LAPORAN HASIL DAN DOKUMENTASI LAPORAN SPJ BOS / PSG SEKOLAH DASAR KECAMATAN... BULAN...

Transkripsi

1 KECAMATAN :... JUMLAH SD :... LAPORAN HASIL DAN DOKUMENTASI LAPORAN SPJ BOS / PSG SEKOLAH DASAR KECAMATAN... BULAN... No. Item yang dimonitor Jan-Mar Apr-Jun Jul-Sept Okt-Des 1. SD yang sudah mengumpulkan fotokopi SPJ BOS 2. SD yang sudah mengumpulkan fotokopi SPJ PSG 3. SD yang BELUM mengumpulkan fotokopi SPJ BOS 4. SD yang BELUM mengumpulkan fotokopi SPJ PSG 5. SD yang sudah mengumpulkan Laporan SPJ BOS dengan lengkap, meliputi MoU, Rekening, SK Tim Manajemen, Format BOS k1-k7a, dan bukti transaksi yang sesuai dengan pembukuan 6. SD yang sudah mengumpulkan Laporan SPJ PSG dengan lengkap, meliputi MoU, Rekening, SK Tim Manajemen, Format BOS k1-k7a, dan bukti transaksi yang sesuai dengan pembukuan 7. SD yang BELUM mengumpulkan Laporan SPJ BOS dengan lengkap, meliputi MoU, Rekening, SK Tim Manajemen, Format BOS k1-k7a, dan bukti transaksi yang sesuai dengan pembukuan 8. SD yang BELUM mengumpulkan Laporan SPJ PSG dengan lengkap, meliputi MoU, Rekening, SK Tim Manajemen, Format BOS k1-k7a, dan bukti transaksi yang sesuai dengan pembukuan SD yang belum menyelesaikan Laporan SPJ-nya : No. Nama Sekolah Triwulan/Periode Nama Kepala Sekolah Catatan : jika tabel di atas tidak cukup, silahkan menambahkan pada lembaran baru No. HP Kepala Sekolah Kendala yang dihadapi Kepala UPTD,..., Petugas Penerima Berkas,......

2 INSTRUMEN LAPORAN PERTANGGUNGJAWABAN BOS / PSG PERIODE TRIWULAN KE... BULAN... S.D.... NAMA SEKOLAH : Nama Kepala Sekolah : KECAMATAN : Nama Bendahara : STATUS : Negeri / Swasta No. HP Kepala Sekolah : JUMLAH DANA : No. HP Bendahara : No. Indikator Referensi 1 Kepala Sekolah sudah membentuk tim manajemen bos / psg dan melaporkan SK Tim Manajemen BOS / PSG ke Dinas Pendidikan Nasional Kab. OKU TIMUR halaman 14 Tidak Tidak Ada Keterangan 2 Bilamana terdapat sisa dana di sekolah pada akhir tahun anggaran tersebut tetap milik kas sekolah dan harus digunakan untuk kepentingan sekolah sesuai dengan program sekolah halaman 20 3 Dana BOS dalam suatu periode tidak harus habis dipergunakan pada periode tersebut. Besar penggunaan dana tiap bulan disesuaikan dengan kebutuhan sekolah seebagaimana tertuang dalam Rencana Kegiatan dan Anggaran Sekolah (RKAS) halaman 21 4 Kepala sekolah beserta tim manajemen bos / psg dan guru-guru di sekolah tersebut sudah mengerti dan memahami sasaran program BOS dan besar satuan penghitungannya halaman 3 5 kepala sekolah beserta tim manajemen bos / psg dan guru-guru di sekolah tersebut sudah mengerti dan memahami Tugas dan Tanggung jawab tim manajemen bos / psg halaman 14 6 Kepala sekolah beserta tim manajemen bos / psg dan guru-guru di sekolah tersebut sudah mengerti dan memahami tata tertib yang harus diikuti oleh Tim Manajemen BOS Sekolah Kepala sekolah beserta tim manajemen bos / psg dan guru-guru di sekolah tersebut sudah 7 mengerti dan memahami penggunaan dana BOS / PSG kepala sekolah beserta tim manajemen bos / psg dan guru-guru di sekolah tersebut sudah 8 mengerti dan memahami larangan penggunaan dana BOS Kepala sekolah beserta tim manajemen bos / psg dan guru-guru di