DAFTAR ISI ABSTRAK... i ABSTRACT... ii KATA PENGANTAR... iii DAFTAR ISI... viii DAFTAR TABEL... xv DAFTAR GAMBAR... xvii DAFTAR LAMPIRAN... xix BAB I PENDAHULUAN... 1 1.1 Latar Belakang Penelitian... 1 1.2 Identifikasi Masalah... 11 1.3 Maksud dan Tujuan Penelitian... 12 1.4 Kegunaan Penelitian... 13 1.5 Lokasi dan Waktu penelitian... 14 BAB II TINJAUAN PUSTAKA... 15 2.1 Bank Syariah... 15 2.1.1 Tinjauan Umum Bank Syariah... 15 viii
2.1.2 Tujuan dan Fungsi Bank Syariah... 16 2.1.3 Kegiatan Bank Syariah... 17 2.1.4 Pembiayaan Bank Syariah... 19 2.1.4.1 Pengertian Pembiayaan... 19 2.1.4.2 Jenis-Jenis Pembiayaan Bank Syariah... 20 2.1.4.3 Pembiayaan Murabahah... 22 2.1.4.3.1 Pengertian Pembiayaan Murabahah... 22 2.1.4.3.2 Dasar Hukum Murabahah... 23 2.1.4.3.3 Jenis Pembiayaan Murabahah... 23 2.1.4.3.4 Skema Pembiayaan Murabahah... 24 2.1.4.4 Pembiayaan Mudharabah... 24 2.1.4.4.1 Pengertian Pembiayaan Mudharabah... 24 2.1.4.4.2 Dasar Hukum Mudharabah... 25 2.1.4.4.3 Jenis Pembiayaan Mudharabah... 26 2.1.4.4.4 Skema Pembiayaan Mudharabah... 27 2.1.4.5 Pembiayaan Musyarakah... 28 2.1.4.5.1 Pengertian Pembiayaan Musyarakah... 28 2.1.4.5.2 Dasar Hukum Musyarakah... 29 2.1.4.5.3 Jenis Pembiayaan Musyarakah... 29 2.1.4.5.4 Skema Pembiayaan Musyarakah... 30 2.1.4.6 Pembiayaan Ijarah... 31 2.1.4.6.1 Pengertian Pembiayaan Ijarah... 31 ix
2.1.4.6.2 Dasar Hukum Ijarah... 32 2.1.4.6.3 Jenis Pembiayaan Ijarah... 33 2.1.4.6.4 Skema Pembiayaan Ijarah... 33 2.1.5 Pendapatan Bank Syariah... 34 2.1.5.1 Pengertian Pendapatan... 34 2.1.5.2 Sumber Pendapatan Bank Syariah... 34 2.1.5.3 Pendapatan Margin Murabahah... 35 2.1.5.4 Pendapatan Bagi Hasil Mudharabah... 35 2.1.5.5 Pendapatan Bagi Hasil Musyarakah... 36 2.1.5.6 Pendapatan Sewa Ijarah... 37 2.1.6 Laporan Keuangan Bank Syariah... 37 2.1.7 Analisis Rasio Keuangan... 38 2.1.7.1 Profitabilitas... 39 2.1.7.2 Return On Assets... 40 2.2 Penelitian Terdahulu... 41 2.3 Kerangka Pemikiran... 42 2.4 Hipotesis Penelitian... 47 BAB III OBJEK DAN METODE PENELITIAN... 49 3.1 Objek Penelitian... 49 3.2 Metode Penelitian... 49 3.2.1 Desain Penelitian... 49 x
3.2.2 Tipe Investigasi / Penyelidikan... 50 3.2.3 Unit Analisis... 50 3.2.4 Dimensi Waktu... 51 3.2.5 Operasionalisasi Variabel... 51 3.2.6 Populasi dan Sampel Penelitian... 54 3.2.6.1 Populasi... 54 3.2.6.2 Sampel... 54 3.2.6.3 Metode Penarikan Sampel... 55 3.2.7 Jenis dan Sumber Data... 56 3.2.7.1 Jenis Data... 56 3.2.7.2 Sumber Data... 57 3.2.8 Teknik Pengumpulan Data... 57 3.2.9 Prosedur Penelitian... 58 3.2.9.1 Pengolahan Data... 58 3.2.9.2 Metode Pengujian Data... 59 3.2.9.2.1 Analisis Statistik Deskriptif... 60 3.2.9.2.2 Uji Asumsi Klasik... 60 3.2.9.2.3 Uji Analisis Regresi Linier Berganda... 64 3.2.9.2.4 Uji Analisis Korelasi Berganda... 65 3.2.9.2.5 Uji Analisis Koefisien Determinasi... 65 3.2.9.3 Pengujian Hipotesis... 66 3.2.9.4 Penetapan Tingkat Signifikansi... 70 xi
