Tabel.1 ANGGARAN DAN REALISASI BIAYA OPERASIONAL TAHUN 2008 KUMULATIP (Dalam Ribuan Rupiah) NO BIAYA OPERASIONAL ANGGARAN REALISASI VARIANS % Pertumbuhan 1 Bunga a. Kepada Bank Indonesia - - - - b. Kepada Bank-bank Indonesia - - - - i. Tabungan 277,305 4,022,823 3,745,518 1351 ii. Deposito berjangka 39,772,979 41,483,318 1,710,339 4 iii. Pinjaman yang diterima 5,253,029 - (5,253,029) -100 iv. Lainnya - 548,958 548,958 0 c. Kepada pihak ketiga bukan bank i. Tabungan 9,103,367 21,925,292 12,821,925 141 ii. Deposito berjangka 133,929,273 208,598,802 74,669,529 56 iii. Pinjaman yang diterima - - - - iv. Lainnya - 13,967,088 13,967,088 0 2 Premi asuransi 978,150 1,793,582 815,432 83 3 Tenaga kerja a. Gaji, upah dan honorarium 309,165,523 399,416,100 90,250,577 29 b. Biaya pendidikan 13,744,650 32,605,000 18,860,350 137 c. Lainnya 100,000 4,249,384 4,149,384 4149 4 Sewa 15,200,000 15,000,000 (200,000) -1 5 Pajak-pajak (tidak termasuk PPh) 240,000 270,000 30,000 13 6 Pemeliharaan dan perbaikan 4,869,000 7,963,500 3,094,500 64 7 Penyusutan / penghapusan - - - - a. Aktiva tetap dan Inventaris 17,014,123 19,231,703 2,217,580 13 b. Aktiva Produkstif 2,501,326 939,500 (1,561,826) -62 c. Beban Yang Ditangguhkan 5,694,600 5,694,600-0 8 Barang dan jasa 91,163,207 135,107,679 43,944,472 48 9 Lainnya 9,224,027 18,510,493 9,286,466 48 JUMLAH BIAYA OPERASIONAL 658,230,559 931,327,822 273,097,263 41 sumber : PT. BPR Bumiasih NBP 13 Stabat
Tabel. 2 LAPORAN LABA RUGI YANG DIPERBANDINGKAN UNTUK TAHUN 2007 dan TAHUN 2008 POS-POS PERKIRAAN TAHUN Kenaikan (penurunan*) 2007 2008 Jumlah % Ratio PENDAPATAN OPERASIONAL 1. Bunga 617,498,166 1,049,382,945 431,884,779 70 170 2. Provisi dan komisi 24,823,333 81,597,939 56,774,606 229 329 3. Lainnya 30,891,108 45,350,926 14,459,818 47 147 JUMLAH PENDAPATAN OPERASIONAL 673,212,607 1,176,331,810 503,119,203 75 175 BEBAN OPERASIONAL 1. Bunga 188,335,953 290,546,281 102,210,328 54 154 2. Premi asuransi 978,150 1,793,582 815,432 83 183 3. Tenaga kerja 323,010,173 436,270,484 113,260,311 35 135 4. Sewa 15,200,000 15,000,000 (200,000) (1) 99 5. Pajak-pajak (tidak termasuk PPh) 240,000 270,000 30,000 13 113 6. Pemeliharaan dan perbaikan 4,869,000 7,963,500 3,094,500 64 164 7. Penyusutan / penghapusan 25,210,049 25,865,803 655,754 3 103 8. Barang dan jasa 91,163,207 135,107,679 43,944,472 48 148 9. Lainnya 9,224,027 18,510,493 9,286,466 101 201 JUMLAH BEBAN OPERASIONAL 658,230,559 931,327,822 273,097,263 41 141 LABA OPERASIONAL 14,982,048 245,003,988 230,021,940 1,535 1,635 PENDAPATAN NON-OPERASIONAL 33,221,359 16,639,559 (16,581,800) (50) 50 BIAYA NON-OPERASIONAL 750,000 - - - LABA NON-OPERASIONAL 32,471,359 16,639,559 (15,831,800) (49) 51 LABA SEBELUM PAJAK 47,453,407 261,643,547 214,190,140 451 551 TAKSIRAN PAJAK PENGHASILAN 15,118,667 62,847,507 47,728,840 316 416 LABA BERSIH SESUDAH PAJAK 32,334,740 198,796,040 166,461,300 515 615 sumber : PT. BPR Bumiasih NBP 13 Stabat