sekolah tersebut sudah 9 mengerti dan memahami mekanisme pembelian barang / jasa di sekolah halaman 15 halaman halaman 28 halaman 29 Kepala sekolah beserta tim manajemen bos / psg dan guru-guru di sekolah tersebut sudah mengerti dan memahami pelaporan dan pertanggung jawaban keuangan sesuai dengan juknis halaman Tanda tangan pada nota, kuitansi dan daftar terima harus lengkap dan asli sesuai dengan kondisi sebenarnya 12 Berita acara penerimaan dan pemeriksaan barang harus dibuat untuk setiap belanja barang 13 Barang-barang belanja modal yang menjadi aset sekolah harus dibuatkan kode barang yang ditulis pada barang tersebut dan pada daftar inventaris barang beserta kartu inventaris barang Materai pada kuitansi sesuai ketentuan dan ditandatangani mengenai materai dan di cap 14 sesuai kebutuhan Nota dan kuitansi harus asli dari toko dan diisi lengkap nama pembeli, nama penjual, cap / 15 stempel penjual, jumlah volume dan harga satuan barang secara detil. Terima, Setor dan bukti pajak harus sinkron dan sesuai jumlahnya dan cara penghitungannya 16 sudah benar. 17 Batas maksimal honor pegawai sekolah negeri dan batas satuan biaya dalam perbup Format BOS-K1, Format BOS-K2, Format BOS-K3, Format BOS-K4, Format BOS-K5, Format BOS- 18 K6, Format BOS-K7, dan Format BOS-K7a sudah dibuat sesuai dengan ketentuan dan ditandantangani serta di cap sekolah. 19 Fotokopi rekening BOS / PSG sudah disampaikan dalam bentuk hardcopy maupun softcopy. Dokumen pendukung meliputi SK Tim Manajemen, Daya Serap sudah dibuat dan dilaporkan 20 baik sotcopy maupun hardcopy. 21 Berita acara serah terima aset untuk belanja modal sudah dibuat dan diarsipkan Penulisan tanggal pada nota dan kuitansi sudah sesuai. Tanggal di nota minimal sama atau 22 lebih awal dari tanggal di kuitansi (jika terjadi bon) 23 Tanda tangan bendahara, Kepala sekolah dan yang menerima dilengkapi nama pada kuitansi Nomor surat, tanggal surat pada surat tugas / SK dan lampirannya sudah diisi lengkap dan 24 sesuai 25 Pengeluaran yg dilarang oleh juknis / peraturan tidak dilakukan 26 pengarsipan dokumen / bukti transaksi sesuai pembukuan / urutan tanggal Bukti transaksi (kuitansi) dilengkapi nomor bukti yang sesuai dengan yang ada pada BKU / 27 pembukuan Realisasi per Jenis Anggaran harus diupdate / diperbarui sampai dengan semua jenis sumber 28 dana sudah direalisasikan dalam triwulan tersebut Pengelompokan bukti transaksi sesuai urutan tanggal di pembukuan (berdasarkan urutan 29 terjadinya transaksi) halaman 35

3 No. Indikator Referensi Tidak Tidak Ada Keterangan 30 Besaran/satuan biaya seperti transport, honor, dan lain-lain harus sesuai dengan Peraturan Bupati OKU TIMUR No. 3 Tahun 2010 tentang Besaran/Satuan Biaya BOS dan PSG Honor wali kelas dan wakil kepala sekolah hanya boleh digunakan di PSG sesuai Peraturan Gubernur 31 Tahun 2009 tentang Pedoman PSG dan tidak boleh di SPJ-kan di BOS APBN. 31 Untuk SMP, SMA, SMK hanya boleh ada 1 wakil kepala sekolah, sedangkan untuk SD tidak ada wakil kepala sekolah. isi pembukuan pada SPJ tidak sesuai judul / triwulan yang di SPJ-kan, misal di triwulan okt-des 32 masih ada pembukuan januari-maret, sehingga tidak