Anggaran membawahi: 1. Subbidang Anggaran Wilayah I, mempunyai tugas mengumpul, mengolah, merumuskan dan mengkoordinasikan serta melaksanakan penyusunan dan perubahan APBD pada Anggarah Wilayah I. 2. Subbidang Anggaran Wilayah II, mempunyai tugas mengumpul, mengolah, merumuskan dan mengkoordinasikan serta melaksanakan penyusunan dan perubahan APBD pada Anggaran Wilayah II. d. Bidang Perbendaharaan 4

5 Bidang Perbendaharaan mempunyai tugas penyiapan bahan, perumusan dan pengkoordinasian kebijakan pemerintah daerah di bidang perbendaharaan wilayah I, perbendaharaan wilayah II. Bidang Perbendaharaan membawahi : 1. Subbidang Perbendaharaan Wilayah I, mempunyai tugas mengumpul, mengolah, merumuskan dan mengkoordinasikan serta melaksanakan perbendaharaan wilayah I. 2. Subbidang Perbendaharaan Wilayah II, mempunyai tugas mengumpul, mengolah, merumuskan dan mengkoordinasikan serta melaksanakan perbendaharaan II. e. Bidang Akuntansi Bidang Akuntansi mempunyai tugas penyiapan bahan, perumusan dan pengkoordinasian kebijakan pemerintah daerah di bidang akuntansi, pendapatan dan belanja daerah dan penyusunan laporan neraca pengelolaan keuangan daerah. Bidang Akuntansi membawahi: 1. Subbidang Akuntansi dan Pelaporan Wilayah I, mempunyai tugas mengumpul, mengolah, merumuskan dan mengkoordinasikan serta melaksanakan akuntansi pendapatan dan belanja daerah dan penyusunan laporan pengelolaan keuangan daerah. 2. Subbidang Akuntansi dan Pelaporan Wilayah II, mempunyai tugas mengumpul, mengolah, merumuskan dan mengkoordinasikan serta melaksanakan akuntansi pendapatan dan belanja daerah dan penyusunan laporan pengelolaan keuangan daerah. f. Bidang Bina Keuangan Kabupaten / Kota dan Dana Perimbangan 5

6 Bidang Bina Keuangan Kabupaten / Kota dan Dana Perimbangan mempunyai tugas menyiapkan bahan dan merumuskan kebijakan teknis di bidang bina keuangan kabupaten / kota, dana perimbangan, pinjaman daerah dan BUMD. Bidang Bina Keuangan Kabupaten / Kota dan Dana Perimbangan membawahi : 6

7 7

8 8

9 1. Subbidang Bina Keuangan Kabupaten / Kota, mempunyai tugas mengumpul, mengolah dan merumuskan bahan kebijakan teknis di bidang bina keuangan kabupaten / kota. 2. Subbidang Dana Perimbangan, mempunyai tugas mengumpul, mengolah dan mengkoordinasikan alokasi dana perimbangan, pinjaman daerah dan BUMD. g. Bidang Perencanaan, Pengadaan dan Pemanfaatan Asset Bidang Perencanaan, pengadaan dan pemanfaatan asset mempunyai tugas menyiapkan bahan dan merumuskan dan mengkoordinasikan kebijakan pemerintahan daerah di bidang perencanaan, pengadaan, penggunaan, asset dan pemanfaatan, penyimpanan dan distribusi asset. Bidang perencanaan, pengadaan dan pemanfaatan asset membawahi 1. Subbidang Perencanaan Pengadaan dan Penggunaan Asset bertugas mengkoordinasikan dan memfasilitasi dengan unit kerja terkait terhadap tugas pokok dan fungsi di bidang perencanaan, pengadaan dan penggunaan asset. 2. Subbidang Pemanfaatan, Penyimpanan dan Distribusi Asset bertugas mengumpul, mengolah dan merumuskan dan mengkoordinasikan serta melaksanakan pemanfaatan, penyimpanan dan distribusi asset. 9

10 h. Bidang Pengamanan dan Pemeliharaan Asset Bidang pengamanan dan pemeliharaan asset mempunyai tugas menyiapkan bahan dan merumuskan dan mengkoordinasikan kebijakan pemerintah daerah di bidang pengamanan, pemeliharaan, penghapusan dan pemindahtanganan asset. Bidang pengamanan dan pemeliharaan asset membawahi: 1. Subbidang Pengamanan dan Pemeliharaan Asset 2. Subbidang Penghapusan dan Pemindahtanganan Asset Dalam rangka melaksanakan tugas-tugas pokok Badan Pengelolaan Keuangan dan Asset Daerah sejalan dengan visi dan misi Badan serta melaksanakan kebijakan Pimpinan Unit Organisasi, sampai dengan bulan Desember 2013, jumlah staf / pegawai di Lingkungan Badan Pengelolaan Keuangan dan Asset Daerah sebanyak 82 orang dengan rincian sebagai berikut : TABEL 1 PEGAWAI BADAN PENGELOLAAN KEUANGAN DAN ASSET DAERAH PROVINSI KALIMANTAN BARAT BERDASARKAN TINGKAT PENDIDIKAN No Tingkat Pendidikan Jumlah (orang) 1. Pasca Sarjana Sarjana Sarjana Muda (D. 3) 16 10

11 4. Sarjana Muda (D.4) 1 5. Sekolah Menengah Atas 23 Jumlah 82 Tabel 2 PEGAWAI BADAN PENGELOLAAN KEUANGAN DAN ASSET DAERAH PROVINSI KALIMANTAN BARAT BERDASARKAN PANGKAT / GOL. RUANG No Tingkat Pendidikan Jumlah (Orang) 1. Pembina Utama Muda (IV/c) 1 2. Pembina Tk.I (IV/b) 3 3. Pembina (IV/a) 3 4. Penata Tk.I (III/d) 8 5. Penata (III/c) Penata Muda Tk.I (III/b) Penata Muda (III/a) 12 11

12 8. Pengatur Tk.I (II/d) 5 9. Pengatur (II/c) Pengatur Muda Tk. I (II/b) Pengatur Muda (II/a) 0 JUMLAH 82 Jumlah jabatan struktural yang ada pada Badan Pengelolaan Keuangan dan Asset Daerah sebanyak 22 Pejabat struktural yang terdiri dari : Kepala Badan = 1 orang Sekretaris Badan = 1 orang Kepala Sub Bagian = 3 orang Kepala Bidang = 6 orang Kepala Subbidang = 11 orang B. MAKSUD DAN TUJUAN LAKIP TAHUN 2013 Maksud penyusunan LAKIP BPKAD adalah sebagai bentuk pertanggungjawaban kepada publik atas pengelolaan anggaran dan pelaksanaan program / kegiatan dalam rangka mencapai visi dan misi BPKAD. Tujuan Penyusunan LAKIP adalah untuk menilai dan mengevaluasi pencapaian kinerja kegiatan dan sasaran BPKAD. Berdasarkan hasil evaluasi yang dilakukan kemudian dirumuskan beberapa rekomendasi. Diharapkan rekomendasi yang dihasilkan dari LAKIP ini dapat menjadi salah satu masukan dalam menetapkan kebijakan dan strategi yang akan dating sehingga dapat meningkatkan kinerja LKPP. 12