LABA RUGI Per 31-12 - 2007 NOMOR POS-POS PERKIRAAN SALDO AKHIR PENDAPATAN OPERASIONAL 1. Bunga 510.100 a. Dari bank-bank lain 510.110 i. Giro 510.112 ii. Tabungan 10,749,083 510.113 iii. Sertifikat Deposito 510.114 iv. Deposito berjangka 510.115 v. Kredit yang diberikan 510.120 b. Dari pihak ketiga bukan bank 606,749,083 510.130 c. Lainnya 510.000 2. Provisi dan komisi 510.210 a. Provisi dan komisi kredit 6,967,333 510.220 b. Lainnya 17,856,000 510.300 3. Lainnya 30,891,108 JUMLAH PENDAPATAN OPERASIONAL 673,212,607 BEBAN OPERASIONAL 1. Bunga 610.000 a. Kepada Bank Indonesia 611.000 b. Kepada Bank-bank Indonesia 611.110 i. Tabungan 277,305 611.210 ii. Deposito berjangka 39,772,979 611.310 iii. Pinjaman yang diterima 5,253,029 611.150 iv. Lainnya 612.000 c. Kepada pihak ketiga bukan bank 612.110 i. Tabungan 9,103,367 612.210 ii. Deposito berjangka 133,929,273 613.100 iii. Pinjaman yang diterima 613.900 iv. Lainnya 621.100 2. Premi asuransi 978,150 622.000 3. Tenaga kerja 622.100 a. Gaji, upah dan honorarium 309,165,523 622.310 b. Biaya pendidikan 13,744,650 622.900 c. Lainnya 100,000 623.100 4. Sewa 15,200,000 624.100 5. Pajak-pajak (tidak termasuk PPh) 240,000 625.100 6. Pemeliharaan dan perbaikan 4,869,000 626.000 7. Penyusutan / penghapusan 626.110 a. Aktiva tetap dan Inventaris 17,014,123 626.210 b. Aktiva Produkstif 2,501,326 626.310 c. Beban Yang Ditangguhkan 5,694,600 627.100 8. Barang dan jasa 91,163,207 640.100 9. Lainnya 9,224,027 JUMLAH BEBAN OPERASIONAL 658,230,559
LABA OPERASIONAL 14,982,048 511.100 PENDAPATAN NON-OPERASIONAL 33,221,359 699.000 BIAYA NON-OPERASIONAL 750,000 LABA NON-OPERASIONAL 32,471,359 LABA SEBELUM PAJAK 47,453,407 700.000 TAKSIRAN PAJAK PENGHASILAN 15,118,667 LABA BERSIH SESUDAH PAJAK 32,334,740
LABA RUGI Per 31-12 - 2008 NOMOR POS-POS PERKIRAAN SALDO AKHIR PENDAPATAN OPERASIONAL 1. Bunga 510.100 a. Dari bank-bank lain 510.110 i. Giro 510.112 ii. Tabungan 15,838,995 510.113 iii. Sertifikat Deposito 510.114 iv. Deposito berjangka 510.115 v. Kredit yang diberikan 510.120 b. Dari pihak ketiga bukan bank 1,033,543,950 510.130 c. Lainnya 510.000 2. Provisi dan komisi 510.210 a. Provisi dan komisi kredit 43,188,439 510.220 b. Lainnya 38,409,500 510.300 3. Lainnya 45,350,926 JUMLAH PENDAPATAN OPERASIONAL 1,176,331,810 BEBAN OPERASIONAL 1. Bunga 610.000 a. Kepada Bank Indonesia 611.000 b. Kepada Bank-bank Indonesia 611.110 i. Tabungan 4,022,823 611.210 ii. Deposito berjangka 41,483,318 611.310 iii. Pinjaman yang diterima 611.150 iv. Lainnya 548,958 612.000 c. Kepada pihak ketiga bukan bank 612.110 i. Tabungan 21,925,292 612.210 ii. Deposito berjangka 208,598,802 613.100 iii. Pinjaman yang diterima 613.900 iv. Lainnya 13,967,088 621.100 2. Premi asuransi 1,793,582 622.000 3. Tenaga kerja 622.100 a. Gaji, upah dan honorarium 399,416,100 622.310 b. Biaya pendidikan 32,605,000 622.900 c. Lainnya 4,249,384 623.100 4. Sewa 15,000,000 624.100 5. Pajak-pajak (tidak termasuk PPh) 270,000 625.100 6. Pemeliharaan dan perbaikan 7,963,500 626.000 7. Penyusutan / penghapusan 626.110 a. Aktiva tetap dan Inventaris 19,231,703 626.210 b. Aktiva Produktif 939,500 626.310 c. Beban Yang Ditangguhkan 5,694,600
627.100 8. Barang dan jasa 135,107,679 640.100 9. Lainnya 18,510,493 JUMLAH BEBAN OPERASIONAL 931,327,822 Lampiran LABA OPERASIONAL 245,003,988 511.100 PENDAPATAN NON-OPERASIONAL 16,639,559 699.000 BIAYA NON-OPERASIONAL LABA NON-OPERASIONAL 16,639,559 LABA SEBELUM PAJAK 261,643,547 700.000 TAKSIRAN PAJAK PENGHASILAN 62,847,507 LABA BERSIH SESUDAH PAJAK 198,796,040
