PT SAMUDERA INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK/ AND ITS SUBSIDIARIES

Transkripsi

1 PT SAMUDERA INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK/ AND ITS SUBSIDIARIES LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN/ CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN PADA TANGGAL 1 JANUARI 2011/31 DESEMBER 2010/ FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2012, 2011 AND AS OF JANUARY 1, 2011/DECEMBER 31, 2010 DAN LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN/ AND INDEPENDENT AUDITORS REPORT

2 PT SAMUDERA INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK DAFTAR ISI PT SAMUDERA INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES TABLE OF CONTENTS Halaman/ Page SURAT PERNYATAAN DIREKSI DIRECTORS STATEMENT LETTER LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN 1 INDEPENDENT AUDITORS REPORT LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 dan 1 Januari 2011/31 Desember 2010 serta untuk tahun-tahun yang berakhir 31 Desember 2012 dan 2011 CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2012 and 2011 and January 1, 2011/December 31, 2010 and for the years ended December 31, 2012 and 2011 Laporan Posisi Keuangan Konsolidasian 3 Consolidated Statements of Financial Position Laporan Laba Rugi Komprehensif Konsolidasian 5 Consolidated Statements of Comprehensive Income Laporan Perubahan Ekuitas Konsolidasian 6 Consolidated Statements of Changes in Equity Laporan Arus Kas Konsolidasian 7 Consolidated Statements of Cash Flows Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian 8 Notes to Consolidated Financial Statements

3

4

5

6 LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN CONSOLIDATED STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION 31 DESEMBER 2012 DAN 2011 DAN DECEMBER 31, 2012 AND 2011 AND 1 JANUARI 2011/31 DESEMBER 2010 JANUARY 1, 2011/DECEMBER 31, Januari/ January 1, 2011/ 31 Desember/ Catatan/ 31 Desember/December 31, December 31, Notes *) 2010*) ASET ASSETS ASET LANCAR CURRENT ASSETS Kas dan setara kas Cash and cash equivalents Aset keuangan lainnya - lancar Other financial assets - current Piutang usaha 8 Trade accounts receivable Pihak berelasi Related parties Pihak ketiga - setelah dikurangi Third parties - net of allowance penyisihan penurunan nilai sebesar for impairment losses of pada 31 Desember 2012, 1,306,531 at December 31, 2012, pada 31 Desember ,133 at December 31, 2011 dan pada 1 Januari 2011/ and 636,049 at January 1, 2011/ 31 Desember December 31, 2010 Piutang lain-lain 9 Other accounts receivable Pihak berelasi Related parties Pihak ketiga - setelah dikurangi Third parties - net of allowance penyisihan penurunan nilai sebesar for impairment losses of pada 31 Desember ,890 at December 31, 2012 Persediaan Inventories Biaya dibayar di muka dan uang muka Prepayment and advances Jumlah Aset Lancar Total Current Assets ASET TIDAK LANCAR NONCURRENT ASSETS Aset pajak tangguhan Deferred tax assets Investasi pada entitas asosiasi Investments in associates Properti investasi - bersih Investment properties - net Aset tetap - setelah dikurangi akumulasi penyusutan dan Property and equipment - net of accumulated akumulasi penurunan nilai depreciation of 197,315,186 and pada 31 Desember 2012, akumulasi accumulated impairment of 986,795 penyusutan at December 31, 2012, accumulated pada 31 Desember 2011 dan depreciation of 170,254,317 at pada 1 Januari 2011/ December 31, 2011 and 145,146, Desember at January 1, 2011/December 31, 2010 Aset keuangan tidak lancar lain-lain Other noncurrent financial assets Advances for purchase of property and Uang muka pembelian aset tetap equipment Aset tidak lancar lain-lain Other noncurrent assets Jumlah Aset Tidak Lancar Total Noncurrent Assets JUMLAH ASET TOTAL ASSETS *) Disajikan kembali - Catatan 3 *) As restated - Note 3 Lihat catatan atas laporan keuangan konsolidasian yang merupakan See accompanying notes to consolidated financial statements bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian. which are an integral part of the consolidated financial statements. 3

7 LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN CONSOLIDATED STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION 31 DESEMBER 2012 DAN 2011 DAN DECEMBER 31, 2012 AND 2011 AND 1 JANUARI 2011/31 DESEMBER 2010 (Lanjutan) JANUARY 1, 2011/DECEMBER 31, 2010 (Continued) 1 Januari/ January 1, 2011/ 31 Desember/ Catatan/ 31 Desember/December 31, December 31, Notes *) 2010*) LIABILITAS DAN EKUITAS LIABILITIES AND EQUITY LIABILITAS JANGKA PENDEK CURRENT LIABILITIES Utang bank jangka pendek Short-term bank loans Utang usaha 15 Trade accounts payable Pihak berelasi Related parties Pihak ketiga Third parties Utang lain-lain Other accounts payable Pihak berelasi Related parties Pihak ketiga Third parties Biaya masih harus dibayar Accrued expenses Utang pajak Taxes payable Pendapatan tangguhan dan jaminan Unearned revenues and customer pelanggan deposit Utang jangka panjang yang Current maturities jatuh tempo dalam satu tahun of long-term liabilities Utang bank Bank loans Utang sewa pembiayaan Finance lease obligations Jumlah Liabilitas Jangka Pendek Total Current Liabilities LIABILITAS JANGKA PANJANG NONCURRENT LIABILITIES Utang jangka panjang - setelah dikurangi bagian yang jatuh Long-term liabilities - net of current tempo dalam satu tahun maturities Utang bank Bank loans Utang sewa pembiayaan Finance lease obligations Liabilitas pajak tangguhan Deferred tax liabilities Liabilitas imbalan pasca kerja Employee benefits obligation Jumlah Liabilitas Jangka Panjang Total Noncurrent Liabilities EKUITAS EQUITY Modal saham - nilai nominal Capital stock - Rp 500 per saham Rp 500 par value per share Modal dasar saham Authorized - 600,000,000 shares Modal ditempatkan dan disetor penuh - Subscribed and paid-in saham ,756,000 shares Tambahan modal disetor - bersih Additional paid-in capital - net Komponen ekuitas lainnya Other components of equity Saldo laba Retained earnings Ekuitas yang dapat diatribusikan kepada Equity attributable to the owners pemilik perusahaan of the Company Kepentingan nonpengendali Non-controlling interest Jumlah Ekuitas Total Equity JUMLAH LIABILITAS DAN EKUITAS TOTAL LIABILITIES AND EQUITY *) Disajikan kembali - Catatan 3 *) As restated - Note 3 Lihat catatan atas laporan keuangan konsolidasian yang merupakan See accompanying notes to consolidated financial statements bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian. which are an integral part of the consolidated financial statements. 4

