AUDIT BERSAMA BOPTN DAN BEA SISWA MAHASISWA Kerjasama Inspektorat Jenderal Kemenristekdikti dengan BPKP 2017 Oleh : Prof. Dr. Jamal Wiwoho, S.H., M.Hum. Inspektur Jenderal Kementerian Riset Teknologi dan Pendidikan Tinggi Disampaikan dalam rapat Koordinasi Pengawasan Bersama Inspektorat Jenderal Kemenristekdikti dengan BPKP di Lor In Hotel Surakarta, 27 Februari 2017
CURICULUM VITAE Nama Tempat tgl lahir Tempat tinggal Pendidikan Status HP e-mail Website Twitter Facebook : Prof Dr. H. JAMAL WIWOHO, S.H., M.Hum. : Magelang, 8 November 1962 : Jl Manunggal 1/43 Solo, Jateng 0271-856848 : S1 FH UNS, S2 PPS UNDIP, S3 DOKTOR ILMU HUKUM UNDIP : BERKELUARGA, 1 ISTRI, 3 ANAK : 08122601681 : jamal@jamalwiwoho.com atau jamalwiwoho@yahoo.com : www.jamalwiwoho.com : @jamalwiwoho : jamalwiwoho Pekerjaan Pengalaman : - Inspektur Jenderal Kemenristek Dikti : - Ketua Dewan Pengawas BLU UNDIP - Ketua Dewan Pengawas BLU UNS - Plh. Rektor UNIMA - Wakil Rektor II UNS Surakarta - Ketua forum PR II / WR II Se Indonesia - Dosen S1/S2/S3 FH UNS Solo - Lain-lain: Reviewer Nasional DP2M Dikti, Instruktur brevet, Konsultan DPRD Ngawi- Jatim, DPRD Karanganyar-Jateng, DPRD Surakarta, DPRD Balikpapan, Konsultan IAPI, Konsultan Pemda Ngawi, Pemda Magetan Jatim, Pemkot Gorontalo, saksi ahli di beberapa Pengadilan, dll. Dosen Pascasarjana di MM FE UNS, STIH IBLAM Jakarta, Univ Djuanda Bogor, Univ Swadaya Gunung Jati Cirebon, Univ Batik Solo, MM STIE AUB Surakarta, Unibraw Malang (disertasi) dll.
PENGENDALIAN INTERN PP NOMOR 60 TAHUN 2008 Menristekdikti wajib melakukan pengendalian atas penyelenggaraan kegiatan pemerintahan dengan berpedoman pada SPIP
PERGESERAN FUNGSI PENGAWASAN INTERNAL Lingkup Paradigma Lama Paradigma Baru Fungsi Watchdog Mengungkap temuan Menggangu obyek Reaktif Konsultan & Katalisator Memecahkan Masalah Membantu Klien Proaktif Sifat/Rekomendasi Post Audit Korektif Post & Prea Audit Korektif, Preventif, Prediktif Pendekatan Subyek-Obyek Win-Lose Subyek-Subyek (Patnership) Win-win Organisasi Memenuhi Ketentuan Alat/Tools Manajemen Pusat Unggulan Indikator Kinerja Jumlah Temuan Jumlah Bantuan/Manfaat Pencapaian Good Govermance
TUGAS ITJEN: Menyelenggarakan pengawasan intern di lingkungan Kemristek dan Dikti PERPRES NO. 13 TAHUN 2015 PENGAWALAN TUGAS DAN FUNGSI KEMENRISTEK DAN DIKTI Mendorong Mencegah Mengarahkan Menghentikan
SASARAN PENGAWASAN ITJEN KEMENRISTEKDIKTI 2017 Sk irjen kemenristekdiki nomor 2/g/kpt/i/2017 tentang wilayah kerja inspektorat tahun 2017 di lingkungan kemenristekdikti Pengawasan : - Mandatory - Prioritas nasional - Prioritas kl - Perintah menteri Selain itu : pengawasan dumas dan prioritas inspektorat Ditetapkan dalam PKPT masing - masing inspektorat
PENGAWASAN MANDATORY NO PENGAWASAN KOORDINATOR PELAKSANA 1 REVIU LAPORAN KEUANGAN,2,3, SPI 2 REVIU TUNGGAKAN PEMBAYARAN,2,3 BPKP UNTUK Rp2M atau lebih 3 EVALUASI PENILAIAN MANDIRI REFORMASI BIROKRASI, SPI 4 REVIU RKAKL,2,3, SPI 5 PEMANTAUAN TINDAK LANJUT HASIL PENGAWASAN,2,3, SPI 6 EVALUASI SAKIP,2,3, SPI 7 REVIU LAPORAN KINERJA KEMENTERIAN 8 PEMANTAUAN SPIP,2,3, SPI