sesuai. biaya transportasi harus dapat ditunjukkan oleh bukti pendukung yang lengkap seperti 33 kuitansi, daftar penerima, surat tugas / SK / surat edaran / surat undangan kegiatan diluar sekolah / di luar jam dinas. Jika terdapat biaya transportasi kegiatan dengan cara sewa / carter mobil maka harus 34 dilengkapi STNK / SIM pengemudi Pencairan SPJ tidak ditahan dengan maksud untuk dibungakan dan Laporan SPJ-nya dibuat berdasarkan Alokasi Dana BOS/PSG. Contoh : jika alokasi / pencairan untuk periode Januari- 35 Maret, maka judul Laporan SPJ harus juga periode Januari-Maret, meskipun isi pembukuannya sampai melebihi bulan Maret yang dapat terjadi karena keterlambatan pencairan dana BOS/PSG. Guru piket tidak boleh didanai oleh dana BOS / PSG karena sudah merupakan tupoksi dari 36 seorang guru yang sudah dibayarkan satu kesatuan dengan gaji pokoknya. Seluruh guru dan masyarakat sekolah mengetahui dasar penghitungan dana BOS / PSG, 37 pemanfaatan dana BOS / PSG dan larangan dana BOS / PSG Dinas pendidikan nasional kabupaten OKU TIMUR / UPTD Pendidikan di kecamatan sudah 38 melakukan sosialisasi juknis BOS 2013 beserta peraturan lainnya yang terkait Pengelola dana BOS / PSG sudah mengerti cara menghitung pajak (PPN utk belanja di atas 1 juta, dihitung dengan cara jumlah belanja termasuk pajak /11, PPh 22 tidak perlu dipungut, 39 PPh 21 utk honor kegiatan [dipotong dari honor bruto sebesar non pns = 5%, PNS gol I, II = 0%, PNS gol III = 5%, dan PNS gol IV = 15%]+B64 dan gaji rutin jika di atas PTKP - penghasilan tidak kena pajak - yaitu Rp ,-) Bunga bank/jasa giro akibat adanya dana di rekening sekolah menjadi milik sekolah dan 40 digunakan untuk keperluan sekolah Komponen pembiayaan sudah sesuai dengan ketentuan dan penentuannya sudah 41 berdasarkan rapat bersama Tim Manajemen Sekolah dengan seluruh guru 42 Penggunaan dana untuk sekolah terbuka sudah sesuai ketentuan 43 Setiap kegiatan wajib dibuatkan laporan hasil pelaksanaan kegiatannya halaman 41 halaman 28 halaman halaman 27 halaman Laporan penggunaan dana BOS di tingkat sekolah meliputi laporan realisasi penggunaan per sumber dana (Formulir BOS-K7 dan BOS-K7a) dan surat pernyataan tanggung jawab yang menyatakan bahwa dana BOS yang diterima telah digunakan sesuai NPH BOS halaman 36 Buku kas umum, buku pembantu kas, buku pembantu bank, dan buku pembantu pajak beserta bukti serta dokumen pendukung buku pengeluaran dana BOS 45 (kuitansi/faktur/nota/bon dari vendor/toko/supplier) wajib diarsipkan oleh sekolah sebagai bahan audit Seluruh arsip data keuangan, baik yang berupa laporan-laporan keuangan maupun dokumen pendukungnya, disimpan dan ditata dengan rapi dalam urutan nomor dan tanggal 46 kejadiannya, serta disimpan di suatu tempat yang aman dan mudah untuk ditemukan setiap saat Laporan online rekapitulasi penggunaan dana BOS (Formulir BOS-K7a) sudah dilaporkan oleh 47 sekolah melalui dan laporan lengkap penggunaan dana BOS triwulanan disimpan di sekolah untuk bahan pemeriksaan Jika ada perlu melaporkan lembat pencatatan pertanyaan/kritik/saran dan lembar pencatatan 48 pengaduan Kepala sekolah dan tim pengelola BOS / PSG sudah memahami pengawasan, pemeriksaan