8 LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF KONSOLIDASIAN CONSOLIDATED STATEMENTS OF COMPREHENSIVE INCOME UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2012 DAN 2011 FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2012 AND 2011 Catatan/ Notes *) PENDAPATAN JASA 24, SERVICE REVENUES BEBAN JASA 25,31 ( ) ( ) COST OF SERVICES LABA KOTOR GROSS PROFIT Beban umum dan administrasi 26 ( ) ( ) General and administrative expense Beban keuangan ( ) ( ) Finance cost Penghasilan bunga Interest Income Bagian atas laba bersih entitas asosiasi Equity in net income of associates Keuntungan kurs mata uang asing - bersih Gain on foreign exchange - net Keuntungan dan kerugian lainnya Other gains and losses LABA SEBELUM PAJAK INCOME BEFORE TAX BEBAN PAJAK 28 ( ) ( ) TAX EXPENSE LABA TAHUN BERJALAN INCOME FOR THE YEAR BEBAN KOMPREHENSIF LAIN OTHER COMPREHENSIVE LOSS Selisih kurs atas penjabaran laporan keuangan ( ) ( ) Translation adjustments Pencadangan atas lindung nilai 11 ( ) ( ) Hedging reserve Jumlah Beban Komprehensif Lain ( ) ( ) Total Other Comprehensive Loss JUMLAH LABA RUGI KOMPREHENSIF TOTAL COMPREHENSIVE INCOME LABA BERSIH YANG DAPAT DIATRIBUSIKAN KEPADA: NET INCOME ATTRIBUTABLE TO: Pemilik entitas induk Owners of the Company Kepentingan nonpengendali Non-Controlling Interests Laba bersih tahun berjalan Net income for the year JUMLAH LABA RUGI KOMPREHENSIF YANG TOTAL COMPREHENSIVE INCOME DAPAT DIATRIBUSIKAN KEPADA: ATTRIBUTABLE TO: Pemilik entitas induk Owners of the Company Kepentingan nonpengendali Non-Controlling Interests Jumlah Laba Rugi Komprehensif Total Comprehensive Income LABA PER SAHAM DASAR 30 0,05 0,07 BASIC EARNINGS PER SHARE *) Disajikan kembali - Catatan 3 *) As restated - Note 3 Lihat catatan atas laporan keuangan konsolidasian yang merupakan See accompanying notes to consolidated financial statements bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian. which are an integral part of the consolidated financial statements. 5

9 LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS KONSOLIDASIAN CONSOLIDATED STATEMENTS OF CHANGES IN EQUITY UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2012 DAN 2011 FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2012 AND 2011 Komponen ekuitas lainnya/ Other components of equity Selisih nilai transaksi Kumulatif Selisih Ekuitas restrukturisasi selisih transaksi yang dapat entitas kurs karena perubahan diatribusikan sepengendali/ penjabaran ekuitas entitas kepada entitas Saldo laba Difference in value laporan Pencadangan anak/ induk/ Tambahan belum ditentukan of restructuring keuangan/ atas lindung Difference in Equity Kepentingan modal disetor/ penggunaannya/ transactions among Cumulative nilai/ equity attributable to nonpengendali/ Catatan/ Modal Saham/ Additional Unappropriated entities under translation Hedging transactions of the owners of Non-controlling Jumlah ekuitas/ Notes Capital Stock paid-in capital retained earnings common control adjustments reserve Subsidiaries the Company Interests Total equity Saldo per 1 Januari 2011 *) ( ) ( ) Balance as of January 1, 2011 *) Selisih pengukuran kembali laporan keuangan Effect of remeasurement Deviden Perusahaan ( ) ( ) - ( ) Dividend of the Company Deviden kepada kepentingan Dividend to non-controlling nonpengendali ( ) ( ) interests Jumlah laba rugi komprehensif ( ) ( ) Total comprehensive income Saldo per 31 Desember 2011 *) ( ) ( ) Balance as of December 31, 2011 *) Deviden Perusahaan ( ) ( ) - ( ) Dividend of the Company Deviden kepada kepentingan Dividend to non-controlling nonpengendali ( ) ( ) interests Dilusi pada penyertaan saham ( ) ( ) ( ) ( ) Dilution of investment Jumlah laba rugi komprehensif ( ) ( ) Total comprehensive income Saldo per 31 Desember ( ) ( ) ( ) Balance as of December 31, 2012 *) Disajikan kembali - Catatan 3 *) As restated - Note 3 Lihat catatan atas laporan keuangan konsolidasian yang merupakan See accompanying notes to consolidated financial statements bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian. which are an integral part of the consolidated financial statements. 6