lampiran AKTIVA Tabel. 3 LAPORAN NERACA YANG DIPERBANDINGKAN UNTUK TAHUN 2007 dan TAHUN 2008 POS-POS PERKIRAAN TAHUN Kenaikan (penurunan*) 2007 2008 Jumlah % Ratio 1. Kas 99,281,900 86,355,600 (12,926,300) (13) 87 2. Antarbank aktiva 222,850,724 351,875,219 129,024,495 58 158 3. Kredit yang diberikan 1,832,121,179 2,811,721,150 979,599,971 53 153 4. Penyisihan penghapusan aktiva produktif (160,402,046) (62,506,055) 97,895,991 (61) 39 5. Aktiva tetap dan inventaris a. Tanah dan gedung - - - - - b. Akumulasi penyusutan gedung - - - - - c. Kendaraan 13,705,400 10,869,800 (2,835,600) (21) 79 d. Akumulasi penyusutan kendaraan - - - - - e. Inventaris 14,160,961 23,885,858 9,724,897 69 169 f. Akumulasi penyusutan inventaris - - - - - 6. Rupa-rupa Aktiva 125,548,471 88,755,796 (36,792,675) (29) 71 TOTAL AKTIVA 2,147,266,589 3,310,957,368 1,163,690,779 54 154 PASIVA 1. Kewajiban yang segera dapat dibayar 14,567,502 38,499,247 23,931,745 164 264 2. Tabungan 327,858,891 526,310,225 198,451,334 61 161 3. Deposito berjangka 1,172,700,000 1,765,800,000 593,100,000 51 151 4. Bank Indonesia - - - - - 5. Antarbank Pasiva 288,850,797 435,711,837 146,861,040 51 151 a. Pinjaman subordinasi - - - - - b. Lainnya - - - - - 6. Rupa-rupa pasiva 151,703,122 36,138,742 (115,564,380) (76) 24 7. Modal
a. Modal disetor 2,000,000,000 2,000,000,000 - - 100 b. Modal yang belum disetor (1,364,000,000) (1,245,885,000) 118,115,000 (9) 91 8. Cadangan a. Cadangan umum - - - - - b. Cadangan tujuan - - - - - c. Laba yang ditahan - - - - - 9. Laba/Rugi a. Tahun yang lalu (473,981,862) (444,413,723) 29,568,139 (6) 94 b. Tahun berjalan 29,568,139 198,796,040 169,227,901 572 672 TOTAL PASIVA 2,147,266,589 3,310,957,368 1,163,690,779 54 154 sumber : PT. BPR Bumiasih NBP 13 Stabat
lampiran NERACA Per 31-12 - 2007 NOMOR POS-POS PERKIRAAN SALDO AKHIR AKTIVA 111.000 Kas 99,281,900 113.000 Antarbank aktiva 222,850,724 114.000 Kredit yang diberikan 1,832,121,179 115.000 Penyisihan penghapusan aktiva produktif (160,402,046) 117.000 Aktiva tetap dan inventaris a. Tanah dan gedung b. Akumulasi penyusutan gedung c. Kendaraan 13,705,400 d. Akumulasi penyusutan kendaraan e. Inventaris 14,160,961 f. Akumulasi penyusutan inventaris 119.000 Rupa-rupa Aktiva 125,548,471 TOTAL AKTIVA 2,147,266,589 PASIVA 211.000 Kewajiban yang segera dapat dibayar 212.000 Tabungan 214.000 Deposito berjangka 215.000 Bank Indonesia 216.000 Antarbank Pasiva a. Pinjaman subordinasi b. Lainnya 218.000 Rupa-rupa pasiva 219.000 Modal a. Modal disetor 2,000,000,000 b. Modal yang belum disetor (1,364,000,000) 220.000 Cadangan a. Cadangan umum b. Cadangan tujuan c. Laba yang ditahan 221.000 Laba/Rugi a. Tahun yang lalu (473,981,862) b. Tahun berjalan 29,568,139 TOTAL PASIVA 2,147,266,589
NERACA Per 31-12 - 2008 NOMOR POS-POS PERKIRAAN SALDO AKHIR AKTIVA 111.000 Kas 86,355,600 113.000 Antarbank aktiva 351,875,219 114.000 Kredit yang diberikan 2,811,721,150 115.000 Penyisihan penghapusan aktiva produktif (62,506,055) 117.000 Aktiva tetap dan inventaris a. Tanah dan gedung b. Akumulasi penyusutan gedung c. Kendaraan 10,869,800 d. Akumulasi penyusutan kendaraan e. Inventaris 23,885,858 f. Akumulasi penyusutan inventaris 119.000 Rupa-rupa Aktiva 88,755,796 TOTAL AKTIVA 3,310,957,368 PASIVA 211.000 Kewajiban yang segera dapat dibayar 38,499,247 212.000 Tabungan 526,310,225 214.000 Deposito berjangka 1,765,800,000 215.000 Bank Indonesia 216.000 Antarbank Pasiva 435,711,837 a. Pinjaman subordinasi b. Lainnya 218.000 Rupa-rupa pasiva 36,138,742 219.000 Modal a. Modal disetor 2,000,000,000 b. Modal yang belum disetor (1,245,885,000) 220.000 Cadangan a. Cadangan umum b. Cadangan tujuan c. Laba yang ditahan 221.000 Laba/Rugi a. Tahun yang lalu (444,413,723) b. Tahun berjalan 198,796,040 TOTAL PASIVA 3,310,957,368