BAB IV HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN... 71 4.1 Hasil Penelitian... 71 4.1.2 Analisis Statistik Desktiptif... 71 4.1.2.1 Gambaran Pembiayaan Murabahah pada Bank BJB Syariah Periode 2011-2014... 72 4.1.2.2 Gambaran Pembiayaan Mudharabah pada Bank BJB Syariah Periode 2011-2014... 74 4.1.2.3 Gambaran Pembiayaan Musyarakah pada Bank BJB Syariah Periode 2011-2014... 76 4.1.2.4 Gambaran Pembiayaan Ijarah pada Bank BJB Syariah Periode 2011-2014... 78 4.1.2.5 Gambaran Profitabilitas pada Bank BJB Syariah Periode 2011 2014... 80 4.1.3 Analisis Pengaruh Pengaruh Pembiayaan Murabahah, Mudharabah, Musyarakah, dan Ijarah Terhadap Profitabilitas pada Bank BJB Syariah Tahun 2011-2014... 82 4.1.3.1 Uji Asumsi Klasik... 82 4.1.3.1.1 Uji Normalitas... 83 4.1.3.1.2 Uji Heteroskedastisitas... 84 4.1.3.1.3 Uji Multikolinieritas... 85 4.1.3.1.4 Autokorelasi... 87 4.1.3.1.5 Uji Analisis Regresi Linier Berganda... 87 xii
4.1.3.1.6 Uji Analisis Korelasi Berganda... 90 4.1.3.1.7 Analisis Koefisien Determinasi... 91 4.1.3.2 Pengujian Hipotesis... 93 4.1.3.2.1 Uji Statistik t... 94 4.1.3.2.2 Uji Statistik F... 97 4.2 Pembahasan... 99 4.2.1 Pengaruh Pembiayaan Murabahah (Pendapatan Margin Murabahah) Terhadap Profitabilitas (Return On Assets) Bank BJB Syariah Tahun 2011-2014... 99 4.2.2 Pengaruh Pembiayaan Mudharabah (Pendapatan Bagi Hasil Mudharabah) Terhadap Profitabilitas (Return On Assets) Bank BJB Syariah Tahun 2011-2014... 101 4.2.3 Pengaruh Pembiayaan Musyarakah (Pendapatan Bagi Hasil Musyarakah) Terhadap Profitabilitas (Return On Assets) Bank BJB Syariah Tahun 2011-2014... 102 4.2.4 Pengaruh Pembiayaan Ijarah (Pendapatan Sewa Ijarah) Terhadap Profitabilitas (Return On Assets) Bank BJB Syariah Tahun 2011-2014... 103 4.2.5 Pengaruh Pembiayaan Murabahah (Pendapatan Margin Murabahah), Pembiayaan Mudharabah (Pendapatan Bagi Hasil Mudharabah), Pembiayaan Musyarakah (Pendapatan Bagi Hasil Musyarakah), dan xiii
Pembiayaan Ijarah (Pendapatan Sewa Ijarah) Terhadap Profitabilitas (Return On Assets) Bank BJB Syariah Tahun 2011-2014... 104 BAB V KESIMPULAN DAN SARAN... 106 5.1 Kesimpulan... 106 5.2 Saran... 107 DAFTAR PUSTAKA... xx LAMPIRAN xiv
xv