10 LAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASIAN CONSOLIDATED STATEMENTS OF CASH FLOWS UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED 31 DESEMBER 2012 DAN 2011 DECEMBER 31, 2012 AND *) ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI CASH FLOWS FROM OPERATING ACTIVITIES Penerimaan kas dari pelanggan Cash received from customers Pembayaran kas kepada karyawan ( ) ( ) Cash paid to employees Pembayaran kas kepada pemasok ( ) ( ) Cash paid to suppliers Kas dihasilkan dari operasi Cash generated from operations Penerimaan bunga Interest received Pembayaran beban bunga ( ) ( ) Interest expense paid Pembayaran pajak penghasilan ( ) ( ) Income tax paid Kas Bersih Diperoleh dari Aktivitas Operasi Net Cash Provided by Operating Activities ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI CASH FLOWS FROM INVESTING ACTIVITIES Perolehan aset tetap ( ) ( ) Acquisition of property and equipment Pencairan (penempatan) aset keuangan ( ) Withdrawal (placement) of financial assets Hasil penjualan aset tetap Proceeds from sale of property and equipment Deviden diperoleh dari perusahaan asosiasi Dividends from associated companies dan investasi lainnya and other investments Uang muka pembelian aset tetap ( ) ( ) Advance for purchase of property and equipment Penerimaan dari pelepasan saham perusahaan asosiasi Proceeds from sale of shares of an associate Kas Bersih Digunakan untuk Aktivitas Investasi ( ) ( ) Net Cash Used in Investing Activities ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN CASH FLOWS FROM FINANCING ACTIVITIES Penambahan dari: Proceeds from: Utang bank jangka pendek Short-term bank loans Utang bank jangka panjang Long-term bank loan Pembayaran: Repayments of: Utang bank jangka pendek ( ) ( ) Short-term bank loans Utang bank jangka panjang ( ) ( ) Long-term bank loans Utang sewa pembiayaan ( ) ( ) Finance lease obligations Pembayaran deviden: Cash dividends paid by: Perusahaan ( ) ( ) Company Entitas anak - kepentingan non pengendali ( ) ( ) Subsidiaries - to non controllng interests Kas Bersih (Digunakan untuk) Diperoleh dari Net Cash (Used in) Provided by Aktivitas Pendanaan ( ) Financing Activities NET DECREASE IN CASH AND CASH PENURUNAN BERSIH KAS DAN SETARA KAS ( ) ( ) EQUIVALENTS CASH AND CASH EQUIVALENTS AT KAS DAN SETARA KAS AWAL TAHUN BEGINNING OF YEAR Pengaruh perubahan kurs mata uang asing ( ) ( ) Effect of foreign exchange rate charges CASH AND CASH EQUIVALENTS KAS DAN SETARA KAS AKHIR TAHUN AT END OF YEAR *) Disajikan kembali - Catatan 3 *) As restated - Note 3 Lihat catatan atas laporan keuangan konsolidasian yang merupakan See accompanying notes to consolidated financial statements bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian. which are an integral part of the consolidated financial statements. 7

11 BERAKHIR 31 DESEMBER 2012 DAN 2011 DECEMBER 31, 2012 AND UMUM 1. GENERAL a. Pendirian Perusahaan a. The Company s establishment PT Samudera Indonesia Tbk (Perusahaan) didirikan pada tanggal 13 Nopember 1964 sesuai dengan Undang-undang Penanaman Modal Dalam Negeri No. 6 tahun 1968, yang diubah dengan Undang-undang No. 12 tahun 1970, berdasarkan akta notaris Soeleman Ardjasasmita, S.H., No. 33. Akta pendirian Perusahaan telah diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia No. 88, Tambahan No. 496, tanggal 2 Nopember Anggaran Dasar Perusahaan terakhir telah diubah dengan akta notaris Ny. Toety Juniarto, S.H., No. 25 tanggal 15 Mei 2008, antara lain mengenai persetujuan perubahan anggaran dasar Perusahaan untuk disesuaikan dengan ketentuanketentuan yang diatur dalam Undang-undang No. 40 tahun Perubahan terakhir ini telah disahkan oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia berdasarkan Surat Keputusan No. AHU AH tahun 2008 tanggal 15 Oktober 2008 dan telah diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia No. 45, tambahan No tanggal 4 Juni Sesuai dengan pasal 3 Anggaran Dasar Perusahaan, lingkup usaha Perusahaan meliputi kegiatan pelayaran termasuk pengangkutan barang dengan kapal dan kegiatan lainnya dengan bertindak sebagai agen baik keagenan lokal maupun keagenan umum untuk perusahaan pelayaran lainnya. Perusahaan juga melakukan kegiatan keagenan untuk beberapa perusahaan pelayaran luar negeri, antara lain United Arab Shipping Co. (UASC), Hapag Lloyd AG, Korean Marine Transport Company (KMTC), Hinode dan sebagai sub agen dari Nippon Yussen Kaisha (NYK). Perusahaan memulai kegiatan komersial pada tahun Perusahaan berdomisili di Jakarta Barat. Kantor pusat Perusahaan terletak di Gedung Samudera Indonesia, Jl. Letjen. S. Parman Kav. 35, Jakarta Barat, dengan kantor cabang di seluruh kota pelabuhan utama di Indonesia. Induk perusahaan dari Grup (Grup) adalah PT Samudera Indonesia Tangguh. PT Samudera Indonesia Tbk (the Company) was established on November 13, 1964 under the framework of the Domestic Capital Investment Law No. 6 of 1968 as amended by Law No. 12 of 1970, based on notarial deed No. 33 of Soeleman Ardjasasmita, S.H. The deed of establishment was published in Supplement No. 496 of State Gazette of the Republic of Indonesia No. 88 dated November 2, The most recent amendment of the Company s Articles of Association was by notarial deed No. 25 dated May 15, 2008 of Ny. Toety Juniarto, S.H. concerning the approval for the changes in the Company s Articles of Association to comply with Corporate Law No. 40 of The latest amendment was approved by the Ministry of Justice and Human Rights of the Republic Indonesia based on its decision letter No. AHU AH year 2008 dated October 15, 2008 and was published in Supplement No of State Gazette of the Republic of Indonesia No. 45 dated June 4, According to Article 3 of the Company s Articles of Association, its scope of activities comprises shipping activities, including transporting cargo by vessels and other activities where it acts either as a local or general agent for other shipping companies. The Company also acts as an agent for foreign shipping companies, among others, United Arab Shipping Co. (UASC), Hapag Lloyd AG, Korean Marine Transport Company (KMTC), Hinode and as sub agent of Nippon Yussen Kaisha (NYK). The Company started its commercial operations in The Company is domiciled in West Jakarta. Its head office is located at Samudera Indonesia Building, Jl. Letjen. S. Parman Kav. 35, West Jakarta, and its branch offices are located throughout the main port harbors in Indonesia. The immediate holding company of the Group (the Group ) is PT Samudera Indonesia Tangguh. 8