13 BAB II PERENCANAAN DAN PERJANJIAN KERJA A. Perencanaan Strategis (RENSTRA) Tahun Visi Visi Badan Pengelolaan Keuangan dan Asset Daerah Provinsi Kalimantan Barat adalah Pengelolaan Keuangan dan Barang Milik Daerah yang Profesional dan Berorientasi pada Kepentingan Publik. 2. Misi Misi Badan Pengelolaan Keuangan dan Asset Daerah Provinsi Kalimantan Barat adalah : a) Tersusunnya dokumen anggaran SKPD, Dokumen APBD dan APBD Perubahan yang transparan, akuntabel dan realistis serta memperhatikan aspek kemampuan dalam menghimpun pendapatan. 13

14 b) Pengembangan standarisasi prosedur system pelayanan administrasi pencairan dana yang andal dan terpercaya serta ketepatan dalam pembayaran hak-hak pegawai. c) Secara proaktif membantu memfasilitasi SKPD dalam penyusunan Laporan Keuangan serta senantiasa mengambil kebijakan strategis dalam upaya terlaksananya system akuntansi pelaporan yang andal. d) Pembinaan administrasi keuangan daerah kabupaten / kota guna mewujudkan Good Governance dalam penyelenggaraan pengelolaan keuangan daerah. e) Terlaksananya penyaluran bantuan keuangan dan pembinaan terhadap bendaharawan. f) Pengelolaan sumber daya baik manusia, informasi maupun organisasi yang efektif, terencana dan strategis guna meningkatkan kemampuan teknis dan profesionalisme Badan Pengelolaan Keuangan dan Asset Daerah Provinsi Kalimantan Barat. g) Meningkatkan peranan perencanaan dan pelayanan penyediaan barang dan jasa di Lingkungan Pemerintah Provinsi Kalbar. h) Meningkatkan tertib administrasi, pengamanan dan pendayagunaan barang milik daerah di lingkungan Pemerintah Provinsi Kalimantan Barat. i) Meningkatkan Peranan Pemeliharaan dan Penghapusan Asset / Barang Milik Daerah. 3. Tujuan Strategis Tujuan merupakan target kualitatif organisasi, sehingga pencapaian target ini dapat merupakan ukuran kinerja factor-faktor kunci keberhasilan organisasi. Tujuan merupakan penjabaran dari misi dan mengarah pada suatu titik terang pencapaian hasil. Dengan adanya pernyataan tujuan, maka akan jelas bagi organisasi mengenai arah yang dituju dalam rangka mempertahankan eksistensi di masa datang. Tujuan strategis tersebut kami tuangkan dalam tabel berikut : TABEL TUJUAN STRATEGIS BPKAD Misi Tujuan Strategis 1. Tersusunnya dokumen anggaran SKPD, 1. Sebagai pedoman bagi masing-masing 14

15 Dokumen APBD dan APBD perubahan yang transparan, akuntabel dan realistis serta memperhatikan aspek kemampuan dan menghimpun pendapatan 2. Pengembangan Standarisasi Prosedur Sistem Pelayanan Administrasi Pencairan Dana yang Andal dan Terpercaya serta Ketepatan dalam Pembayaran Hak-Hak Pegawai 3. Secara Proaktif membantu memfasilitasi SKPD dalam penyusunan laporan keuangan serta senantiasa mengambil kebijakan strategis dalam upaya terlaksananya sistem akuntansi pelaporan yang andal SKPD dalam mengalokasikan anggaran kegiatan 2. Tersusun dan tersedianya data APBD berupa buku perhitungan APBD Prov. Kalbar 3. Terkendalinya anggaran APBD di Satuan Kerja 4. Tersedianya SDM yang terampil dalam menyusun anggaran kegiatan Satuan Kerja 1. Meningkatkan mutu pelayanan pencairan dana oleh para user 2. Tersusunnya laporan rekonsiliasi data pelaksanaan APBD 3. Meningkatnya pelayanan kepada seluruh PNS 1. Tersusunnya neraca daerah Provinsi Kalbar 2. Terlaksananya Program Akuntansi BUD secara komputerisasi sehingga data keuangan daerah dapat di akses dengan cepat 3. Tersusunnya Juknis tentang SAP di Pemerintah Provinsi Kalbar 4. Tersusunnya LKPJ Gubernur Kalbar di Bidang Keuangan 5. Tersusunnya PNS yang handal yang memiliki pengetahuan tentang pengelolaan keuangan daerah sesuai SAP 6. Tersedianya PNS yang handal yang memiliki pengetahuan tentang pengelolaan keuangan daerah sesuai SAP 7. Terbinanya tertib admistrasi dalam 15

16 4. Terlaksananya penyaluran bantuan keuangan, akuntabilitas pengelolaan dana dekonsentrasi serta pembinaan terhadap bendaharawan 5. Pembinaan Administrasi Keuangan Daerah Kabupaten / Kota guna mewujudkan Good Governance dalam penyelenggaraan Pengelolaan Keuangan Daerah 6. Pengelolaan Sumber Daya baik manusia, informasi, maupun organisasi yang efektif, terencana dan strategis guna meningkatkan kemampuan teknis dan profesionalisme Badan Pengelolaan Keuangan dan Asset Daerah Provinsi Kalimantan Barat 7. Meningkatkan peranan perencanaan dan pelayanan penyediaan barang dan jasa di lingkungan Pemerintah Provinsi Kalbar 8. Meningkatkan tertib administrasi, pengamanan dan pendayagunaan barang milik daerah (aset) di Lingkungan Pemerintah Provinsi Kalimantan Barat pengelolaan keuangan dan pertanggungjawaban keuangan pada unit-unit kerja 1. Terlaksananya penyaluran bantuan kepada yang membutuhkan 2. Terlaksananya pembayaran TPT-GR 1. Terlaksananya Siklus APBD mulai dari penganggaran sampai dengan pelaporan secara komputerisasi 2. Terbitnya surat Gubernur tentang Evaluasi APBD kab / kota berdasarkan perundang-undangan yang berlaku 3. Memecahkan masalah-masalah yang berkaitan dengan pengelolaan keuangan daerah kabupaten / kota 1. Terciptanya pegawai yang profesional guna mendukung kelancaran pelaksanaan tugas 2. Terciptanya layanan informasi yang gampang dan up to date 1. Mewujudkan peranan perencanaan dan standarisasi harga dalam pengadaan barang dan jasa secara efektif dan efisien 1. Mewujudkan peningkatan sarana dan prasarana kantor yang berdaya guna dan berhasil guna 2. Mewujudkan ketertiban administrasi pengelolaan barang milik daerah di lingkungan Pemerintah Provinsi Kalimantan Barat yang akurat berkesinambungan 16