PENGAWASAN PRIORITAS NASIONAL NO PENGAWASAN KOORDINATOR PELAKSANA 1 EVALUASI PROGRAM BEA SISWA MAHASISWA,2,3, BPKP 2 EVALUASI PNBP BLU,2,3, BPKP 3 AUDIT KAWASAN NTSP DAN PENGEMBANGAN DAN PENGELOLAAN PUSPIPTEK 4 AUDIT REVITALISASI PENDIDIKAN VOKASI,2,3, SPI 5 AUDIT TAMAN SAINS,2,3, BPKP 6 AUDIT PILOT INKUBATOR PERGURUAN TINGGI, SPI 7 AUDIT PRODUK INOVASI 8 EVALUASI BOPTN DAN BPPTN-BH,2,3, BPKP 9 AUDIT KARYA SISWA S2/S3 DALAM DAN LUAR NEGERI,2,3 10 AUDIT TENANT PENGEMBANGAN PPBT
PENGAWASAN PRIORITAS KL NO PENGAWASAN KOORDINATOR PELAKSANA 1 EVALUASI SNMPTN DAN SBMPTN 2 AUDIT PEMBUKAAN PRODI BARU/LANGKA,2,3 3 AUDIT AKREDITASI PROGRAM STUDI DAN PERGURUAN TINGGI,2,3, SPI 4 EVALUASI PENGELOLAAN/PENGEMBANGAN PTN BARU DAN AKADEMI KOMUNITAS,2,3, SPI 5 EVALUASI PELAKSANAAN SERTIFIKASI DOSEN,2,3, SPI
A PBN 2016 39,66 Rp NO Pe ndapatan 1.8 22,5 T Pe nge luaran 2.09 5 T PENGAWASAN ARAHAN MENTERI KEM EN RISTEKDIKTI Triliun PENGAWASAN KOORDINATOR,2,3,BPKP 2 ATT DATA MAHASISWA, DOSEN, GB 3 PEMANTAUAN KEHADIRAN AWAL TAHUN DAN SETELAH HARI RAYA INSPEKTORAT 9 Taman1,2,3, Sains SPI EVALUASI PELAYANAN INFORMASI SATU PINTU,2,3,2,3, SPI Sarpras PT Rp 1,8 Triliun (36 5 PNBP Rp 10,1 Triliun Gaji dan Tunjangan Dosen/Guru 6 PAGU APBN 2016 40,63 Rp EVALUASI PROGRAM INOVASI NASIONAL PENYUSUNAN PKPT Triliun Besar/Pegawai Rp 14,7 Triliun Triliun Beasiswa mhs Rp 3,7Triliun (352.000 mhs) BOPTN Rp 4,5 Triliun (118 PTN) Khususnya Rp 1,53 Triliun untuk penelitian. Beasiswa dosen Rp 0,9 Triliun (11.930 dosen) PT) PELAKSANA AUDIT ASET 4 0,97 1 PENDIDIKAN Rp 7 AUDIT PENELITIAN BERBASIS OUTPUT 8 AUDIT TUNJANGAN FUNGSIONAL DOSEN DAN GURU BESAR 9 AUDIT PROGRAM INSENTIF RISET SISTEM INOVASI NASIONAL (INSINAS) PHLN Rp 2,1Triliun Prioritas K/L Rp 1,8 Triliun LAYANAN UMUM 900Karyasiswa 15 Prototipe Laik Industri 20 Sentra HaKI 35 Produk Inovasi 235 Paket Hasil Penelitian,2,3, BPKP
Profil Aloka si Angga ra n 2017 Ke me nriste kdikti 38,73 Rp (Sesuai lampiran Surat Me nteri Keuangan NomorS- 881/ MK.02/ 2016 tanggal 17 Oktober 2016) Triliun 1,00 PENDIDIKAN (Dikti) Rp Beasiswa Bidikmisi, PPA, ADik 460.180 mhs (R p. 4,24 T ) LAYANAN UMUM (Riste k) Beasiswa SM3T dan PPGT 7.000 mhs (R p. 293,57 M) BOPTN 107 PTN dan BPPTN-BH untuk PTN-BH (R p. 4,65 T ) Tinggi (Rp. 3 5 M ) PAGU ANGGARAN 39,73 Beasiswa KNB 560 Mhs (R p. 28 M ) Akademi Komunitas dan Pengembangan PT, 125 PT (R p. 250 M ) Rp untuk PHP PTS 100 PTS (R p. 59 M) PNBP/BLU 107 PTN (R p. 9,01 T ) Gaji dan Tunjangan Dosen/Guru Besar/Pegawai, untuk 139 Satker (R p. 13,90 T) Operasional Pemeliharaan 139 Satker (R p. 1,67 T) PHLN/RMP 9 Project (R p. 1,76 T) 10 Taman Sains (Rp. 1 1 5 M ) 7 Pilot Inkubator di Perguruan 11 Beasiswa 10.843 dosen/tendik (R p. 836,58 M) Revitalisasi Pendidikan Vokasi 12 Program Studi (R p. 212 M) Triliun Triliun 651 Karyasiswa S2/S3 DN dan LN (Rp. 2 3,4 1 M (A PBN) & Rp. 8 9,7 M (PHL N) 235 Paket Insinas (Rp. 9 2 M ) 15 Paket Litbang Iptek Bidang Kesehatan dan Obat (Rp. 1 7 M ) 105 Tenant Pengembangan PPBT (Rp. 1 1 0 M ) 1 Paket Sarpras untuk Pusat Genomik (Rp. 5 0 M ) 1 Kawasan NSTP Pengembangan dan Pengelolaan Puspitek (Rp. 9 0 M) 45 Produk Inovasi (Rp. 7 5 M )