12 Susunan Dewan Komisaris dan Direksi Perusahaan adalah sebagai berikut: The Company s Board of Commissioners and Directors are as follows: Komisaris Utama Shanti Lasminingsih Poesposoetjipto President Commissioner Komisaris Amir Abadi Jusuf Commissioners Aloysius Soebagjo Windoe *) Komisaris Independen Anugerah Pekerti Independent Commissioners Wisnoentoro Martokoesoemo Direktur Utama Masli Mulia President Director Wakil Direktur Utama Torkis David Parlaungan Batubara Deputy President Director Direksi Anwarsyah Batubara Directors Prabowo Budhy Santoso Asmari Herry Prayitno Yudi Riyadi Hastanto Sri Margi Widodo Rudolf Saut Butarbutar *) meninggal dunia *) deceased Susunan komite audit Perusahaan pada tanggal 31 Desember 2012 adalah sebagai berikut: The composition of the Company s audit committee as of December 31, 2012 are as follows: Komite Audit Audit Committee Ketua Anugerah Pekerti Chairman Anggota Muljawati Chitro Members Patricia Marina Sugondo Sekretaris Perusahaan Wim Andrian Corporate Secretary Perusahaan dan entitas anak (Grup) memiliki dan karyawan tetap, masing-masing pada tanggal 31 Desember 2012 dan The Company and its subsidiaries (Group) had a total of 2,543 and 2,551 permanent employees as of December 31, 2012 and 2011, respectively. b. Entitas Anak b. The Company s Subsidiaries Perusahaan mempunyai pengendalian langsung dan tidak langsung atas entitas anak sebagai berikut: The Company has direct and indirect controlling interest in the following subsidiries: Tahun Operasi Persentase Jenis Komersial/ Pemilikan Efektif(%)/ Usaha/ Start of Effective Entitas Anak/ Domisili/ Nature Commercial Percentage of Subsidiaries Domicile Activities Operations Ownership (%) Pemilikan Langsung/ Direct Ownership Jumlah Aset/ Total Assets (Sebelum Eliminasi/ Before Elimination) 1 Januari/ 1 Januari/ January 1, January 1, 2011/ 2011/ 31 Desember/ 31 Desember/ 31 Desember/ 31 Desember/ December 31, December 31, December 31, December 31, Samudera Shipping Singapura/ Pelayaran untuk ,14 65,14 65, Line Limited ("SSL") Singapore angkutan peti kemas/ Container shipping PT Pelabuhan Samudera Samarinda Penyediaan dan/atau ,33 93,33 93, Palaran ("PSP") pelayanan jasa kapal, penumpang dan barang serta jasa terkait dengan kepelabuhanan (BUP) Shipping, passenger and goods services and other services related to port business 9

13 Tahun Operasi Persentase Jenis Komersial/ Pemilikan Efektif(%)/ Usaha/ Start of Effective Entitas Anak/ Domisili/ Nature Commercial Percentage of Subsidiaries Domicile Activities Operations Ownership (%) Jumlah Aset/ Total Assets (Sebelum Eliminasi/ Before Elimination) 1 Januari/ 1 Januari/ January 1, January 1, 2011/ 2011/ 31 Desember/ 31 Desember/ 31 Desember/ 31 Desember/ December 31, December 31, December 31, December 31, PT Prima Nur Panurjw an Jakarta Penyediaan dan/atau ,676,433 23,934,822 21,291,957 ("PNP") pelayanan jasa kapal, penumpang dan barang serta jasa terkait dengan kepelabuhanan (BUP) Shipping, passenger and goods services and other services related to port business PT Masaji Tatanan Jakarta Depot peti kemas, ,096,099 25,689,525 20,922,235 Container perbaikan dan ("MTCon") jasa terkait/ Container storage, repairs and related services PT Tangguh Samudera Jakarta Bongkar muat kapal ,177,679 19,443,948 12,424,021 Jaya ("TSJ") dan pergudangan/ Stevedoring and warehousing PT Masaji Prayasa Jakarta Jasa angkutan ,042,018 10,587,645 12,514,397 Cargo ("MPC") muatan internasional/ International freight forwarding PT SILKargo Indonesia Jakarta Logistik/Jasa ,037,448 11,037,495 11,711,195 Pengurusan Transportasi/ Freight Forwarding PT Samudera Perdana Semarang Angkutan darat/ ,185,914 14,976,835 5,030,870 ("SP") Land transportation PT Masaji Kargosentra Jakarta Penanganan muatan ,059,603 5,289,254 3,964,468 Tama ("MKT") dan pergudangan/ Container freight station and warehousing Ocean Shipping, Pte., Ltd. Singapura/ Kegiatan keagenan/ ,834,469 5,249,708 4,383,228 Singapore Agency activities PT Samudera Indonesia Ship Jakarta Jasa pengelolaan ,826,713 1,646,385 1,353,973 Management ("SISM") kapal dan jasa terkait/ Ship management and other related services PT Cumaw is Jakarta Jasa pengangkutan ,459,705 1,505,260 1,475,474 lepas pantai dan pengangkutan curah/ Marine offshore support service and bulk shipping PT Tankindo Perdana Jakarta Pelayaran regional , , ,460 untuk angkutan muatan cair dan gas/ Regional shipping of liquid and gas cargo 10