17 9. Meningkatkan peranan pemeliharaan dan penghapusan asset / barang milik daerah 3. Mewujudkan pengamanan aseet / barang milik daerah yang berkesinambungan 1. Mewujudkan pelayanan pemeliharaan dan perubahan status asset yang berdaya guna dan berhasil guna 4. Indikator Kinerja Utama (Sasaran) Sasaran merupakan penjabaran dari tujuan secara terukur yang akan dicapai secara nyata dalam jangka waktu tahun. Sasaran merupakan bagian internal dalam proses perencanaan strategis Badan Pengelolaan Keuangan dan Asset Daerah Provinsi Kalimantan Barat. Sasaran harus bersifat spesifik, dapat dinilai, diukur, menantang namun dapat dicapai, berorientasi pada hasil dan dapat di capai dalam waktu tertentu. Sasaran Badan Pengelolaan Keuangan dan Asset Daerah Provinsi Kalimantan Barat selama 5 (lima) tahun periode juga disertai dengan indicator kinerja utama / sasaran. Indicator kinerja sasaran merupakan ukuran keberhasilan dari suatu sasaran strategis organisasi yang bersifat kuantitatif atau kualitatif dan dijadikan patokan / tolok ukur dalam menilai keberhasilan atau kegagalan penyelenggaraan pemerintahan dalam mencapai visi dan misi organisasi. Berdasarkan pengertian tersebut maka Badan Pengelolaan Keuangan dan Asset Daerah Provinsi Kalimantan Barat menetapkan sasaran dan indicator kinerja sasarannya sebagai berikut : TABEL SASARAN DAN INDIKATOR KINERJA UTAMA Sasaran 1. Penyusunan perencanaan dan penganggaran APBD berbasis kinerja (performance based budgeting) 2. Penyusunan Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah dengan Prinsip-prinsip Pemerintahan yang baik (Good Indikator Kinerja Utama (Sasaran) a. Penyusunan Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah (APBD) tepat waktu b. Persentase kenaikan jumlah plafond APBD setiap tahunnya a. Persentase kesesuaian antara Renja SKPD dengan Penyusunan Rencana Kerja dan Anggaran SKPD 17

18 Governance) 3. Penerapan aplikasi dalam penyusunan a. Persentase keakuratan data Anggaran Anggaran Pendapatan dan Belanja Pendapatan dan Belanja Daerah (APBD) Daerah 4. Meningkatkan fungsi pelayanan yang efisien dan efektif a. Jumlah hari pelayanan penerbitan SP2D b. Persentase kelengkapan berkas pengajuan SP2D 5. Penyempurnaan sistem perbendaharaan a. Persentase kelancaran operasional perbendaharaan 6. Penyusunan Laporan Keuangan a. Opini BPK meningkat menjadi Wajar 18

19 Pemerintah Daerah Provinsi Kalimantan Tanpa Pengecualian (WTP) Barat 7. Pemeliharaan Sistem Informasi a. Persentase sistem aplikasi computer Manajemen Keuangan Daerah Provinsi sesuai dengan prosedur penyusunan Kalimantan Barat laporan keuangan 8. Pelaksanaan tindak lanjut Hasil a. Jumlah temuan yang berhasil di tindak Pemeriksaan BPK-RI, IRJEN lanjuti KEMENDAGRI dan ITWILPROF 9. Penyaluran Dana Hibah, Bantuan Sosial a. Persentase pemberian dana hibah, dan Bantuan Keuangan serta Bagi Hasil bantuan keuangan serta bagi hasil pajak Pajak tepat sasaran kepada masyarakat, organisasi sosial dan penyampaian SPJ nya tepat waktu sesuai dengan ketentuan yang telah ditetapkan. 10. Pemantauan dan penyusunan Laporan a. Jumlah laporan akuntabilitas dana Pengelolaan Dana Dekonsentrasi dan dekonsentrasi dan tugas pembantuan Tugas Pembantuan di Lingkungan yang disampaikan tepat waktu dan akurat Pemerintah Provinsi Kalimantan Barat 11. Meminimalisir kerugian daerah a. Jumlah Perda dan Peraturan Gubernur tentang TPTGR 12. Pembinaan dan asistensi pengelolaan keuangan provinsi, kabupaten / kota 13. Meningkatkan peranan perencanaan dan standarisasi harga dalam pengadaan barang dan jasa di lingkungan pemerintah Provinsi Kalbar a. Jumlah APBD Kab / Kota yang disahkan Gubernur Kalimantan Barat a. Jumlah Buku RKBD, RTBD dan DKBD Pemerintah Provinsi Kalbar yang berhasil di susun b. Jumlah Buku RKPBD, RTPBD dan DKPBD Pemerintah Provinsi Kalbar yang berhasil disusun c. Jumlah Buku Harga Satuan Umum (HSU) Barang dan Jasa Pemerintah Provinsi Kalbar yang berhasil disusun d. Jumlah buku Harga Satuan Pokok 19

20 14. Meningkatnya kualitas aparat / petugas pengelolaan barang milik daerah 15. Meningkatnya sarana dan prasarana kantor di lingkungan pemerintah Provinsi Kalbar 16. Meningkatnya ketertiban administrasi pengelolaan barang milik daerah di lingkungan pemerintah provinsi kalbar 17. Meningkatkan peranan pengamanan dan pendayagunaan asset / barang daerah di lingkungan pemerintah Provinsi Kalbar Kegiatan (HSPK) Pemerintah Provinsi Kalbar yang berhasil disusun e. Jumlah Buku standarisasi mutu barang kantor di lingkungan Pemerintah Provinsi Kalbar a. Jumlah peserta Rapat Kerja Daerah (RAKERDA) Pengelolaan Barang Milik Daerah di lingkungan Pemerintah Provinsi Kalbar b. Jumlah peserta pada bimbingan teknis pengelolaan barang milik daerah di lingkungan pemerintah Provinsi Kalbar a. Jumlah pengadaan sarana dan prasarana kerja di lingkungan pemerintah provinsi kalbar b. Persentase pelaksanaan proses surat perjanjian kerja (SPK) pengadaan barang dan jasa di lingkungan pemerintah provinsi Kalimantan Barat a. Persentase pembinaan administrasi pengelolaan barang milik daerah di lingkungan Pemerintah Provinsi Kalimantan Barat b. Persentase pembinaan administrasi pengadaan barang milik daerah di lingkungan pemerintah Provinsi Kalimantan Barat c. Persentase ketetapan sensus barang milik daerah di lingkungan pemerintah Provinsi Kalimantan Barat a. Jumlah sertifikat tanah milik Pemerintah Daerah Provinsi Kalimantan Barat b. Jumlah pemagaran dan pemasangan patok terhadap tanah dan bangunan milik 20