NASKAH KERJASAMA KEMENRISTEKDIKTI - BPKP Nomor 9/M/NK/IV/2016 dan Nomor MoU-5/K/D2/2016 Tanggal 15 Juli 2016 Ruang lingkup Nota Kesepahaman meliputi : 1. Pendampingan dari BPKP dalam hal: pelaksanaan Sistem Pengendalian Intern Pemerintah (SPIP); peningkatan Akuntabilitas Pengelolaan Keuangan; pengawasan pelaksanaan pengadaan barang dan jasa pemerintah. 2. 3. 4. Kerjasama dalam pelaksanaan pengawasan intern; Peningkatan kompetensi dan kapabilitas Sumber Daya Manusia di bidang Pengawasan; dan Kegiatan lainnya yang disepakati
IMPLEMENTASI KERJASAMA ITJEN DENGAN BPKP No JENIS KERJASAMA BENTUK KERJASAMA 1 Pendampingan pelaksanaan sistem pengendalian intern pemerintah (spip) Penyusunan pedoman spip dan narasumber sosialisasi pedoman 2 Pendampingan peningkatan akuntabilitas pengelolaan keuangan Kerjasama bpkp dengan ptn dalam pbj dsb 3 Pendampingan pengawasan pelaksanaan pengadaan barang dan jasa pemerintah Audit sarpras dan rumah sakit pendidikan, reviu tunggakan 4 Kerjasama dalam pelaksanaan pengawasan intern Audit bersama: boptn, bea siswa mahasiswa, pnbp ptn blu, taman sains, aset, tunjangan dosen dan gb, 5 Peningkatan kompetensi dan kapabilitas sumber daya manusia di bidang pengawasan Peningkatan kompetensi auditor dan spi: diklat fungsional auditor, diklat teknis substantif, diklat mandiri itjen wi dari bpkp 6 Kegiatan lainnya yang disepakati Pemantauan serapan anggaran, penugasan penting dari presiden/menteri, penugasan lintas sektoral
PENGAWASAN BERSAMA ITJEN KEMENRISTEKDIKTI BPKP 2017 Pelaksanaan pengawasan: - BOPTN dan BPPTN-BH - Bea siswa mahasiswa - Tunjangan serdos dan guru besar - Taman sains - Ptn blu - Tunggakan pembayaran - Aset penyusunan pedoman/panduan: - Pedoman atas audit yang dikerjasamakan - Pedoman monitoring spip - Pedoman evaluasi penilaian mandiri reformasi birokrasi - Pedoman pengawasan lainnya
AUDIT BOPTN DAN BPPTN-BH Tujuan umum: Evaluasi apakah program BOPTN dan BPPTN-BH telah dilaksanakan sesuai dengan tujuan program tersebut ; Tujuan penugasan : 1. Evaluasi terhadap perencanaan dan penganggaran BOPTN di PTN 2. Pemantauan serapan anggaran BOPTN dan BPPTN-BH 3. Evaluasi kesesuaian anggaran dan pelaksanaan BOPTN dengan permenrsitekdikti 6/2016 tentang BOPTN 4. Evaluasi pertanggungjawaban belanja BOPTN Hasil pengawasan : Rekomendasi perbaikan kebijakan program BOPTN dan BPPTN-BH kepada Menteri
AUDIT BEA SISWA MAHASISWA TUJUAN UMUM: EVALUASI APAKAH PROGRAM BEA SISWA MAHASISWA TELAH DILAKSANAKAN SESUAI DENGAN TUJUAN PROGRAM TERSEBUT TUJUAN PENUGASAN: 1. MENDAPATKAN DATA JENIS DAN JUMLAH BEA SISWA MAHASISWA DI PTN (TERMASUK BEA SISWA PEMDA, CSR, KL, dll.) 2. EVALUASI TERHADAP PERENCANAAN DAN PENGANGGARAN BEA SISWA MAHASISWA DI PTN 3. EVALUASI PROSEDUR DAN PELAKSANAAN PENYALURAN BEA SISWA MAHASISWA 4. EVALUASI PEMBAYARAN BEA SISWA MAHASISWA DAN PERTANGGUNGJAWABANNYA HASIL PENGAWASAN: REKOMENDASI PERBAIKAN KEBIJAKAN PROGRAM BEA SISWA MAHASISWA KEPADA MENTERI
TERIMA KASIH ATAS KERJASAMANYA BPKP DAN INSPEKTORAT JENDERAL