dan sanksi terhadap pelaksanaan dana BOS / PSG, yang dapat dilakukan oleh Kepala Dinas 49 Pendidikan, Inspektorat, BPKP (Badan Pemeriksa Keuangan dan Pembangunan) dan BPK (Badan Pemeriksa Keuangan) serta lembaga penegak hukum lain sesuai kewenangannya halaman 44 Formulir peserta didik (formulir BOS-01A), formulir sekolah (formulir BOS-01B) dan formulir pendidik dan tenaga kependidikan (formulir BOS-01C) sudah dibuat, selalu diupdate / 50 dimutakhirkan / diperbarui dan diinput dalam aplikasi pendataan dikdas (dapodik online) serta arsip formulirnya disimpan rapi di sekolah dan siap dilaporkan jika diminta oleh dinas pendidikan Format rencana penggunaan dana bos per periode (triwulan) formulir BOS-03 sudah sesuai 51 dengan ketentuan Format laporan penggunaan dana bos per periode (triwulan) formulir BOS-04 sudah sesuai 52 dengan ketentuan Spanduk penyelenggaraan pendidikan bebas pungutan bagi selurus sisiwa dan siswa miskin 53 telah dibuat dan dipasang di tempat yang mudah dilihat halaman halaman 80 halaman 81 halaman 83

4 No. Indikator Referensi Tidak Tidak Ada Keterangan 54 RKAS (Rencana Kegiatan dan Anggaran Sekolah) Format BOS-K1 sudah dibuat sesuai dengan panduan pada buku peningkatan manajemen melalui penguatan tata kelola dan akuntabilitas di sekolah / madrasah tahun 2011 halaman (materi pelatihan BOS tahun 2011) halaman 86 RKAS (Rencana Kegiatan dan Anggaran Sekolah) Per triwulan Format BOS-K2 untuk dana BOS 55 / PSG 1 tahun sudah dibuat sesuai dengan ketentuan halaman 87 Buku kas umum, buku pembantu kas, buku pembantu bank, dan buku pembantu pajak 56 (formulir BOS-K3, K4, K5 dan K6) sudah dibuat sesuai dengan ketentuan halaman Realisasi penggunaan dana tiap jenis anggaran sudah dibuat per periode / triwulan dengan menggabungan seluruh sumber dana yang diperoleh oleh sekolah dan dijabarkan penggunaan 57 secara rinci sesuai dengan pengelompokan per program dan kegiatan sekolah yang sudah halaman diatur di juknis bos Pernyataan tanggung jawab sudah dibuat dan bermaterai halaman Rekapitulasi Realisasi Penggunaan Dana BOS / PSG per periode / triwulan sudah dibuat sesuai ketentuan dan bukti transaksi dalam SPJ BOS dan dilaporkan ke dinas pendidikan paling lambat tanggal 10 triwulan berikutnya untuk direkap secara kabupaten halaman Kepala sekolah dan tim pengelola BOS / PSG sudah memahami mekanisme pelaporan dana BOS / PSG sesuai juknis halaman Mengetahui Tim Manajemen BOS / PSG,..., Ketua... Kepala Sekolah 2. Wakil Bendahara... Materai 4. Anggota... Rp ,- CATATAN TAMBAHAN :...

5 Saya yang bertanda tangan dibawah ini : PAKTA INTEGRITAS PENERIMAAN BERKAS LAPORAN BOS / PSG TAHUN PELAJARAN 2013 KABUPATEN OKU TIMUR Nama Lengkap :... NIP :... Jabatan :... Unit Kerja :... Alamat :... Nomor Telepon :... Alamat Rumah :... Nomor Telepon/HP :... Dengan ini menyatakan : 1. Berkomitmen untuk melaksanakan Penerimaan Berkas Laporan BOS / PSG Tahun Anggaran 2013 secara jujur dan penuh didikasi dan tanggung jawab; 2. Tidak meminta imbalan dalam bentuk apapun terkait dengan Penerimaan Berkas Laporan BOS / PSG sampai pada pembagian MoU / kuitansi pencairan Dana BOS/PSG yang telah ditandatangani oleh Manajer