21 daerah 18. Meningkatkan pelayanan pemeliharaan dan perubahan status asset yang berdaya guna dan berhasil guna c. Jumlah laporan pendayagunaan asset milik daerah Provinsi Kalimantan Barat a. Jumlah SPK atas pemeliharaan gedung kantor pemerintah Provinsi Kalimantan Barat b. Jumlah SPK atas pemeliharaan rumah dinas, mess, wisma pemerintah Provinsi Kalimantan Barat c. Jumlah surat keputusan Gubernur mengenai Perubahan status hokum asset milik Pemerintah Provinsi Kalimantan Barat d. Laporan pendataan pemeliharaan asset Provinsi Kalimantan Barat B. Penetapan Kinerja (TAPKIN) Tahun 2013 Berdasarkan peraturan Menteri Negara Pendayagunaan Aparatur Negara dan Reformasi Birokrasi Nomor 29 Tahun 2010 tentang Pedoman Penyusunan Penetapan Kinerja dan Pelaporan Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah. Dokumen Penetapan kinerja merupakan suatu dokumen pernyataan kinerja / kesepakatan kinerja / perjanjian kinerja antara atasan dan bawahan untuk mewujudkan target kinerja tertentu berdasarkan pada sumber daya yang dimiliki oleh instansi. Penetapan kinerja ini merupakan penjabaran lebih lanjut dari Rencana Strategis untuk suatu tahun tertentu. Penetapan kinerja pada dasarnya adalah pernyataan komitmen yang mempresentasikan tekad dan janji untuk mencapai kinerja yang jelas dan terukur dalam rentang waktu satu tahun tertentu dengan mempertimbangkan sumber daya yang dikelolanya. Tujuan khusus penetapan kinerja antara lain adalah untuk meningkatkan akuntabilitas, transparansi, dan kinerja aparatur sebagai wujud nyata komitmen antara penerima amanah dengan pemberi amanah sebagai dasar penilaian keberhasilan / kegagalan pencapaian tujuan dan sasaran organisasi, 21

22 menciptakan tolok ukur kinerja sebagai dasar evaluasi kinerja aparatur dan sebagai dasar pemberian reward atau penghargaan dan sanksi. Proses penetapan kinerja tahunan dan indicator kinerja berdasarkan program, kebijakan dan sasaran yang telah ditetapkan dalam rencana strategi. Adapun penetapan kinerja tahun anggaran 2013 Badan Pengelolaan Keuangan dan Asset Daerah adalah sebagai berikut : TABEL PENETAPAN KINERJA BPKAD TAHUN ANGGARAN 2013 No Sasaran Strategis Indikator Kinerja Utama Target Program / Kegiatan Utama Anggaran Penyusunan Penyusunan 31 Des 2012 Penyelesaian Akhir Penyusunan Perencanaan dan Penganggaran APBD Berbasis Kinerja (Performance Based Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah (APBD) tepat Perda tentang APBD dan Pergub tentang penjabaran APBD TA 2013 Penelitian DPA SKPD TA Budgetting) waktu dan DPPA SKPD TA 2013 Penerbitan Surat Penyediaan Dana Satuan Kerja Perangkat Daerah (SPD-SKPD) Tahun Anggaran 2013 Persentase 10% Penyusunan Perubahan Atas Kenaikan Jumlah Plafond APBD setiap tahunnya. Peraturan Gubernur Tahun 2013 tentang Penjabaran APBD Tahun Anggaran 2013 Penyusunan Rancangan Peraturan Daerah tentang Perubahan APBD Tahun Anggaran 2013 Penyusunan Rancangan Peraturan Gubernur tentang Penjabaran Perubahan APBD

23 2. Penyusunan Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah dengan Prinsip-Prinsi Pemerintahan yang baik (Good Governance) 3. Penerapan Aplikasi dalam penyusunan Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah 4. Meningkatkan Fungsi Layanan yang Efektif dan Efisien Persentase kesesuaian antara Renja SKPD dengan penyusunan Rencana Kerja Persentase Keakuratan Data Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah Jumlah Hari Pelayanan SP2D Tahun Anggaran 2013 Penyusunan Rancangan Peraturan Daerah tentang APBD Tahun Anggaran 2014 Penyusunan Rancangan Peraturan Gubernur tentang Penjabaran APBD Tahun Anggaran 2014 Penyempurnaan Peraturan Gubernur tentang Kode Rekening APBD Pengumpulan Data dalam rangka Penyusunan Rancangan Perubahan APBD TA 2013 dan RAPBD Murni TA 2014 Penyelesaian Akhir Penyusunan Perda tentang Perubahan APBD dan Pergub tentang Penjabaran Perubahan APBD Tahun Anggaran % Penelitian RKA Perubahan TA dan RKA Tahun Anggaran 2014 Asistensi / Pra RKA SKPD Tahun Anggaran 2014 Penyusunan Data Realisasi Penerimaan dan Pengeluaran APBD TA 2013 Pelayanan dan Penataan administrasi Badan Pengelolaan Keuangan dan Asset Daerah Pelatihan Kantor Sendiri (PKS) % Pengentrian Data Melalui Sistem Aplikasi dalam Rangka Penyusunan RAPBD Tahun Anggaran 2014 Perhimpunan dan Pengolahan Data Keuangan BPKAD Penelitian / Verifikasi Hari Kelengkapan SPM SKPD / UPT / Biro dalam penerbitan SP2D 23

24 Persentase 100% Penyusunan Peraturan Gubernur Kelengkapan tentang Prosedur Penerbitan Berkas Surat Perintah Pencairan Dana Pengajuan Atas Beban APBD Provinsi SP2D Kalimantan Barat Penyusunan Laporan Penerimaan Taspen, Askes dan Taperum PNS Pemeliharaan dan Pengembangan Situs Web BPKAD Sosialisasi Peraturan Gubernur tentang Prosedur Penerbitan Surat Perintah Pencairan Dana atas Beban APBD Provinsi Kalimantan Barat 5. Penyempurnaan Persentase 100 % Penyusunan Data Pembayaran Sistem Kelancaran Gaji PNS di Lingkungan Pemprov Perbendaharaan Operasional Kalbar TA 2013 Perbendaharaan Penatausahaan Administrasi Kas dengan Sistem Umum Daerah Komputerisasi Penyelesaian Administrasi Kenaikan Gaji Berkala Fasilitasi dan Penatausahaan DIPA TA 2014 Monitoring dan Pembinaan Pelaksanaan Tugas Bendahara Pengeluaran Pembantu di Lingkungan Pemerintah Provinsi Kalbar Penerbitan Surat Keterangan Pemberhentian Pembayaran Gaji kepada PNS Pindah Tugas, Pensiun dan Meninggal Perhitungan dan Penetapan Pagu, Dana Persediaan untuk SKPD, Biro dan UPTD Tahun 2013 Rekonsiliasi Penyusunan Data dan Gaji Pegawai Semester Pertama Dalam Perhitungan DAU Tahun

