UNIVERSITAS GADJAH MADA PENYUSUNAN RKAT/RBA 2014

UNIVERSITAS GADJAH MADA PENYUSUNAN RKAT/RBA 2014

DASAR HUKUM Undang-Undang Nomor 17 Tahun 2003 Tentang Keuangan Negara UU NO. 12/2012 Tentang Pendidikan Tinggi PP Nomor 58/2013 Tentang Sumber Pendanaan Perguruan Tinggi Badan Hukum ART UGM No. 12/SK/MWA/2003

PRINSIP PRINSIP PENGANGGARAN PERFOMANCE BASED BUDGETING BERBASIS KINERJA MONEY FOLLOW FUNCTION PENGALOKASIAN ANGGARAN BERDASAR TUGAS DAN FUNGSI YANG HARUS DIJALANKAN PARTISIPATIF AND INVOLVEMENT BUDGETING MELIBATKAN SELURUH UNIT DI LINGKUNGANNYA EFFICIENCY Efisien dalam penggunaan sumberdaya

PARTISIPATIF DAN BERBASIS KINERJA Universitas FAK/UPU/PS Jur/Bag/Lab Top down Planning Top down Planning Kinerja Universitas Bottom-up Planning Kinerja Fakultas Kinerja UPU/ PS Bottom-up Planning Kinerja Jurusan Kinerja Bagian Kinerja Fakultas Kinerja Lab

GARIS BESAR STRUKTUR PENDANAAN A P B N D A M A S Non BOPTN BOPTN Gaji dan Tunjangan PNS Biaya Penyelenggaran Operasional PT Belanja Modal/Aset Kegiatan Pengembangan

KEBIJAKAN PENERIMAAN Dana Pemerintah Mengikuti kebijakan Pemerintah/Dikti Dana Masyarakat Penerimaan Pendidikan Mengikuti ketentuan Alokasi (SK Rektor) Penerimaan Non Pendidikan Mengikuti ketentuan yang berlaku

ALOKASI PENERIMAAN PENDIDIKAN Mahasiswa Vokasi dan S1 Angkatan s.d. 2012 Program Jenis Universitas Fakultas/ Sekolah Vokasi SPP 40% 60% BOP 0% 100% S1 SPP 40% 60% BOP 0% 100%

ALOKASI PENERIMAAN PENDIDIKAN Mahasiswa Vokasi dan S1 Angkatan 2013 dan 2014 Universitas 20% Fakultas 80%

ALOKASI PENERIMAAN PENDIDIKAN Mahasiswa S2 dan S3 Program Jenis Universitas Fakultas/ Sekolah S2 SPP 10% 90% S3 SPP 0% 100%

PENERIMAAN NON PENDIDIKAN Menyajikan semua potensi penerimaan baik mengikat maupun tidak mengikat Penerimaan mengikat merupakan penerimaan terkait kontrak kerjasama Penerimaan tidak mengikat merupakan penerimaan yang penggunaannya tidak dikaitkan dengan sumber penerimaannya

KEBIJAKAN PENGELUARAN Semua pengeluaran kegiatan harus mengacu pada pencapaian target kinerja RENSTRA/RENOP 2012-2017/AKUR 2014 Pengeluaran yang dapat didanai dari BOPTN diajukan melalui Unit Kerja Pengampu Satuan biaya pengeluaran yang didanai dari BOPTN mengacu PMK 72/2013 tentang Standar Biaya Satuan biaya pengeluaran yang didanai dari Dana Masyarakat mengacu pada Standar Biaya Masukan yang ditetapkan Rektor

PENDEKATAN PERENCANAAN ANGGARAN RENSTRA Sasaran RENOP Target Kinerja RKT Program & Kebijakan Kegiatan Target Kinerja Kegiatan Spesifik

PRIORITAS KEGIATAN (DANA MASYARAKAT) Prioritas SATU Merupakan Tugas dan Fungsi Kelanjutan program tahun sebelumnya (Penyelesaian) Kontrak Kerjasama Prioritas DUA Penunjang Tugas dan Fungsi (Pengembangan) Prioritas TIGA Cadangan Kegiatan yang akan didanai dari hasil efisiensi (Damas maupun BOPTN)