BOS/PSG; 3. Tidak memungut biaya jika membantu melakukan scan / fotokopi dokumen yang diperlukan; 4. Tidak mempersulit sekolah/madrasah dengan alasan untuk kepentingan pribadi / subyektif; 5. Disiplin dan teliti dalam mengarsipkan Dokumen Laporan BOS/PSG dalam bentuk printout pada outner binder maupun dalam bentuk softcopy hasil scan pada folder-folder yang tersusus secara sistematis dan dibackup dalam diknas01@mail.com, mediafire, dan website datadiknas.wordpress.com sehingga saat dibutuhkan data-data tersebut mudah dicari; 6. Melaporkan secara rutin perkembangan penyelesaian Berkas Laporan BOS / PSG kepada Kepala Dinas Pendidikan Nasional Kabupaten OKU TIMUR setiap akhir bulan melalui penanggung jawab teknis Pelaporan BOS/PSG dan Manajer BOS/PSG; 7. Bersedia untuk saling membantu dengan ikhlas dan tanpa pamrih jika ada petugas penerima berkas yang berhalangan / tidak dapat melayani sesuai dengan petugas alternatif yang telah ditetapkan pada Surat Tugas Penerimaan Berkas Laporan BOS/PSG; 8. Dilarang memberikan data yang diterima dari sekolah ke pihak manapun tanpa seizin Kepala Dinas Pendidikan Kabupaten OKU TIMUR melalui Manajer BOS/PSG Kabupaten OKU TIMUR; 9. Petugas tidak boleh mengambil kebijakan tanpa koordinasi dengan pimpinan; 10. Apabila saya melanggar hal-hal yang telah saya nyatakan dalam Pakta Integritas ini, saya bersedia dikenakan sanksi moral, sanksi administratif, dan bertanggung jawab penuh atas semua akibat langsung maupun tak langsung yang terjadi. Semoga Allah SWT senantiasa memberikan kekuatan lahir dan batin untuk dapat mewujudkan komitmen ini. Martapura, Yang membuat pernyataan, Materai 6000 NIP...

6 SISTEMATIKA LAPORAN BOS/PSG KEPADA TIM MANAJEMEN BOS / PSG DINAS PENDIDIKAN KABUPATEN OKU TIMUR UNTUK SETIAP PERIODE / TRIWULAN SESUAI DENGAN ALOKASI DANA BOS/PSG No. Jenis Dokumen yang dilaporkan 1 SK Tim Manajemen BOS/PSG 2 Instrumen Laporan SPJ 3 Rekening BOS/PSG 4 Bukti pajak (SSP dan bukti setor pajak) 5 Daya serap BOS/PSG Bentuk Pelaporan bermaterai fotokopi dan scan fotokopi dan scan 6 Format BOS-K1 (Rencana Kegiatan dan Anggaran Sekolah untuk setiap program kegiatan dibuat per tahun dan mencakup seluruh sumber dana sekolah) 7 Format BOS-K2 (Rencana Kegiatan dan Anggaran Sekolah untuk setiap periode dibuat per tahun dan mencakup seluruh sumber dana sekolah) 8 Format BOS-K3 (Buku Kas Umum) 9 Format BOS-K4 (Buku Pembantu Kas) 10 Format BOS-K5 (Buku Pembantu Bank) 11 Format BOS-K6 (Buku Pembantu Pajak) 12 Format BOS-K7 (Realisasi Penggunaan Dana Tiap Jenis Anggaran untuk setiap periode dan mencakup seluruh sumber dana sekolah) dan Pernyataan Tanggung Jawab Kepala Sekolah bermaterai Rp ,- 13 Format BOS-K7a (Rekapitulasi Realisasi Penggunaan Dana BOS untuk setiap periode dan mencakup seluruh sumber dana sekolah)