25 6. Penyusunan Laporan Opini BPK WTP Monitoring / Pembinaan Keuangan Pemerintah meningkat terhadap Penyusunan Laporan Daerah Provinsi menjadi Wajar Keuangan SKPD Kalimantan Barat Tanpa Penyusunan Peraturan Gubernur Pengecualian tentang Tata Cara Pelaksanaan Pembayaran, Pertanggungjawaban Penggunaan APBD Penyusunan Pergub tentang Penjabaran Pertanggungjawaban Pelaksanaan APBD TA 2012 Rekonsiliasi Data Pengeluaran Kas Daerah dengan SKPD, Biro dan UPTD di Lingkungan Pemprov Kalbar Evaluasi Pelaksanaan APBD Provinsi Kalbar Tahun Anggaran 2013 Penyusunan Neraca Daerah Provinsi Kalimantan Barat Tahun 2012 Penyusunan Peraturan Daerah tentang Pertanggungjawaban Pelaksanaan APBD dan CALK Tahun 2012 Bimtek Penyusunan Laporan Keuangan SKPD di Lingkungan Provinsi Kalimantan Barat Penyusunan Laporan Semester TA 2013 Persiapan Penyusunan Neraca Daerah Tahun 2013 Penyusunan Laporan Evaluasi Kegiatan Pertriwulan dan Tahunan Sosialisasi Peraturan Gubernur tentang Tata Cara Pelaksanaan Pembayaran, Pertanggungjawaban Penggunaan Dana atas Beban APBD Provinsi Kalimantan Barat 25

26 7. Pemeliharaan Sistem Informasi Manajemen Keuangan Daerah Provinsi Kalbar 8. Pelaksanaan Tindak Lanjut Hasil Pemeriksaan BPK-RI, IRJEN KEMENDAGRI, dan ITWILPROF 9. Penyaluran Dana Hibah, Bantuan Sosial dan Bantuan Keuangan serta Bagi Hasil Pajak Persentase Sistem Aplikasi Komputer sesuai dengan Penyusunan Laporan Keuangan Jumlah Temuan Yang Berhasil di Tindak Lanjuti Persentase Pemberian Dana Hibah, Bantuan Sosial dan Bantuan keuangan serta Bagi Hasil Pajak Tepat Sasaran Kepada Masyarakat, Organisasi Sosial dan Penyampaian SPJnya tepat waktu sesuai dengan ketentuan yang telah ditetapkan Penyusunan Peraturan Gubernur Tentang Pengelolaan Dana Kas Pemprov Kalbar Penyusunan Data Realisasi SP2D atas APBD TA % Pemeliharaan Sistem Informasi Manajemen Keuangan Daerah Prov. Kalbar Pemeliharaan Program Sistem Informasi Akuntansi Dinas Dan Daerah (SIADINDA) Pemeliharaan dan Pengembangan SIMBADA Kasus Penyusunan Profil BPKAD Fasilitasi dan Penatausahaan Laporan Hasil Pemeriksaan (LHP) BPKAD Rekonsiliasi Laporan Pelaksanaan Anggaran SKPD TA 2013 Rekonsiliasi Data Penerimaan Kas Daerah dengan Unit Kerja Terkait 100 % Koordinasi, Konsultasi dan Monitoring Pengelolaan Dana Hibah dan Bantuan Sosial Penyusunan Data Realisasi Bantuan Keuangan dan Bagi Hasil Pajak Penyusunan Data Realisasi Dana Hibah dan Bantuan Sosial Koordinasi, Konsultasi dan Monitoring Pengelolaan Bantuan Keuangan dan Bagi Hasil Pajak Fasilitasi Pengelolaan Bantuan Dana Hibah dan Bantuan Sosial Fasilitasi Pengelolaan Bantuan Keuangan dan Bagi Hasil Pajak Fasilitasi Penatausahaan Dana Bantuan Operasional Sekolah Penyusunan Revisi Pergub

27 Kalbar Nomor 2 Tahun 2010 tentang Tata Cara Pemberian dan Pertanggungjawaban Bantuan Pemerintah Provinsi Kalimantan Barat 10 Pemantauan dan Jumlah Laporan 2 Laporan Penelitian dan Penyusunan Penyusunan Laporan Akuntabilitas Semester Naskah Keputusan Gubernur Pengelolaan Dana Dana dan tentang Penunjukkan / Dekonsentrasi dan Dekosentrasi Penggantian Pejabat Pengelola Tugas Pembantuan di dan Tugas Keuangan Daerah atas Beban Lingkungan Pembantuan APBD dan APBD (DKTP) Pemerintah Provinsi yang di Koordinasi dan Konsultasi Kalimantan Barat sampaikan tepat Pengelolaan Dana DKTP waktu dan akurat Penyusunan Laporan Keuangan Dana DKTP Penyusunan Laporan Realisasi Penyerapan Laporan DAK dan Dana Penyesuaian Tahun Anggaran Minimalisir Kerugian Jumlah Perda 1 Perda dan 1 Penyusunan Pergub tentang Daerah dan Peraturan Pergub Kebijakan Akuntansi Berbasis Gubernur Akrual tentang TPTGR Peningkatan Penyelesaian Kasus dan Penatausahaan Tim Penyelesaian Kerugian Daerah Penyusunan Laporan Pengendalian Pemungutan / Pemotongan dan Penyetoran Pajak Penyusunan / Pelaporan Pajak Daerah Penyusunan Peraturan Gubernur Kalimantan Barat tentang Perjalanan Dinas Sesuai Biaya Riil Sosialisasi Pergub tentang Perjalanan Dinas At Cost 12 Pembinaan dan Jumlah APBD 14 APBD Kab / Penyusunan Peraturan Gubernur Asistensi Pengelolaan Kab / Kota yang Kota Kalimantan Barat tentang Keuangan Provinsi, disetujui Standar Biaya dan Petunjuk Kabupaten / Kota Gubernur Teknis Penyusunan RKA SKPD Kalimantan Provinsi Kalbar Tahun Anggaran 27

28 Barat 2014 Sosialisasi Permendagri Tahun 2013 tentang Pedoman Penyusunan APBD Fasilitasi Pembinaan APBD Provinsi, Kab / Kota Evaluasi Rancangan Peraturan Daerah dan Rancangan Peraturan Kepala Daerah Kab / Kota tentang APBD TA 2013 Evaluasi Rancangan Peraturan Daerah dan Rancangan Peraturan kepala Daerah Kab / Kota tentang Pertanggungjawaban Pelaksanaan APBD TA 2013 Monitoring dan Pembinaan Pelaksanaan APBD Kab / Kota TA 2013 Evaluasi Rancangan Peraturan Daerah dan Rancangan Peraturan Kepala Daerah Kab / Kota tentang APBD TA 2014 Penyusunan Data APBD Kab / Kota TA 2012 dan Data Pertanggungjawaban Pelaksanaan APBD Kab / Kota TA 2013 Rapat Koordinasi Pengelolaan Keuangan Daerah Provinsi, Kab /Kota se Kalbar Monitoring Hasil Evaluasi Gubernur terhadap Perda APBD Kab / Kota se Kalbar Penyelenggaraan Program Kerja Tim Pertimbangan Bantuan Keuangan Pemprov Kalbar Evaluasi Rancangan Perda dan Rancangan Peraturan Kepala Daerah Kabupaten / Kota tentang Perubahan APBD TA