UNIT PENGAMPU BOPTN NO. UNIT PENGAMPU KEGIATAN 1. LPPM Penelitian dan Pengabdian Kepada Masyarakat/KKN 2. Direktorat PPA Pemeliharaan sarana dan prasarana, Pengadaan Alat, honorarium perencana dan pengawas 3. LPPT Penyediaan bahan praktikum/perkuliahan, perbaikan alat laboratorium 4. Perpustakaan Pengadaan e-jurnal, e-book, Bahan Pustaka 5. Pusat Pengembangan Pendidikan (P3) Pengembangan kurikulum dan materi pembelajaran

UNIT PENGAMPU BOPTN NO. UNIT PENGAMPU KEGIATAN 6. Kantor Jaminan Mutu (KJM) 7. Pusat Sumberdaya Sistem dan Informasi (PSDI) Pelaksanaan penjaminan mutu dan akreditasi nasional dan internasional Pemeliharaan dan pengembangan hardware, software, sistem jaringan, langganan bandwidth 8. Direktorat Keuangan Langganan Listrik, telepon 9. Direktorat Kemahasiswaan Kegiatan kemahasiswaan (UKM, KKM, PPSMB, Wisuda) 10. Direktorat SDM Gaji Dosen Tetap dan Tenaga Kependidikan Tetap Non PNS, Dosen Tamu, Seminar internasional

UNIT PENGAMPU BOPTN NO. UNIT PENGAMPU KEGIATAN 10. Direktorat PDP Kegiatan lain yang merupakan prioritas dalam Renstra PT Pengembangan sistem tata kelola kelembagaan dan SDM Pengembangan kerjasama PT dengan industri, Pemerintah, dan masyarakat Pengembangan kegiatan prioritas Renstra lainnya

JADWAL PENYUSUNAN ANGGARAN NO. Aktifitas Jadwal 1. Perencanaan Penerimaan Unit dan Finalisasi, pendampingan 24-27 September 2. Penetapan Pagu Unit Kantor Pusat 27 September 3. Perencanaan Kinerja dan Anggaran, pendampingan (BOPTN dan DAMAS) 30 Sept. 4 Oktober 4. Finalisasi Perencanaan (Kompilasi, Review dan Aproval) 7 17 Oktober 5. Pengajuan ke MWA 18 Oktober 6. Pembahasan di MWA dan Revisi atas masukan MWA 19 25 Oktober 7. Pengesahan MWA 25 Oktober

APLIKASI PENDUKUNG PERENCANAAN RKAKL 2014 Yang didanai dari Dana Pemerintah Hasil kompilasi final unit pengampu BOPTN Dilakukan oleh Direktorat Keuangan SIMABEKA Yang didanai dari Dana Masyarakat/PNBP Dilakukan oleh semua unit kerja Review dan kompilasi oleh Tim KOMANG

ENTRI PENERIMAAN Penerimaan Pendidikan Per angkatan Tarif penuh 100% Penerimaan Non Pendidikan Per jenis penerimaan Sesuai tarif layanan/kontrak

ENTRI PENGELUARAN Lingkup kegiatan yang jelas dan relevan dengan kegiatan yang dipilih sesuai dengan Rencana Kinerja yang telah ditetapkan Didukung TOR/KAK Ketepatan penggunaan akun belanja/biaya barang dan belanja/biaya modal

ENTRI KEGIATAN KONTRAK KERJASAMA Lingkup kegiatan yang jelas dan relevan dengan kegiatan yang dipilih Didukung TOR/KAK /Kontrak dan RAB (diupload) Rincian per jenis belanja, bukan glondongan

KRITERIA BELANJA MODAL Peralatan dan Mesin Manfaat lebih dari 1 tahun Nilai perolehan Rp 300.000,00 ke atas Perbaikan/renovasi Gedung dan Bangunan Menambah umur ekonomis Menambah kapasitas Lebih dari Rp 10.000.000,00 Kerusakan lebih dari 2%

TERM OF REFERENCE