L1 PERHITUNGAN HASIL USAHA Periode Tahun 2010, 2011 & 2012 No Uraian Tahun 2010 Tahun 2011 Tahun 2012 (Dalam Rp) (Dalam Rp) (Dalam Rp) I PENDAPATAN OPERASIONAL Penjualan Harga Pokok Penjualan Jumlah laba penjualan Pendapatan Unit simpan pinjam Jumlah Pendapatan Operasional II PENDAPATAN NON OPERASIONAL Jasa Pedagang Pendapatan ADM USP Pendapatan ADM SS Pendapatan Jasa Perumahan Pendapatan Jasa Giro Pendapatan Jasa Kolektif Pendapatan Jasa Toko Pendapatan Fee Pedagang Pendapatan Jasa Bank Pendapatan Pendapatan Lain Pendapatan Jasa Agen POS Pendapatan Kartu Pendapatan ADM BPR Jumlah Pendapatan Non Operasional III Jumlah Pendapatan Bruto (I+II) IV BIAYA ADM DAN UMUM Biaya Gaji Karyawan Biaya Telepon Biaya Alat Tulis Kantor Biaya Jasa Simpanan Sukarela Biaya Jasa Mandiri Syariah Biaya Jasa Bank SD Biaya Jasa ADM Bank Biaya THR Biaya Penyusutan Inventaris Biaya Transportasi Biaya Jasa Bank BPR Biaya Operasional Biaya Pengobatan Pegawai Biaya Iuran JAMSOSTEK Biaya Pembungkus Biaya Pajak Pasal 25 dan 21 Biaya RAT Biaya Kebersihan Biaya Seragam Karyawan Biaya Perbaikan Inventaris Biaya Kartu Jumlah Biaya Operasional V TOTAL SHU NETTO (III - IV) SHU dibagikan kepada anggota SHU bersih
L2 NERACA Periode Tahun 2010, 2011 & 2012 NO AKTIVA TAHUN 2012 TAHUN 2011 TAHUN 2010 TAHUN 2012 TAHUN 2011 TAHUN 2010 NO PASIVA (DALAM Rp) (DALAM Rp) (DALAM Rp) (DALAM Rp) (DALAM Rp) (DALAM Rp) I AKTIVA LANCAR IV KEWAJIBAN LANCAR KAS Hutang Dagang BANK BTN Hutang Simpanan Sukarela BANK BPR Hutang BPR Deposito Bank Panin Hutang Jasa Anggota Bank Mandiri Syariah SHU Pengurus dan Pegawai Bank Saudara Dana Pendidikan Deposito Bank Mandiri Syariah Dana Sosial Bank Mandiri Dana Pengembangan Piutang Usaha Anggota Waserda Titipan Anggota BTN Piutang Anggota Unit Simpan Pinjam (USP) Titipan Asuransi Piutang KBS Hutang Mandiri Syariah Piutang Anggota BPR Hutang Bank Saudara Piutang Anggota Mandiri Syariah Hutang Pinjaman USP Belum Cair Piutang Anggota Bank Saudara Titipan Biaya RAT Piutang Tidak Lancar Persediaan Deposit Pos Balaraja Tagihan Penggajian Piutang Lain-lain Jumlah Aktiva Lancar Jumlah Kewajiban Lancar II INVESTASI JANGKA PANJANG V KEKAYAAN BERSIH Simpanan Non Anggota Simpanan Pokok Kepersertaan Anggota Koperasi Simpanan Wajib Cadangan SHU sebelum Pajak III AKTIVA TETAP Jumlah Kekayaan Bersih Nilai Perolehan Akumulasi Penyusutan Nilai Buku TOTAL AKTIVA TOTAL PASIVA
L3 PERHITUNGAN HASIL USAHA Periode Tahun 2012 & 2011 Uraian 31 Desember 2012 31 Desember 2011 Pelayanan Anggota Pelayanan Bruto Anggota : Beban Pokok pelayanan: Pelayanan Neto Anggota (a) Pendapatan dari Non Anggota Penjualan Harga Pokok Penjualan Laba/ Rugi Non Anggota (b) Sisa Hasil Usaha Kotor (a+b) Beban Operasional Beban Usaha Beban Perkoperasian Beban Operasional Lainnya Total Beban Operasional ( c ) SHU Operasional ((a+b)-c) Pendapatan dan Beban Lainnya Pendapatan Lain-Lain: Beban Lain-Lain: Total SHU Sebelum Pajak Beban Bunga dan Pajak Beban Bunga - - Beban Pajak Pasal 25 dan 21 Jumlah Beban Bunga dan Pajak Total SHU Bersih Setelah Pajak SHU dibagikan kepada anggota SHU bersih