29 Lokawidya Keuangan Daerah Provinsi Kabupaten / Kota se Kalbar 13 Meningkatkan Peranan Jumlah Buku 20 Buku Penyusunan DKBMD dan Perencanaan dan RKBD, RTBD DKPBMD TA 2013 serta RKPBMD Standarisasi Harga dan DKBD TA 2014 dalam Pengadaan Pemerintah Penyusunan Standar Satuan Barang dan Jasa di Provinsi Harga Barang Pemeliharan Lingkungan Provinsi Kalimantan Barat Pemerintah Provinsi Kalimantan Barat Jumlah Buku RKPBD, RTPBD 3 Laporan Inventarisasi dan Sensus Barang Milik Daerah di Lingkungan dan DKPBD Pemprov Kalbar Jumlah Buku 20 Buku Penyusunan Peraturan Gubernur Harga Satuan tentang Kebijakan dan Tata Cara Umum (HSU) Penjualan 14 Meningkatnya Kualitas Jumlah Peserta 100 PNS Bimtek Penyusunan Sasaran Aparat / Petugas Rapat Kerja Kinerja Pegawai Pengelolaan Barang Daerah Milik Daerah (RAKERDA) Pengelolaan Barang Milik Pembinaan Penatausahaan Daerah di Pengelolaan Barang Milik Daerah Lingkungan di Lingkungan Pemerintah Pemerintah Provinsi Kalbar Provinsi Kalimantan Barat Jumlah Peserta 100 PNS Sosialisasi Sensus Barang Milik Bimbingan Daerah dan Rapat Kerja Daerah Teknis Penatausahaan Barang Milik Pengelolaan Daerah di Lingkungan Barang Milik Pemerintah Provinsi Kalbar Daerah di Lingkungan Bimtek Penatausahaan Pemerintah Inventarisasi Barang Milik Provinsi Daerah di Lingkungan Kalimantan Pemerintah Provinsi Kalbar Barat 15 Meningkatkan Sarana Jumlah Kendaraan - -. dan Prasarana Kantor Pengadaan dinas di Lingkungan Sarana dan Pemerintah Provinsi Prasarana 29

30 Kalimantan Barat 16 Meningkatkan Ketertiban Administrasi Pengelolaan Barang Milik Daerah di Lingkungan Pemerintah Provinsi Kalbar 17 Meningkatkan Peranan Pengamanan dan Pendayagunaan Aset / Brang Daerah di Lingkungan Kantor Persentase Pelaksanaan Proses Surat Perjanjian Keraja Persentase Pembinaan Administrasi Pengelolaan Barang Milik Daerah di Lingkungan Pemerintah Provinsi Kalimantan Barat Persentase Pembinaan Administrasi Pengadaan Barang Milik Daerah di Lingkungan Pemerintah Provinsi Kalimantan Barat Persentase Ketetapan Sensus Barang Milik Daerah di Lingkungan Pemerintah Provinsi Kalimantan Barat Jumlah Sertifikat Tanah Milik Pemerintah Daerah Provinsi Kalimantan 100 % % Pembinaan dan Pengendalian Pengelolaan Barang Milik Daerah Penatausahaan / Penyusunan Database Dokumen sewa Beli Rumah Dinas Kepada PNS dari Tahap I, II, III, IV dan V 100 % Pendataan dan Pelaporan Aset Aset Tanah Bermasalah milik Pemprov Kalbar Penyempurnaan Peraturan Gubernur tentang Kode Lokasi dan Kode Barang Milik Daerah di Lingkungan Pemerintah Provinsi Kalimantan Barat 95 % Pelaporan Pelaksanaan Penyimpanan dan Pendistribusian Barang Milik Daerah Pengamanan Asset Pemerintah Provinsi Kalimantan Barat Monitoring dan Evaluasi Pengamanan Fisik Barang Milik Daerah 30

31 Pemerintah Provinsi Barat Kalbar Jumlah Penataan Dokumen Kepemilikan Pemagaran dan Tanah, Bangunan dan Pemasangan Kendaraan Bermotor Patok terhadap Bimtek Pengamanan, Tanah dan Pemeliharan dan Penghapusan Bangunan Milik Aset Lingkungan Pemerintah Daerah Prov. Kalbar Jumlah Laporan Penyusunan Rancangan Pendayagunaan Peraturan Gubernur tentang Asset Milik Petunjuk Teknis Pemanfaatan Daerah Provinsi Milik Daerah di Lingkungan Kalimantan Pemerintah Provinsi Kalbar Barat Sosialisasi Peraturan Gubernur Kalbar Nomor 82 Tahun 2008 di Lingkungan Pemerintah Provinsi Kalbar Penilaian Asset Milik Pemerintah Provinsi Kalbar Penyediaan Jasa Sumber Daya Air dan Listrik Asset Daerah 18 Meningkatnya Jumlah SPK atas 2 SPK Penaksiran dan Penilaian Pelayanan Pemeliharaan Penghapusan / Penjualan Pemeliharaan dan Gedung Kantor Rumah Dinas Perubahan Status Pemerintah Penghapusan Kendaraan Dinas Asset yang Berdaya Provinsi Roda 4 dan Roda 2 Guna dan Berhasil Kalimantan Guna Barat Jumlah SPK atas 1 SPK Penghapusan Barang Pemeliharaan Inventarisasi Lainnya Rumah DInas, Fasilitasi Pemindahtanganan Mess, Wisma Barang Milik Daerah Pemprov Pemerintah Kalimantan Barat Provinsi Kalimantan Barat Rapat Koordinasi Pengamanan, Pemeliharaan dan Penghapusan Asset di Lingkungan Pemerintah Provinsi Kalbar Jumlah Surat Pelaporan hasil Pengadaan Keputusan Barang di Lingkungan Pemprov Mengenai Kalbar Perubahan Pembinaan Pelaksanaan Status Hukum Penyimpanan dan 31

32 Asset Milik Pemerintah Provinsi Pendistribusian Barang Milik Daerah Monitoring dan Evaluasi Kalimantan Barat Pelaksanaan Pemanfaatan Barang Milik Daerah di Lingkungan Pemprov Kalbar Laporan 1 Laporan Fasilitasi Penyusunan Penetapan Pendataan Pemeliharaan Asset Provinsi Kalimantan Barat Status Pengguna Barang di Lingkungan Pemerintah Provinsi Kalbar Intensifikasi Pemanfaatan Barang Milik Daerah di Lingkungan Pemerintah Provinsi Kalbar JUMLAH BAB III AKUNTABILITAS KINERJA A. Capaian Indikator Kinerja Utama Sistem Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah merupakan instrumen pertanggungjawaban yang pada intinya terdiri dari berbagai indikator dan mekanisme kegiatan pengukuran, penilaian dan pelaporan kinerja secara menyeluruh dan terpadu untuk memenuhi kewajiban suatu instansi pemerintah dalam mempertanggungjawabkan keberhasilan atau kegagalan pelaksanaan tugas pokok dan fungsi, serta misi organisasi. Sedangkan, laporan Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah (LAKIP) merupakan media sekaligus informasi mengenai kinerja instansi pemerintah dan bermanfaat antara lain untuk : 1. Mendorong instansi pemerintah untuk menyelenggarakan tugas umum pemerintah dan pembangunan secara baik dan benar (good governance) yang didasarkan pada 32