14 Tahun Operasi Persentase Jenis Komersial/ Pemilikan Efektif(%)/ Usaha/ Start of Effective Entitas Anak/ Domisili/ Nature Commercial Percentage of Subsidiaries Domicile Activities Operations Ownership (%) Pemilikan Tidak Langsung/ Indirect Ownership Melalui Samudera Shipping Line Limited/ Through Samudera Shipping Line Limited Before Elimination) 1 Januari/ 1 Januari/ January 1, January 1, 2011/ 2011/ 31 Desember/ 31 Desember/ 31 Desember/ 31 Desember/ December 31, December 31, December 31, December 31, Foremost Singapura/ Jasa angkutan laut ,14 65,14 65, Maritime, Pte., Ltd. Singapore domestik dan luar ("FMPL") negeri/ domestic and overseas marine transportation services PT Samudera Shipping Jakarta Jasa Penunjang ,88 66,88 66, Services ("SSS") pertambangan minyak dan gas bumi serta jasa angkutan laut domestik dan luar negeri umumnya tramper untuk barang/ Supporting services for mining oil and gas and marine transportation services domestically and international generally for tramper of goods Samudera Shipping Line, India Kegiatan keagenan/ ,14 65,14 65, (India), Pvt., Ltd. Agency activities Samudera Traffic Co., Ltd. Bangkok Kegiatan keagenan/ ,92 31,92 31, Agency activities Galaxy Shipping Services Malaysia Kegiatan keagenan/ ,14 39,08 39, Sdn., Bhd. ("Galaxy") Agency activities Samudera Shipping Line Ho Chi Minh Kegiatan keagenan/ ,22 33,22 33, (Vietnam) Co., Ltd. Agency activities SILkargo Logistics, Singapura/ Jasa angkutan ,14 65,14 65, (Singapore), Pte., Ltd. Singapore muatan internasional/ International freight forwarding Samudera Emirates Dubai Kegiatan keagenan/ ,50 21,50 21, Shipping, LLC. Agency activities Samudera Intermodal Malaysia Kegiatan keagenan/ , Sdn. Bhd ("SISB") Agency activities Melalui PT SILKargo Indonesia/ Through PT SILKargo Indonesia PT SILKargo Line *) Jakarta Kegiatan pelayaran/ ,99 97, dan keagenan/ Shipping and agency activities SILKargo LLC Dubai Jasa angkutan ,99 48,99 48, muatan, penanganan angkutan, pemaketan dan jasa kliring/ Melalui PT Tangguh Samudera Jaya/ Through PT Tangguh Samudera Jaya Freight forwarding, cargo handling, packaging and clearing agent Jumlah Aset/ Total Assets (Sebelum Eliminasi/ PT Samudera Sarana Terminal Jakarta Jasa pemeliharaan/ ,00 51, Maintenance services * ) Tidak dikonsolidasikan sejak 1 Juli *) Not a consolidated subsidiary effective from July 1,

15 MPC Pada tanggal 7 September 2011, Perusahaan dan YPK PLN, pemegang saham MPC meningkatkan setoran modal melalui konversi dari deviden tunai menjadi modal disetor. Perusahaan dan YPK PLN melakukan penambahan masing-masing sebesar Rp 460 juta dan Rp 740 juta. Atas penambahan tersebut, kepemilikan saham Perusahaan di MPC terdilusi menjadi 75% pada 31 Desember Pada tanggal 1 Desember 2010, Perusahaan meningkatkan penyertaannya di MPC sebanyak saham atau Rp juta. SILKARGO LLC Pada tanggal 8 Maret 2010, 49% saham pada SILKargo LLC dipindahkan dari SILkargo Logistics (Singapore) Pte., Ltd ke PT SILKargo Indonesia. SP Pada bulan Pebruari dan Agustus 2011, Perusahaan telah meningkatkan penyertaannya di SP melalui konversi utang ke modal sebesar Rp dan melalui setoran tunai sebesar Rp Sehingga total peningkatan penyertaan sebesar Rp SST Pada tanggal 25 April 2011, PT Tangguh Samudera Jaya (TSJ), entitas anak, mendirikan PT Samudera Sarana Terminal (SST) yang berlokasi di Jakarta Utara. SST merupakan perusahaan patungan antara TSJ dan SEIC Resources (M) SDN, BHD. SISB Pada tanggal 8 Maret 2012, SSL, entitas anak, mengadakan perjanjian kerjasama untuk membentuk perusahaan patungan di Malaysia yang bernama Samudera Intermodal Sdn Bhd ( SISB ) dimana SSL memberikan kontribusi senilai RM yang setara dengan kepemilikan 65% saham. SISB bergerak dalam bisnis keagenan kapal di Malaysia. GALAXY SSL mengadakan perjanjian jual beli tanggal 27 April 2012 dengan Jardine Shipping Services Holdings Limited untuk membeli 40% kepemilikan di Galaxy Shipping Services Sdn. Bhd ("Galaxy"), sebesar saham dengan nilai nominal RM 1,00 per lembar saham dengan nilai tunai sebesar RM Dengan adanya pembelian tersebut, kepemilikan SSL di Galaxy menjadi sebesar 100% sehingga sejak 27 April 2012 kepemilikan tidak langsung Perusahaan menjadi sebesar 65,14%. MPC On September 7, 2011, the Company and YPK PLN, the shareholders of MPC, increased their capital injection through conversion of cash dividends to paid-in capital. The Company and YPK PLN made additional capital contribution of Rp 460 million and Rp 740 million, respectively. From such addition, the ownership shares of the Company in MPC was diluted to 75% as of December 31, On December 1, 2010, the Company increased its investment in MPC by 1,040 shares or equivalent to Rp 1,040 million. SILKARGO LLC On March 8, 2010, 49% shareholding in SILKargo LLC was moved from SILkargo Logistics (Singapore) Pte., Ltd to PT SILKargo Indonesia. SP In February and August 2011, the Company increased its investment in SP through debt to equity conversion amounting to Rp 23,385,000,000 and injecting additional fund of Rp 717,000,000. Therefore, total additional investment amounted to Rp 24,102,000,000. SST On April 25, 2011, PT Tangguh Samudera Jaya (TSJ), a subsidiary, established PT Samudera Sarana Terminal (SST) located in North Jakarta. SST is a joint venture between TSJ and SEIC Resources (M) SDN, BHD. SISB On March 8, 2012, SSL, a subsidiary, entered into joint venture agreement to incorporate a joint venture company in Malaysia, named Samudera Intermodal Sdn, Bhd, ( SISB ) wherein SSL contributed RM 650,000 equivalent with 65% share ownership, SISB will engage in the ship agency business in Malaysia. GALAXY SSL entered into a Sale and Purchase Agreement on April 27, 2012 with Jardine Shipping Services Holdings Limited to acquire the remaining 40% equity interest in Galaxy Shipping Services Sdn. Bhd ("Galaxy") representing 400,000 ordinary shares of RM 1.00 each, for a cash consideration of RM 495,000. From such agreement, SSL s ownership in Galaxy became 100% thus increasing the Company s indirect ownership to 65.14% starting from April 27,