7 PEMERINTAH KABUPATEN OGAN KOMERING ULU TIMUR DINAS PENDIDIKAN NASIONAL Jl. Lintas Sumatera Km. 7 Kotabaru Selatan Martapura Provinsi Sumatera Selatan Telepon (0735) Fax (0735) Kode Pos e mail: diknas_okutimur@yahoo.co.id M A R T A P U R A Martapura, 25 April 2013 Kepada No. : 421/1885/V.Disdiknas.OT/2013 Yth. Kepala SD, SMP, SMA, SMK, Lamp. : 1 berkas MI, MTs, dan MA Negeri dan Swasta Hal : Mekanisme Laporan SPJ BOS di dan PSG beserta Dokumen Pendukung Tahun OKU TIMUR. Sehubungan dengan telah adanya Peraturan Menteri Pendidikan dan Kebudayaan Republik Indonesia Nomor 76 Tahun 2012 tentang Petunjuk Teknis Penggunaan dan Pertanggungjawaban Keuangan Dana Bantuan Operasional Sekolah Tahun 2013, dengan hormat kami beritahukan bahwa Laporan dan Dokumen Pertanggungjawaban (SPJ) Bendahara BOS (Bantuan Operasional Sekolah) / PSG (Program Sekolah Gratis) yang harus disusun oleh Sekolah, dan dilaporkan sesuai dengan mekanisme sebagai berikut : 1. Kepala Sekolah/Madrasah WAJIB memahami peraturan yang terkait dengan penggunaan Dana BOS / PSG yang meliputi Peraturan Menteri Pendidikan dan Kebudayaan Republik Indonesia Nomor 76 Tahun 2012 tentang Petunjuk Teknis Penggunaan dan Pertanggungjawaban Keuangan Dana Bantuan Operasional Sekolah Tahun 2013, Peraturan Gubernur Sumatera Selatan Nomor 31 Tahun 2009 Tentang Pedoman Penyelenggaraan Program Sekolah Gratis, Peraturan Bupati Ogan Komering Ulu Timur, Nomor 3 Tahun 2010 tentang Penetapan Besaran/Satuan Biaya Dana Bantuan Operasional Sekolah (BOS) dan Program Sekolah Gratis (PSG), serta Buku Peningkatan Manajemen Melalui Penguatan Tata Kelola dan Akuntabilitas di Sekolah / Madrasah. Apabila belum memiliki peraturan tersebut dapat di download di website atau selain itu bisa juga dikirimkan melalui setelah ada permintaan resmi dari sekolah/madrasah dengan mencantumkan alamat -nya. Peraturan tersebut harus sudah dibaca, dipahami dan diketahui oleh seluruh Tim Manajemen BOS / PSG di Sekolah/Madrasah beserta guru-guru dan masyarakat sekolah/madrasah. 2. Kepala Sekolah/Madrasah beserta Bendahara BOS / PSG dan Tim Manajemen BOS/PSG mengisi Instrumen Laporan SPJ yang sesuai dengan format terlampir. Instumen ini diisi berdasarkan kondisi sebenarnya dan ditandatangani oleh Bendahara, Tim Manajemen BOS / PSG dan Kepala Sekolah di atas materai Rp ,- serta cap sekolah. 3. WAJIB melaporkan Surat Keputusan Kepala Sekolah tentang Pembentukan Tim Manajemen BOS / PSG dan Daya Serap Realisasi Penggunaan Dana BOS / PSG dalam bentuk softcopy hasil scan (melalui diknas01@mail.com / compact disk CD) dan. 4. WAJIB melaporkan format isian sesuai Petunjuk Teknis BOS (terlampir) sebagai berikut : a. Format BOS-K1 (Rencana Kegiatan dan Anggaran Sekolah untuk setiap program kegiatan dibuat per tahun dan mencakup seluruh sumber dana sekolah) b. Format BOS-K2 (Rencana Kegiatan dan Anggaran Sekolah untuk setiap periode dibuat per tahun dan mencakup seluruh sumber dana sekolah) c. Format BOS-K3 (Buku Kas Umum) d. Format BOS-K4 (Buku Pembantu Kas) e. Format BOS-K5 (Buku Pembantu Bank) f. Format BOS-K6 (Buku Pembantu Pajak) g. Format BOS-K7 (Realisasi Penggunaan Dana Tiap Jenis Anggaran untuk setiap periode dan mencakup seluruh sumber dana sekolah) dan Pernyataan Tanggung Jawab Kepala Sekolah bermaterai Rp ,- h. Format BOS-K7a (Rekapitulasi Realisasi Penggunaan Dana BOS untuk setiap periode dan mencakup seluruh sumber dana sekolah) Format isian yang telah tersebut dikumpulkan dalam bentuk softcopy hasil scan (melalui diknas01@mail.com / compact disk CD) dan bentuk.