33 peraturan perundang-undangan yang berlaku, kebijakan yang transparan dan dapat dipertanggungjawabkan kepada masyarakat 2. Menjadikan instansi pemerintah yang akuntabel sehingga dapat beroperasi secara efesien, efektif dan responsif terhadap aspirasi masyarakat dan lingkungannya. 3. Menjadi masukan dan umpan balik bagi pihak-pihak yang berkepentingan dalam rangka meningkatkan kinerja instansi pemerintah. 4. Terpeliharanya kepercayaan masyarakat kepada pemerintah. Berdasarkan Peraturan Daerah Provinsi Kalimantan Barat Nomor 10 Tahun 2008 tentang Susunan Organisasi Perangkat Daerah (SOPD) Pemerintah Provinsi Kalimantan Barat dan Peraturan Gubernur Nomor 39 Tahun 2008 tentang Struktur Organisasi, Tugas Pokok, Fungsi dan Tata Kerja Biro Pengelolaan Keuangan Sekretaris Daerah Provinsi Kalimantan Barat yang dirubah dengan Peraturan Gubernur Nomor 45 Tahun 2010 tentang Tugas Pokok, Fungsi dan Tata Kerja Badan Pengelolaan Keuangan dan Asset Daerah Provinsi Kalimantan Barat, maka tingkat pencapaian kinerja sasaran Badan Pengelolaan Keuangan dan Asset Daerah Provinsi Barat tahun 2012 dan 2013 di sajikan sebagai berikut: Tabel Capaian Indikator Kinerja Utama Tahun 2012 dan 2013 NO SASARAN STRATEGIS INDIKATOR KINERJA UTAMA CAPAIAN Penyusunan perencanaan dan penganggaran APBD Berbasis Kinerja (Performance Based Budgetting) 2. Penyusunan Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah dengan Penyusunan Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah (APBD) tepat waktu Persentase Kenaikan jumlah plafond APBD setiap tahunnya Persentase kesesuaian antara Renja SKPD dengan penyusunan Rencana Kerja dan Anggaran SKPD 31 Des Des % 10 % 100% 100% 33

34 prinsip-prinsip Pemerintahan yang baik (Good Goverment) 3. Penerapan aplikasi dalam penyusunan Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah 4. Meningkatkan fungsi pelayanan yang efektif dan efisien 5. Penyempurnaan sistem perbendaharaan 6. Penyusunan Laporan Keuangan Pemerintah Daerah Provinsi Kalimantan Barat 7. Pemeliharaan sistem informasi manajemen keuangan daerah Provinsi Kalimantan Barat 8. Pelaksanaan tindak lanjut hasil pemeriksaan BPK-RI, IRJEN KEMENDAGRI dan ITWILPROV 9. Penyaluran dana hibah, bantuan sosial dan bantuan keuangan serta bagi hasil pajak 10. Pemantauan dan penyusunan laporan pengelolaan dana dekonsentrasi dan tugas pembantuan di lingkungan pemerintah Persentase keakuratan data Anggaran 100% 100% Pendapatan dan Belanja Daerah Jumlah hari pelayanan penerbitan SP2D 3 hari 3 hari Persentase kelengkapan berkas pengajuan SP2D 100% 100 % Persentase kelancaran operasional 100% 100% perbendaharaan dengan sistem komputerisasi Opini BPK meningkat menjadi Wajar Tanpa WTP Opini blum Pengecualian (WTP) dikeluarkan BPK Persentase sistem aplikasi komputer sesuai 100% 100% dengan penyusunan laporan keuangan Jumlah temuan yang berhasil di tindak lanjuti 100 buah 50 buah Persentase pemberian dana hibah, bantuan sosial dan bantuan keuangan serta bagi hasil 100% 100 % pajak tepat sasaran kepada masyarakat, oganisasi sosial dan penyampaian SPJnya tepat waktu sesuai dengan ketentuan yang telah ditetapkan Jumlah laporan akuntabilitas dana dekonsentrasi 2 Laporan dan tugas pembantuan yang disampaikan tepat Semester waktu dan akurat 2 Laporan Semester 34

35 provinsi Kalimantan Barat 11. Meminimalisir kerugian daerah 12. Pembinaan dan asistensi pengelolaan keuangan Provinsi, Kabupaten / Kota 13. Meningkatkan peranan perencanaan dan standarisasi harga dalam pengadaan barang dan jasa di lingkungan Pemerintah Provinsi Kalimantan Barat 14. Meningkatnya kualitas aparat / petugas pengelolaan barang milik daerah 15. Meningkatkan sarana dan prasarana kantor di Lingkungan Pemerintah Provinsi Kalimantan Barat 16. M e n i n g k a t k a n ketertiban administrasi pengelolaan barang Jumlah Perda dan Peraturan Gubernur tentang TPTGR Jumlah APBD Kab / Kota disahkan Gubernur Kalimantan Barat Jumlah buku RKBD, RTBD dan DKBD Pemerintah Provinsi Kalimantan Barat Jumlah laporan RKPBD, RTPBD dan DKPBD Pemerintah Provinsi Kalimantan Barat berhasil disusun Jumlah Buku Harga Satuan Umum (HSU) Barang dan Jasa Pemerintah Provinsi Kalbar berhasil disusun Jumlah Buku Harga Satuan Pokok Kegiatan (HSPK) Pemerintah Provinsi Kalbar yang berhasil disusun Jumlah buku Standarisasi Mutu Barang Kantor di Lingkungan Pemerintah Provinsi Kalbar Jumlah peserta rapat kerja daerah (Rakerda) Pengelolaan Barang Milik Daerah di Lingkungan Pemerintah Provinsi Kalimantan Barat Jumlah peserta pada bimbingan teknis pengelolaan barang milik daerah di lingkungan Pemerintah Provinsi Kalbar Jumlah pengadaan sarana dan prasarana kerja di lingkungan Pemerintah Provinsi Kalimantan Barat Persentase pelaksanaan proses Surat Perjanjian Kerja (SPK) pengadaan barang dan jasa di lingkungan Pemerintah Provinsi Kalimantan Barat Persentase pembinaan administrasi pengelolaan barang milik daerah di lingkungan Pemerintah Provinsi Kalimantan Barat 1 Perda dan 1 Pergub 1 Perda dan 1 Pergub 42 APBD Kab / 42 APBD Kab / Kota (3 x 14) Kota (3 x 14) 3 Buku 20 Buku 3 Laporan 3 Laporan 250 Buku 113 Buku 100 Buku - 1 Buku PNS 193 PNS 100 PNS 275 PNS 3 unit kendaraan - roda % - 100% 100% 35