16 PT SILKARGO LINE Pada tanggal 22 Juni 2012, PT SILKargo Line ( SILKargo Line ) meningkatkan modal dasar yang semula Rp menjadi sebesar Rp , serta meningkatkan modal ditempatkan dan modal disetor yang semula Rp menjadi sebesar Rp Peningkatan modal ditempatkan tersebut seluruhnya merupakan peningkatan penyertaan dari PT Samudera Indonesia Tangguh, pemilik SILKargo Line lainnya, dan mengakibatkan kepemilikan saham Perusahaan di SILKargo Line terdilusi menjadi 8,91% sehingga SILKargo Line tidak lagi dikonsolidasikan dalam laporan Perusahaan sejak 1 Juli PT SILKARGO LINE On June 22, 2012, PT SILKargo Line ( SILKargo Line ) increased its authorized capital from Rp 8,000,000,000 to Rp 88,000,000,000, and increased its issued and paid-up capital from Rp 2,000,000,000 to Rp 22,000,000,000. The increased in paid-up capital came entirely from PT Samudera Indonesia Tangguh, the other shareholder of SILKargo Line, and the share ownership of the Company in SILKargo Line was diluted to 8.91% accordingly SILKargo Line was not consolidated in the Company s consolidated financial statements effective July 1, c. Pencatatan umum efek Perusahaan c. The Company s public listing Pada tanggal 23 Juni 1999, Perusahaan memperoleh Surat Pemberitahuan Efektif atas Pernyataan Pendaftaran Perusahaan Publik No. S.988/PM/1999 dari Ketua Badan Pengawas Pasar Modal (sekarang Otoritas Jasa Keuangan) atas pendaftaran Perusahaan sebagai perusahaan publik. Sejak tanggal 5 Juli 1999, Perusahaan telah mencatatkan seluruh sahamnya di Bursa Efek Indonesia. On June 23, 1999, the Company obtained the notice of effectivity from the Chairman of The Capital Market Supervisory Agency (presently the Financial Services Authority), in his letter No. S.988/PM/1999, for its registration of the Company as public company. Since July 5, 1999, the Company has listed all of its issued shares on the Indonesia Stock Exchange. 2. PENERAPAN STANDAR AKUNTANSI KEUANGAN ( PSAK ) DAN INTERPRETASI STANDAR AKUNTANSI KEUANGAN ( ISAK ) a. Standar yang berlaku efektif pada tahun berjalan Dalam tahun berjalan, Grup telah menerapkan semua standar baru dan revisi serta interpretasi yang dikeluarkan oleh Dewan Standar Akuntansi Keuangan dari Ikatan Akuntan Indonesia yang relevan dengan operasinya dan efektif untuk periode akuntansi yang dimulai pada tanggal 1 Januari Penerapan standar baru dan revisi serta interpretasi telah berdampak terhadap perubahaan kebijakan akuntansi Grup yang mempengaruhi penyajian dan pengungkapan laporan keuangan untuk tahun berjalan: 2. ADOPTION OF NEW AND REVISED STATEMENTS OF FINANCIAL ACCOUNTING STANDARDS ( PSAK ) AND INTERPRETATIONS OF PSAK ( ISAK ) a. Standards effective in the current year In the current year, the Group have adopted all of the new and revised standards and interpretations issued by the Financial Accounting Standards Board of the Indonesian Institute of Accountants that are relevant to their operations and effective for accounting periods beginning on January 1, The adoption of these new and revised standards and interpretations has resulted in changes to the Company s accounting policies in the following areas, and affected the financial statement presentation and disclosures for the current year: PSAK 10 (revisi 2010), Pengaruh Perubahan Kurs Valuta Asing PSAK 10 (revised 2010), The Effects of Changes in Foreign Exchange Rates Standar revisi ini memberikan indikator dalam menentukan mata uang fungsional entitas yang meliputi antara lain mata uang (a) yang paling mempengaruhi harga jual barang dan jasa (b) dari negara yang kekuatan persaingan dan peraturannya sebagian besar menentukan harga jual barang dan jasa entitas dan (c) yang paling mempengaruhi biaya tenaga kerja, bahan baku, dan biaya lain dari pengadaan barang atau jasa. This revised standard provides indicators in determining an entity s functional currency, which include, among others, the currency (a) that mainly influences sales prices for goods and services (b) of the country whose competitive forces and regulations mainly determine the sales prices of its goods and services and (c) that mainly influences labor, material and other costs of providing goods or services. 13