8 5. Instrumen Laporan SPJ dilaporkan dalam bentuk, softcopy hasil scan dokumen tersebut yang telah ditandatangani Kepala Sekolah/Madrasah bermaterai Rp ,00, Bendahara dan Tim Manajemen BOS / PSG Tingkat Sekolah dan dalam bentuk softcopy file format Microsoft Excel yang tidak diubah formatnya untuk direkap secara kabupaten melalui diknas01@mail.com / compact disk CD. 6. Melaporkan rekening BOS/PSG setiap periode beserta bukti pembayaran pajak yang terkait dengan belanja Dana BOS / PSG sesuai dengan buku kas umum, buku pembantu kas dan buku pembantu pajak dalam bentuk softcopy hasil scan (melalui diknas01@mail.com / compact disk CD) dan fotokopi 1 (satu) rangkap. pungutan dan pembayaran pajak harus sinkronn sehingga tidak ada pajak kurang / belum terbayar. 7. Laporan online rekapitulasi penggunaan dana BOS (Formulir BOS -K7a) harus sudah dilaporkan oleh sekolah melalui dan laporan lengkap penggunaan dana BOS triwulanan disimpan di sekolah untuk bahan pemeriksaan. Bukti pengiriman laporan online (print screen) harus dicetak dan dilaporkan ke Tim Manajemen BOS/PSG. 8. Kepala Sekolah/Madrasah harus melaporkan dokumen yang ditentukan ke Tim Manajemen BOS / PSG Kabupaten OKU TIMUR dan tidak diperbolehkan melaporkan ke pihak yang tidak berwenang (selain Tim Manajemen BOS / PSG tersebut) 9. Kepala Sekolah/Madrasah dapat mengambil MoU / kuitansi untuk pencairan Dana BOS / PSG setelah menunjukkan seluruh Dokumen SPJ asli dan mengumpulkan hardcopy beserta softcopy dokumen sesuai dengan point 1,2,3,4,5,6 di atas dan sesuai dengan Sistematika Pelaporan Dana BOS/PSG sesuai format terlampir kepada Tim Manajemen BOS / PSG Kabupaten OKU TIMUR yang mengelola administrasi MoU/kuitansi BOS/PSG. Dokumen SPJ asli dan fotokopi SPJ lengkap dengan bukti transaksi dan bukti pajak yang telah disetorkan disimpan di sekolah/madrasah sebagai bahan pemeriksaan oleh instansi / badan yang berwenang untuk melakukan pengawasan dan pemeriksaan sesuai Petunjuk Juknis BOS Tahun 2013 halaman Tim Manajemen BOS / PSG Kabupaten OKU TIMUR akan melakukan Pembinaan melalui Sosialisasi, Monitor dan Evaluasi ke setiap Kecamatan secara berkala sesuai dengan Surat Tugas dari Kepala Dinas Pendidikan Nasional Kabupaten OKU TIMUR. Hasil Monitor dan Evaluasi ini akan di cross-check dengan hasil pengisian instrumen dari sekolah/madrasah. Apabila terdapat perbedaan maka akan menjadi bahan investigasi awal untuk ditindaklanjuti sesuai dengann prosedur yang berlaku. 11. Batas akhir pengumpulan dokumen sesuai dengan n point 1,2,3,4,5,6 di atas dan sesuai dengan sistematika pelaporan ke Dinas Pendidikan adalah minggu pertama setelah periode berakhir. 12. Laporan Online dikirimkan setiap periode terhitung mulai Periode Januari Maret Jika terjadi kekeliruan / kekurangan / kendalaa dalam sistem pelaporan ini akan terus diperbaiki untuk kesempurnaan. Demikian informasi/petunjuk ini kami sampaikan agar digunakan sebagai pedoman pelaporan SPJ Dana BOS / PSG Tahun KEPALA DINAS, Drs. SURYA BHAKTI, MM Pembina Utama Muda NIP Tembusan Yth. 1. Bupati OKU TIMUR (sebagai laporan) 2. Kepala BPK Perwakilan Provinsi Sumatera Selatan 3. Kepala BPKP Perwakilan Provinsi Sumatera Selatan 4. Kepala Dinas Pendidikan Provinsi Sumatera Selatan 5. Inspektur Inspektorat Daerah Kabupaten OKU TIMUR 6. Kepala Kantor Kementerian Agama Kabupaten OKU TIMUR 7. Seluruh Kepala UPTD Pendidikan Nasional Kabupaten OKU TIMUR