36 milik daerah di lingkungan Pemerintah Provinsi Kalbar 17. Meningkatkan peranan pengamanan dan pendayagunaan asset / barang daerah di lingkungan Pemerintah Provinsi Kalbar 18. M e n i n g k a t k a n p e l a y a n a n pemeliharaan dan perubahan status asset yang berdaya guna dan berhasil guna Persentase pembinaan administrasi pengadaan barang milik daerah di lingkungan pemerintah Provinsi Kalimantan Barat Persentase pelaksanaan administrasi pengadaan barang dan pendistribusian barang milik daerah di Lingkungan Pemerintah Provinsi Kalimantan Barat Jumlah laporan hasil pengadaan barang daerah di lingkungan Pemerintah Provinsi Kalbar Jumlah laporan inventarisasi barang milik daerah di lingkungan Pemerintah Provinsi Kalimantan Barat Persentase ketepatan sensus barang milik daerah di lingkungan Pemerintah Provinsi Kalimantan Barat Jumlah sertifikat tanah milik Pemerintah Daerah Provinsi Kalimantan Barat Jumlah pemagaran dan pemasangan patok terhadap tanah dan bangunan milik daerah Jumlah laporan pendayagunaan asset milik daerah provinsi Kalimantan Barat Jumlah SPK atas pemeliharaan gedung kantor pemerintah Provinsi Kalimantan Barat Jumlah SPK atas pemeliharaan rumah dinas, mess, wisma Pemerintah Provinsi Kalimantan Barat Jumlah surat keputusan Gubernur mengenai Perubahan status hukum asset milik Pemerintah Provinsi Kalimantan Barat Laporan pendataan pemeliharaan asset Provinsi Kalimantan Barat 100% 100% 100% 100% 1 Laporan 1 Laporan 1 Buku 1 Buku Inventarisasi Inventarisasi 95 % 95 % 876 Sertifikat 761 sertifikat 25 Ha 117 Ha 1 Laporan 1 Laporan 2 SPK 1 SPK 1 SPK - 10 Surat 11 SK K e p u t u s a n Gubernur 1 Laporan 1 Laporan B. Evaluasi dan Analisis Pencapaian Indikator Kinerja Utama Perolehan capaian IKU terhadap 18 (delapan belas) sasaran cukup variatif, berikut ini perolehan capaian IKU tahun 2013 beserta penjelasannya : 36

37 No Sasaran Strategis Indikator Kinerja Utama Target Realisasi % Target Realisasi % 1. Penyusunan perencanaan dan penganggaran APBD Berbasis Kinerja (Performance Based Budgetting) Penyusunan Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah (APBD) tepat waktu Persentase Kenaikan jumlah plafond APBD setiap tahunnya 31 Des 28 Des Des 24 Des % 14 % % 10 % 100 Sasaran ini ditujukan untuk mencapai misi Tersusunnya dokumen anggaran SKPD, Dokumen APBD dan APBD perubahan yang Transparan, Akuntabel dan Realistis serta memperhatikan aspek kemampuan dalam menghimpun pendapatan. Pencapaian sasaran strategis 1 yaitu Penyusunan perencanaan dan penganggaran APBD Berbasis Kinerja (Performance Based Budgetting) dengan target dan realisasinya sebagai berikut : Terjadi peningkatan yang sangat baik dalam penyusunan Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah (APBD) dalam segi waktu, sebelum tanggal 31 Desember 2013, APBD Provinsi Kalimantan Barat tahun 2014 sudah disahkan yaitu pada tanggal 24 Desember 2013, lebih cepat 4 hari dari tahun kemarin yang disahkan pada tanggal 28 Desember Selain itu juga terjadi peningkatan atas Plafond APBD dari 2013 ke 2014 yaitu : 1. Untuk Pendapatan, pada Tahun Anggaran 2013 Rp menjadi Rp pada tahun Terjadi peningkatan target pencapaian pendapatan sebesar Rp atau sebesar 10 %. 37

38 2. Untuk Belanja, pada Tahun Anggaran 2013 sebesar Rp menjadi Rp pada tahun anggaran Terjadi peningkatan sebesar Rp atau sebesar 10 %. Hal ini menunjukkan pencapaian sasaran sebesar 100 % Tidak ada hambatan dan kendala dalam pencapaian kinerja sasaran ini Program yg dilaksanakan untuk mendukung sasaran ini adalah Program Peningkatan dan Pengembangan Pengelolaan Keuangan Daerah. Dengan 11 kegiatan sebagai berikut : 1. Penyelesaian Akhir Penyusunan Perda ttg APBD dan Pergub tentang Penjabaran APBD TA Penelitian DPA SKPD TA 2013 dan DPPA SKPD TA Penerbitan Surat Penyediaan Dana Satuan Kerja Perangkat Daerah (SPD-SKPD) TA Penyusunan Perubahan atas Peraturan Gubernur Tahun 2012 tentang Penjabaran APBD TA Penyusunan Rancangan Peraturan Daerah ttg Perubahan APBD TA Penyusunan Rancangan Peraturan Gubernur ttg Penjabaran Perubahan APBD TA Penyusunan Rancangan Peraturan Daerah ttg APBD TA Penyusunan Rancangan Peraturan Gubernur Kalimantan Barat ttg Penjabaran APBD TA Penyempurnaan Peraturan Gubernur tentang Kode Rekening APBD 10. Pengumpulan Data dalam rangka Penyusunan Rancangan Perubahan APBD TA 2013 dan RAPBD murni TA

39 11. Penyelesaian Akhir Penyusunan Perda tentang Perubahan APBD dan Pergub tentang Penjabaran Perubahan APBD Tahun Anggaran Dengan realisasi program sebagai berikut : a. Tersusunnya / terbitnya Buku Pedoman Pengelolaan APBD Pemerintah Provinsi Kalbar Tahun 2013 berupa Perda No. 09 tahun 2012 tanggal 28 Desember 2012, lembaran Daerah No. 09 Tahun 2012 tentang APBD Tahun 2013 dan Buku Pergub No. 51 Tahun 2012 tgl 28 Desember 2012 Lembaran Daerah No. 51 ttg APBD b. Tertibnya Penyusunan 113 DPA dan DPPA SKPD Tahun 2013 yang dapat disahkan. c. Terfasilitasinya dan terbitnya Surat Penyediaan Dana bagi SKPD / UPTD / Biro di lingkungan Pemprov Kalimantan Barat (SPD-SKPD) Tahun d. Tersusunnya Perubahan atas Pergub Nomor 51 Tahun 2012 ttg Penjabaran APBD Tahun 2013 menjadi Pergub No. 63 Tahun 2013 tgl 7 Nopember 2013 ttg Penyempurnaan APBD Tahun e. Terbitnya / tersusunnya Buku Rancangan Perda ttg Perubahan APBD Tahun f. Terbitnya / tersusunnya Buku Rancangan Peraturan Gubernur tentang Penjabaran Perubahan APBD Tahun Anggaran g. Terbitnya / tersusunnya Buku Rancangan Perda ttg APBD Tahun Anggaran h. Terbitnya / tersusunnya Buku rancangan Peraturan Gubernur tentang Penjabaran APBD Tahun Anggaran No Sasaran Strategis Indikator Kinerja Utama