L4 LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS Periode Tahun 2012 Keterangan Simpanan Pokok Simpanan Wajib Cadangan SHU Berjalan Total Saldo Awal Penambahan atau Pengurangan Saldo Akhir
L5 NERACA Periode Tahun 2011 & 2012 ASSET TAHUN 2012 TAHUN 2011 NO KEWAJIBAN DAN EKUITAS TAHUN 2012 TAHUN 2011 NO (DALAM Rp) (DALAM Rp) (DALAM Rp) (DALAM Rp) 1.1 Aset Lancar: 2.1 Hutang Jangka Pendek: 1.1.1 Kas 2.1.1 Hutang Dagang 1.1.2 Bank BTN 2.1.2 Hutang Simpanan Sukarela 1.1.3 Bank BPR 2.1.3 Hutang Jasa Anggota 1.1.4 Bank Mandiri Syariah 2.1.4 SHU Pengurus dan Pegawai 1.1.5 Bank Mandiri 2.1.5 Dana Pendidikan 1.1.6 Bank Saudara 2.1.6 Dana Sosial 1.1.7 Deposito Bank Panin 2.1.7 Dana Pengembangan 1.1.8 Deposito Bank Mandiri Syariah 2.1.8 Titipan Anggota BTN 1.1.9 Piutang Usaha Anggota Waserda 2.1.9 Titipan Asuransi 1.1.10 Piutang Anggota Unit Simpan Pinjam (USP) 2.1.10 Hutang Pinjaman USP Belum Cair 1.1.11 Piutang Anggota pada Bank 2.1.11 Titipan Biaya RAT 1.1.12 Piutang Tidak Lancar 1.1.13 Piutang lainnya 2.2 Hutang Jangka Panjang: 1.1.14 Persediaan 2.2.1 Hutang BPR 1.1.15 Deposit Pos Balaraja 2.2.2 Hutang Mandiri Syariah 1.1.16 Tagihan Penggajian 2.2.3 Hutang Bank Saudara Jumlah Aset Lancar Jumlah Kewajiban Lancar 1.2 Aset Tidak Lancar 3 Ekuitas: 1.2.1 Investasi Jangka Panjang: 3.1 Simpanan Pokok 1.2.1.1 Simpanan Non Anggota 3.2 Simpanan Wajib 1.2.1.2 Kepersertaan Anggota Koperasi 3.3 Cadangan Jumlah Investasi Jangka Panjang 3.4 SHU Tahun Berjalan 1.2.2 Aset Tetap: Jumlah Kekayaan Bersih 1.2.2.1 Nilai Perolehan 1.2.2.2 Akumulasi Penyusutan Nilai Buku Total Aset Total Kewajiban & Ekuitas
L6 LAPORAN ARUS KAS Periode Tahun 2012 Aktivitas Operasional: SHU Bersih B. Penyusutan 2012 Kenaikan Total Piutang Koperasi () Kenaikan Persediaan () Kenaikan Deposit Pos Balaraja () Kenaikan Tagihan Penggajian () Pengeluaran atas Cadangan () Penurunan Hutang Dagang () Kenaikan Hutang Simpanan Sukarela Kenaikan Hutang Jasa Anggota SHU Pengurus dan Pegawai Dana Pendidikan Dana Sosial Dana Pengembangan Titipan Anggota BTN () Titipan Asuransi Hutang Pinjaman USP Belum Cair () Titipan Biaya RAT Total kas dari aktivitas operasional Akt. Investasi: Pembelian aktiva tetap Total kas dari aktivitas investasi Akt. Pendanaan: Hutang BPR Hutang Mandiri Syariah Hutang Bank Saudara Simpanan Pokok Simpanan Wajib Total kas dari aktivitas pendanaan Kenaikan bersih dari kas Kas, Bank and Deposito awal tahun 2012 Total kas pada akhir periode Jumlah Kas dan setara kas akhir tahun () () () () ()