9 PEMERINTAH KABUPATEN OGAN KOMERING ULU TIMUR DINAS PENDIDIKAN NASIONAL Jl. Lintas Sumatera Km. 7 Kotabaru Selatan Martapura Provinsi Sumatera Selatan Telepon (0735) Fax (0735) Kode Pos e mail: diknas_okutimur@yahoo.co.id M A R T A P U R A Martapura, 06 Mei 2013 Kepada No. : 421/1991/V.Disdiknas.OT/2013 Yth. Kepala UPTD Pendidikan Lamp. : - Kab. OKU TIMUR Hal : Pengecekan dan Dokumentasi di Laporan SPJ BOS dan PSG OKU TIMUR. Jenjang Sekolah Dasar Tahun Anggaran Sehubungann dengan adanya Mekanisme Pelaporan BOS dan PSG Tahun Anggaran 2013, dengan menugaskan Kepala UPTD Pendidikan sebagai bagian dari kontrol Pengecekann dan Dokumentasi Laporan SPJ BOS dan PSG Jenjang Sekolah Dasar (SD), maka dapat kami sampaikan bahwaa Kepala UPTD Pendidikan harus melaporkan ke Manajer BOS dan PSG hasil Pengecekan dan Dokumentasinya dengan mekanisme sebagai berikut : 1. Kepala UPTD harus menunjuk 1 (satu) orang Petugas Penerima Fotokopi SPJ untuk memastikan bahwa setiap SD sudah membuat Laporan SPJ dan mengumpulkan arsip fotokopi-nya untuk disimpan secara tertib di Kantor UPTD. Petugas yang ditunjuk dibuatkan surat tugas yang dikirimkan ke Manajer BOS / PSG. 2. Petugas Penerima Fotokopi SPJ tidak berwenang melakukan pemeriksaan / audit terhadap Laporan SPJ yang dibuat sekolah. 3. Berkaitan dengan pengecekan, pengumpulan dan Dokumentasi Laporan Fotokopi SPJ, pihak manapun DILARANG memungut biaya / imbalan dengan alasan apapun. 4. Setiap SD WAJIB menyelesaikan Laporan SPJ paling lambat 14 hari setelah periode / triwulan berakhir. Jika terjadi keterlambatan pencairan dana BOS / PSG maka Laporan SPJ harus selesai paling lambat 14 hari setelah droping / pencairan dana ke rekening BOS / PSG. 5. Hasil Pengecekan dan Dokumentasi WAJIB dilaporkan kepala Manajer BOS dan PSG setiap bulan untuk seluruh periode / triwulan selama 1 (satu) Tahun Anggaran 2013 sesuai dengan format yang ditentukan untuk memastikan bahwa fungsi kontrol di kecamatan berjalan sebagaimana a mestinya. Laporan Hasil Pengecekan dapat dikirim melalui hasil scan dan di ke diknas01@mail.com atau disampaikan langsung ke Manajer BOS dan PSG. Batas akhir pengumpulan laporan hasil monitor oleh Kepala UPTD setiap bulan adalah tanggal 7 pada bulan berikutnya. 6. Tim Manajemen BOS / PSG Kabupaten OKU TIMUR akan melakukan Pembinaan melalui Sosialisasi, Monitor dan Evaluasi ke setiap Kecamatan secara berkala sesuai dengan Surat Tugas dari Kepala Dinas Pendidikan Nasional Kabupaten OKU TIMUR. Hasil Monitor dan Evaluasi ini akan di cross-check dengan hasil pengisian instrumen dari sekolah/madrasah. Apabila terdapat perbedaan maka akan menjadi bahan investigasi awal untuk ditindaklanjuti sesuai dengann prosedur yang berlaku. 7. Jika terjadi kekeliruan / kekurangan / kendalaa dalam sistem pelaporan ini akan terus diperbaiki untuk kesempurnaan. Demikian informasi/petunjuk ini kami sampaikan agar digunakan sebagai pedoman pelaporan SPJ Dana BOS / PSG Tahun KEPALA DINAS, Tembusan Yth. 1. Bupati OKU TIMUR (sebagai laporan) 2. Inspektur Inspektorat Daerah Kabupaten OKU TIMUR Drs. SURYA BHAKTI, MM Pembina Utama Muda NIP