17 Jika indikator tersebut bercampur dan mata uang fungsional tidak jelas, maka manajemen menggunakan pertimbangannya untuk menentukan mata uang fungsional yang paling tepat menggambarkan pengaruh ekonomi dari transaksi, peristiwa dan kondisi yang mendasari. Dalam menerapkan standar revisi, Perusahaan dan masing-masing entitas anaknya membuat penilaian dari masingmasing mata uang fungsional. Perusahaan menentukan bahwa mata uang fungsionalnya (US Dollar) berbeda dari mata uang yang sebelumnya diselenggarakan Perusahaan pada pembukuannya (Rupiah). Dalam penerapan standar revisi ini, dimana saldo Perusahaan tahun sebelumnya telah diukur kembali untuk menghasilkan jumlah yang sama seolah-olah semua transaksi telah dicatat pada awalnya dalam mata uang fungsional, Perusahaan menyajikan kembali laporan keuangan konsolidasian tahun sebelumnya, termasuk penyajian laporan posisi keuangan konsolidasian ketiga seperti diungkapkan di Catatan 3. Selain itu, manajemen telah memutuskan untuk menggunakan US Dollar sebagai mata uang pelaporan Grup untuk laporan keuangan konsolidasian. When the indicators are mixed and the functional currency is not obvious, management should use its judgment to determine the functional currency that most faithfully represents the economic effects of the underlying transactions, events and conditions. In applying the revised standard, the Company and each of the subsidiary made an assessment of their respective functional currency. The Company determined that its functional currency (i.e. US Dollar) is different from currency in which it had previously maintained its books of accounts (i.e. Rupiah). The implementation of the revised standard, in which the prior year account balances of the Company have been remeasured to produce the same amount as would have occurred had all the transactions been initially recorded in the functional currency, resulted in the restatement of the prior year consolidated financial statements, including the presentation of the third statement of financial position as disclosed in Note 3. In addition, management has chosen the US Dollar as the group presentation currency of the consolidated financial statements. PSAK 60, Instrumen Keuangan: Pengungkapan Standar baru ini menggantikan persyaratan pengungkapan dalam PSAK 50 (revisi 2006), Instrumen Keuangan: Penyajian dan Pengungkapan. Standar baru ini mengakibatkan pengungkapan mengenai (a) signifikansi instrumen keuangan terhadap posisi dan kinerja keuangan Perusahaan, dan (b) sifat dan luasnya risiko yang timbul dari instrumen keuangan yang mana Grup terekspos selama periode dan pada akhir periode pelaporan, dan bagaimana entitas mengelola risiko-risiko tersebut (Catatan 37). PSAK 60, Financial Instruments: Disclosures This new standard supersedes the disclosure requirements of PSAK 50 (revised 2006), Financial Instruments: Presentation and Disclosure. This new standard resulted in the disclosures concerning (a) the significance of financial instruments for the Group's financial position and performance; and (b) the nature and extent of risks arising from financial instruments to which the Group is exposed during the period and at the end of the reporting period, and how the Group manages those risks (Note 37). Berikut ini standar baru dan standar revisi serta interpretasi yang relevan dengan operasional Perusahaan yang diterapkan dalam laporan keuangan konsolidasian. Penerapan ini tidak memiliki pengaruh yang signifikan atas jumlah yang dilaporkan dalam laporan keuangan konsolidasian tetapi mempengaruhi akuntansi untuk transaksi masa mendatang: The following new and revised standards and interpretations which are relevant to the Group s operations have also been adopted in these consolidated financial statements. Their adoption has not had any significant impact on the amounts reported in these consolidated financial statements but may impact the accounting for future transactions or arrangements: 14

18 PSAK 13 (revisi 2011), Properti Investasi PSAK 13 (revised 2011), Investment Property PSAK 16 (revisi 2011), Aset Tetap PSAK 16 (revised 2011), Property, Plant and Equipment PSAK 26 (revisi 2011), Biaya Pinjaman PSAK 26 (revised 2011), Borrowing Costs PSAK 30 (revisi 2011), Sewa PSAK 30 (revised 2011), Lease PSAK 46 (revisi 2010), Pajak Penghasilan PSAK 46 (revised 2010), Income Taxes PSAK 50 (revisi 2010), Instrumen Keuangan: PSAK 50 (revised 2010), Financial Penyajian Instruments: Presentation PSAK 53 (revisi 2010), Pembayaran Berbasis Saham PSAK 53 (revised 2010), Share-based Payments PSAK 55 (revisi 2011), Instrumen Keuangan: PSAK 55 (revised 2011), Financial Pengakuan dan Pengukuran Instrument: Recognition and Measurement PSAK 56 (revisi 2011), Laba Per Saham PSAK 56 (revised 2011), Earnings per Share ISAK 13, Lindung Nilai Investasi Neto dalam Kegiatan Usaha Luar Negeri ISAK 13, Hedges of Net Investments in Foreign Operations ISAK 15, PSAK 24 - Batas Aset Imbalan ISAK 15, PSAK 24 - The Limit on a Defined Pasti, Persyaratan Pendanaan Minimum dan Benefit Asset, Minimum Funding Interaksinya Requirements and their Interaction ISAK 23, Sewa Operasi Insentif ISAK 23, Operating Leases Incentives ISAK 24, Evaluasi Substansi Beberapa Transaksi yang Melibatkan Suatu Bentuk Legal Sewa ISAK 24, Evaluating the Substance of Transactions involving the Legal Form of a Lease ISAK 25, Hak Atas Tanah ISAK 25, Land Rights ISAK 26, Penilaian Ulang Derivatif Melekat ISAK 26, Reassessment of Embedded Derivatives b. Pencabutan standar akuntansi b. Revocation of accounting standard Pencabutan Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan (PPSAK) 11 tentang Pencabutan PSAK 39, Akuntansi Kerjasama Operasi, yang berlaku efektif untuk periode tahun buku yang dimulai pada atau setelah 1 Januari Grup sebelumnya menyajikan aset tetap atas perjanjian Bangun, Kelola, Alih dalam akun Aset Berdasarkan Perjanjian Bangun Kelola Alih dalam laporan posisi keuangan konsolidasian sesuai dengan standar sebelumnya. Oleh karena PPSAK 11, Grup menyajikan Aset Bangun Kelola Alih sesuai dengan PSAK 16 (revisi 2011), Aset Tetap, dalam laporan posisi keuangan konsolidasian dimulai sejak 1 Januari 2012 (Catatan 3b). c. Standar telah diterbitkan tetapi belum diterapkan Efektif untuk periode yang dimulai pada atau setelah 1 Januari 2013 adalah PSAK 38 (revisi 2012), Kombinasi Bisnis Entitas Sepengendali dan penyesuaian Standard Keuangan atas PSAK 60, Instrumen Keuangan: Pengungkapan. Statement of Withdrawal of Accounting Standards (PPSAK) 11 about Withdrawal of PSAK 39, Accounting for Joint Operation, effective for periods beginning on or after January 1, The Group had previously presented property and equipment under Build, Operate and Transfer (BOT) arrangement in a separate account under Assets Under Build, Operate and Transfer Agreement in the consolidated statements of financial position in accordance with the previous standard. Because of PPSAK 11, the Group has now accounted the Assets Under Build Operate and Transfer Agreements in accordance with, PSAK 16 (revised 2011), Property, Plant and Equipment, in the consolidated statements of financial position starting January 1, 2012 (Note 3b). c. Standards in issue but not yet effective Effective for periods beginning on or after January 1, 2013 is PSAK 38 (revised 2012), Business Combination Under Common Control and Amendment to Financial Accounting Standard (PSAK) 60, Financial Instrument: Disclosure. 15

