Halaman i K e p a d a Yth. Otoritas Jasa Keuangan Up. Direktorat Pengawasan Perasuransian Gedung Menara Merdeka, Mailing Room Lantai 12 Jl. Budi Kemuliaan I No.2 Jakarta Pusat - 10110 LAPORAN KEUANGAN / REASURANSI Per 31 Desember 2015/ Triwulan IV Tahun 2015 WISMA SLIPI LANTAI 5 JL. LET. JEND. S. PARMAN KAV. 12 JAKARTA 11480, INDONESIA
Halaman 1 LAPORAN POSISI KEUANGAN Bukan Konsolidasi Rincian (dalam jutaan rupiah) Triwulan IV Tahun 2015 Triwulan IV Tahun 2014 Saldo SAK Saldo SAP Saldo SAK Saldo SAP (1) (2) (3) (4) (5) (6) ASET Investasi Deposito Berjangka dan Sertifikat Deposito 101 235,500.00 235,500.00 176,500.00 173,639.94 Saham 102 5,706.69 5,706.69 522.00 522.00 Surat Utang Korporasi dan Sukuk Korporasi 103 8,000.00 8,000.00 0.00 0.00 Surat Berharga yang Diterbitkan oleh Negara RI 104 0.00 0.00 0.00 0.00 Surat Berharga yang Diterbitkan oleh Negara Selain Negara RI 105 0.00 0.00 0.00 0.00 Surat Berharga yang Diterbitkan oleh Bank Indonesia 106 0.00 0.00 0.00 0.00 Surat Berharga yang Diterbitkan oleh Lembaga Multinasional 107 0.00 0.00 0.00 0.00 Reksa Dana 108 0.00 0.00 0.00 0.00 Kontrak Investasi Kolektif Efek Beragun Aset 109 0.00 0.00 0.00 0.00 Dana Investasi Real Estat 110 0.00 0.00 0.00 0.00 Penyertaan Langsung 111 500.00 577.58 500.00 577.58 Bangunan dengan Hak Strata atau Tanah dengan Bangunan untuk Investasi 112 0.00 0.00 0.00 0.00 Pembelian Piutang untuk Perusahaan Pembiayaan dan/atau Bank 113 0.00 0.00 0.00 0.00 Emas Murni 114 0.00 0.00 0.00 0.00 Pinjaman yang Dijamin dengan Hak Tanggungan 115 0.00 0.00 0.00 0.00 Investasi Lain 116 0.00 0.00 Jumlah Investasi 249,706.69 249,784.26 177,522.00 174,739.51 Bukan Investasi Kas dan Bank 6,764.56 6,764.56 8,949.50 8,949.50 Tagihan Premi Penutupan Langsung 201 58,338.09 42,003.43 27,396.98 19,940.84 Tagihan Klaim Koasuransi 202 24.17 22.52 1.58 1.58 Tagihan Reasuransi 203 79,141.25 78,782.59 38,538.97 38,345.10 Tagihan Investasi 204 0.00 0.00 0.00 0.00 Tagihan Hasil Investasi 205 745.11 745.11 516.01 516.01 Bangunan dengan Hak Strata atau Tanah dengan Bangunan untuk Dipakai Sendiri 206 0.00 0.00 0.00 0.00 Aset Tetap Lain 207 5,142.63 4,373.43 Aset Lain 208 25,739.09 13,526.06 Jumlah Bukan Investasi 175,894.88 128,318.20 93,302.52 67,753.02 JUMLAH ASET 425,601.57 378,102.46 270,824.52 242,492.54 LIABILITAS DAN EKUITAS Liabilitas Utang Utang Klaim 301 280.05 280.05 266.01 266.01 Utang Koasuransi 302 1,226.69 1,226.69 1,079.48 1,079.48 Utang Reasuransi 303 34,343.44 34,343.44 15,440.89 15,440.89 Utang Komisi 304 10,102.69 10,102.69 3,505.47 3,505.47 Utang Pajak 10,212.56 10,212.56 2,217.85 2,217.85 Biaya yang Masih Harus Dibayar 305 5,794.09 5,794.09 