19 Evaluasi awal oleh manajemen menunjukkan bahwa standar ini tidak berdampak terhadap nilai tercatat aset dan liabilitas dan pengungkapan terkait pada tanggal 31 Desember 2012 tetapi dapat mempengaruhi akuntansi dan pengungkapan transaksi dan pengaturan dimasa yang akan datang. Preliminary evaluation by management indicated that these standards do not have an impact on the carrying amount of assets and liabilities and the related disclosures at December 31, 2012 but may affect accounting and disclosure of future transactions and arrangements. 3. PENYAJIAN KEMBALI LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN TAHUN-TAHUN SEBELUMNYA ATAS PERUBAHAN KEBIJAKAN AKUNTANSI DAN REKLASIFIKASI AKUN Laporan posisi keuangan konsolidasian dan laporan laba rugi komprehensif konsolidasian tahun sebelumnya sebelum dan sesudah penyajian kembali dan reklasifikasi adalah sebagai berikut: a. Sehubungan dengan penerapan PSAK 10 (revisi 2010) seperti yang dijelaskan dalam Catatan RESTATEMENT OF PRIOR YEAR CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS DUE TO CHANGE IN ACCOUNTING POLICY AND RECLASSIFICATION OF ACCOUNTS The prior year consolidated statements of financial position and consolidated statements of comprehensive income before and after the restatement and reclassification are as follows: a. In relation with the adoption of PSAK 10 (revised 2010) as discussed in Note 2. 1 Januari/January 1, 2011/ 31 Desember/December 31, Desember/December 31, 2010 Sebelum Sesudah Sebelum Sesudah pengukuran pengukuran pengukuran pengukuran kembali/ kembali/ kembali/ kembali/ Before After Before After remeasurement remeasurement remeasurement remeasurement Rp'000 Rp'000 ASET ASSETS ASET LANCAR CURRENT ASSETS Kas dan setara kas Cash and cash equivalents Aset keuangan lainnya - lancar Other financial assets - current Piutang usaha Trade accounts receivable Pihak berelasi Related parties Pihak ketiga - bersih Third parties - net Piutang lain-lain Other accounts receivable Pihak berelasi Related parties Pihak ketiga Third parties Persediaan Inventories Biaya dibayar di muka dan uang muka Prepayment and advances Jumlah Aset Lancar Total Current Assets ASET TIDAK LANCAR NONCURRENT ASSETS Aset pajak tangguhan Deferred tax assets Investasi pada entitas asosiasi Investments in associates Properti investasi Investment properties Aset tetap-bersih Property and equipment-net Aset keuangan tidak Other noncurrent lancar lain-lain financial assets Uang muka pembelian Advances for purchase of aset tetap property and equipment Aset tidak lancar lain-lain Other noncurrent assets Jumlah Aset Tidak Lancar Total Noncurrent Assets JUMLAH ASET TOTAL ASSETS 16

20 1 Januari/January 1, 2011/ 31 Desember/December 31, Desember/December 31, 2010 Sebelum Sesudah Sebelum Sesudah pengukuran pengukuran pengukuran pengukuran kembali/ kembali/ kembali/ kembali/ Before After Before After remeasurement remeasurement remeasurement remeasurement Rp'000 Rp'000 LIABILITAS DAN EKUITAS LIABILITIES AND EQUITY LIABILITAS JANGKA PENDEK CURRENT LIABILITIES Utang bank jangka pendek Short-term bank loans Utang usaha Trade accounts payable Pihak berelasi Related parties Pihak ketiga Third parties Utang lain-lain Other accounts payable Pihak berelasi Related parties Pihak ketiga Third parties Biaya masih harus dibayar Accrued expenses Utang pajak Taxes payable Pendapatan tangguhan dan Unearned revenues and jaminan pelanggan customer deposit Utang jangka panjang yang Current maturities jatuh tempo dalam satu tahun of long-term liabilities Utang bank Bank loans Utang sewa pembiayaan Finance lease obligations Jumlah Liabilitas Jangka Pendek Total Current Liabilities LIABILITAS JANGKA PANJANG NONCURRENT LIABILITIES Utang jangka panjang - setelah dikurangi bagian yang jatuh Long-term debts - net of tempo dalam satu tahun current maturities Utang bank Bank loans Utang sewa pembiayaan Finance lease obligations Liabilitas pajak tangguhan Deferred tax liabilities Liabilitas imbalan pasca kerja Employee benefits obligation Jumlah Liabilitas Jangka Panjang Total Noncurrent Liabilities EKUITAS EQUITY Modal saham Capital stock Tambahan modal disetor - bersih Additional paid-in capital - net Komponen ekuitas lainnya Other components of equity Saldo laba Retained earnings Ekuitas yang dapat diatribusikan Equity attributable to the kepada pemilik perusahaan owners of the Company Kepentingan nonpengendali Non-controlling interest Jumlah Ekuitas Total Equity JUMLAH LIABILITAS DAN EKUITAS TOTAL LIABILITIES AND EQUITY 17