2,616.01 2,616.01 Utang Lain 306 10,282.30 10,282.30 1,568.83 1,568.83 Jumlah Utang 72,241.82 72,241.82 26,694.55 26,694.55 Cadangan Teknis Cadangan Premi 401 66,881.80 66,881.80 50,078.46 50,078.46 Cadangan Atas Premi Yang Belum Merupakan Pendapatan 401 62,224.57 62,224.57 29,468.28 29,468.28 Cadangan Klaim 402 61,872.09 61,872.09 31,565.35 31,565.35 Jumlah Cadangan Teknis 190,978.46 190,978.46 111,112.09 111,112.09 Jumlah Liabilitas 263,220.28 263,220.28 137,806.64 137,806.64 Pinjaman Subordinasi 0.00 0.00 0.00 0.00 Ekuitas Modal Disetor 110,000.00 110,000.00 110,000.00 110,000.00 Agio Saham 0.00 0.00 0.00 0.00 Saldo Laba 52,391.00 52,391.00 23,090.00 23,090.00 Komponen Ekuitas Lainnya (9.71) (9.71) (72.12) (72.12) Selisih Penilaian Berdasar SAK dan SAP (30,804.14) (17,821.91) Aset yang Tidak Termasuk AYD (16,694.97) (10,510.07) Jumlah Ekuitas 162,381.28 114,882.18 133,017.88 104,685.90 JUMLAH LIABILITAS DAN EKUITAS 425,601.57 378,102.46 270,824.52 242,492.54 1
LAPORAN LABA / RUGI KOMPREHENSIF Untuk Periode Yang Berakhir Pada Lampiran I Halaman 2 (dalam jutaan rupiah) Rincian Triwulan IV Triwulan IV (1) (2) (3) (4) PENDAPATAN UNDERWRITING 501 Premi Bruto a. Premi Penutupan Langsung 242,610.65 142,680.55 b. Premi Penutupan Tidak Langsung 1,281.18 728.97 c. Komisi Dibayar 38,382.48 20,573.23 Jumlah Premi Bruto 205,509.34 122,836.29 Premi Reasuransi a. Premi Reasuransi Dibayar 111,229.54 52,145.87 b. Komisi Reasuransi Diterima 25,179.50 9,982.40 Jumlah Premi Reasuransi 86,050.05 42,163.47 Premi Neto 119,459.30 80,672.82 Penurunan (Kenaikan) Cadangan Premi dan CAPYBMP a. Penurunan (kenaikan) Cadangan Premi 502 (16,406.94) (25,548.48) b. Penurunan (kenaikan) CAPYBMP 502 (14,674.79) (6,515.37) Penurunan (Kenaikan) Cadangan Premi dan CAPYBMP (31,081.73) (32,063.85) Jumlah Pendapatan Premi Neto 88,377.56 48,608.97 Pendapatan Underwriting Lain Neto 0.00 0.00 PENDAPATAN UNDERWRITING 88,377.56 48,608.97 BEBAN UNDERWRITING 0.00 0.00 Beban Klaim a. Klaim Bruto 46,390.83 16,760.71 b. Klaim Reasuransi 24,763.92 6,720.23 c. Kenaikan (Penurunan) Cadangan Klaim 502 9,557.53 9,005.66 Jumlah Beban Klaim Netto 31,184.44 19,046.15 Beban Underwriting Lain Neto 501 311.55 0.00 JUMLAH BEBAN UNDERWRITING 31,495.98 19,046.15 HASIL UNDERWRITING 501 56,881.58 29,562.83 Hasil Investasi 503 18,229.55 14,848.52 Beban Usaha: a. Beban Pemasaran 8,324.38 5,212.71 b. Beban Umum dan Administrasi: - Beban Pegawai dan Pengurus 17,852.22 11,268.01 - Beban Pendidikan dan Pelatihan 901.90 1,101.16 - Beban Umum dan Administrasi Lainnya 14,492.08 7,775.10 Jumlah Beban Usaha 41,570.58 25,356.98 LABA (RUGI) USAHA ASURANSI 33,540.55 19,054.36 Hasil (Beban) Lain 504 2,336.32 2,169.50 LABA (RUGI)SEBELUM PAJAK 35,876.87 21,223.86 Pajak Penghasilan 5,365.47 3,367.86 LABA SETELAH PAJAK 30,511.40 16,592.42 PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAIN 505 (9.71) (72.12) TOTAL LABA (RUGI) KOMPREHENSIF 30,501.68 16,520.30 Catatan: Angka dalam laporan ini merupakan angka akumulasi untuk periode 1 Januari sampai dengan tanggal pelaporan periode berjalan 2
Halaman 5 LAPORAN TINGKAT SOLVABILITAS Rasio Pencapaian Solvabilitas (dalam jutaan rupiah ) Keterangan Triwulan IV Triwulan IV (1) (2) (3) Tingkat Solvabilitas Aset Yang Diperkenankan 378,102.46 242,492.54 Liabilitas (kecuali Pinjaman Subordinasi) (263,220.28) (137,806.64) Jumlah Tingkat Solvabilitas 114,882.18 104,685.90 Modal Minimum Berbasis Risiko (MMBR) Schedule A 10,093.89 5,200.05 Schedule B 2,673.81 1,456.81 Schedule C 2,689.20 658.88 Schedule D 12,112.65 5,968.52 Schedule E 0.00 1,487.42 Schedule F 2,832.46 1,280.11 Schedule G 323.44 190.43 Jumlah MMBR 30,725.45 16,242.21 Kelebihan (Kekurangan) Batas Tingkat Solvabilitas 84,156.73 88,443.69 Rasio Pencapaian Solvabilitas (dalam %) 1) 373.90% 644.53% 1) Jumlah Tingkat Solvabilitas dibagi dengan Jumlah MMBR Dalam hal Perusahaan mengalami kekurangan solvabilitas, jumlah dana yang dibutuhkan untuk mencapai rasio RBC 100.00% 120.00% Periode 2) Target 3) Realisasi Tahun... % % 2) Periode tahun berjalan 3) Target tingkat solvabilitas paling rendah 120% Penyebab tidak tercapainya target rasio solvabilitas triwulan/tahun berjalan : 3
No. PT. ASURANSI MITRA PELINDUNG MUSTIKA Rasio Tingkat Kesehatan Keuangan Selain MMBR Lampiran I Halaman 59 (dalam jutaan rupiah ) (rasio dalam persentase) Triwulan III Triwulan III 1 Rasio Likuiditas a. Aset Lancar 410,380.73 260,582.12 b. Liabilitas Lancar 218,087.02 104,697.34 c. Rasio (a : b) 188.17% 248.89% 2 Rasio Kecukupan Investasi a. Investasi + Kas & Bank (Lihat Neraca SAP) 256,548.82 183,689.01 b. Cadangan Teknis Retensi Sendiri 115,998.89 73,210.49 c. Utang Klaim Retensi Sendiri + Utang Lain Kepada Tertanggung 156.71 165.41 d. Rasio (a : (b + c)) 220.87% 250.34% 3 Rasio Perimbangan Hasil Investasi dengan Pendapatan Premi Neto a. Hasil Investasi 18,229.55 14,848.52 b. Pendapatan Premi Neto 88,377.56 48,608.97 c. Rasio (a : b) 20.63% 30.55% 4 Rasio Beban Klaim, Beban Usaha, dan Komisi a. Beban Klaim Neto 31,184.44 19,046.15 b. Beban Usaha 41,570.58 25,356.98 c. Komisi Neto 13,202.98 10,590.83 d. Pendapatan Premi Neto 88,377.56 48,608.97 e. Rasio a : d (rasio I) 35.29% 39.18% f. Rasio b : d (rasio II) 47.04% 52.17% g. Rasio c : d (rasio III) 14.94% 21.79% h. Rasio I + Rasio II + Rasio III 97.26% 113.14% 4