PENGARUH TINGKAT LITERASI KEUANGAN PELAKU USAHA TERHADAP KINERJA USAHA (Survey: Pelaku Usaha Mikro Kecil di Kawasan Universitas Lampung) (Skripsi)

PENGARUH TINGKAT LITERASI KEUANGAN PELAKU USAHA TERHADAP KINERJA USAHA (Survey: Pelaku Usaha Mikro Kecil di Kawasan Universitas Lampung) (Skripsi) Oleh FEBITA MEUTIA FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS UNIVERSITAS LAMPUNG BANDARLAMPUNG 2016

ABSTRACT THE INFLUENCE OF FINANCIAL LITERACY ON BUSINESS PERFORMANCE OF ENTREPRENEURS (Survey: Small Micro Business in the Area University of Lampung) By FEBITA MEUTIA Knowledge of finance need to be owned businesses / business to take advantage of the products and non-bank financial institution bank to be able to manage your finances well to be more prosperous. Based on the results of a national survey, financial literacy Indonesia are carried out by the FSA in 2013, the level of financial literacy Indonesian people is only of 21.84% with a rate of 59.74% financial inclusion. The majority of financial inclusion in Indonesia, located in the banking sector. For groups of medium, small and micro enterprises (MSMEs), the level of financial literacy of 15.68% with a rate of 53.34% financial inclusion. Financial literacy is the knowledge, confidence, and skills in managing finances. This experiment aims to find out how much the level of financial literacy and how they affect the performance of entrepreneurs in the area of Lampung University. In this study the variables used are: knowledge, comprehension, and utilization of the allegedly influence on business performance described by descriptive analysis and testing using multiple linear regression. The results showed that the lowest achievement in aspects of the understanding that there are only about 34.601%; and the percentage of the highest achievements are in the aspect of knowledge that is equal to 80%. Knowledge variable and comprehension a significant negative effect on the performance of the business, while only variable utilization positive and significant impact on business performance. It shows knowledge and understanding alone is not sufficient to improve business performance, meaning that required utilization or use of financial products to improve their business performance. Keywords: financial literacy, MSMEs, the performance of businesses.

ABSTRAK PENGARUH TINGKAT LITERASI KEUANGAN PELAKU USAHA TERHADAP KINERJA USAHA (Survey: Pelaku Usaha Mikro Kecil di Kawasan Universitas Lampung) Oleh FEBITA MEUTIA Pengetahuan tentang keuangan perlu dimiliki para pelaku usaha/bisnis agar dapat memanfaatkan produk lembaga keuangan bank dan non bank untuk dapat mengelola keuangan dengan baik agar lebih sejahtera. Berdasarkan hasil survei nasional, literasi keuangan Indonesia yang dilaksanakan oleh OJK pada 2013, tingkat literasi keuangan masyarakat Indonesia hanya sebesar 21,84% dengan tingkat inklusi keuangan sebesar 59,74%. Mayoritas inklusi keuangan di Indonesia, berada di sektor perbankan. Untuk kelompok usaha mikro kecil dan menengah (UMKM), tingkat literasi keuangan sebesar 15,68% dengan tingkat inklusi keuangan sebesar 53,34%. Literasi keuangan merupakan pengetahuan, keyakinan, dan keterampilan dalam mengelola keuangan. Penelitin ini bertujuan untuk mengetahui seberapa besar tingkat literasi keuangan serta pengaruhnya terhadap kinerja pelaku usaha yang berada di kawasan Universitas Lampung. Dalam penelitian ini variabel yang digunakan adalah: pengetahuan, pemahaman, dan pemanfaatan yang diduga berpengaruh terhadap kinerja usaha dijelaskan dengan analisis deskriptif dan pengujian menggunakan regresi linear berganda. Hasil penelitian menunjukkan bahwa capaian terendah yaitu terdapat di aspek pemahaman yang hanya berkisar 34,601%; dan persentase capaian tertinggi terdapat pada aspek pengetahuan yaitu sebesar 80%. Variabel pengetahuan, dan pemahaman berpengaruh negatif dan signifikan terhadap kinerja usaha, sementara hanya variabel pemanfaatan yang berpengaruh positif dan signifikan terhadap kinerja usaha. Hal tersebut menunjukkan pengetahuan dan pemahaman saja tidak cukup untuk meningkatkan kinerja usaha, artinya dibutuhkan pemanfaatan atau penggunaan produk keuangan untuk meningkatkan kinerja usaha. Kata Kunci: kinerja usaha, literasi keuangan, umkm.

PENGARUH TINGKAT LITERASI KEUANGAN PELAKU USAHA TERHADAP KINERJA USAHA (Survey: Pelaku Usaha Mikro Kecil di Kawasan Universitas Lampung) Oleh FEBITA MEUTIA Skripsi Sebagai Salah Satu Syarat untuk Mencapai Gelar SARJANA EKONOMI Pada Jurusan Ekonomi Pembangunan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Lampung FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS UNIVERSITAS LAMPUNG BANDARLAMPUNG 2016

RIWAYAT HIDUP Penulis dilahirkan di Bandar Lampung pada tanggal 30 November 1994, merupakan anak kandung dari pasangan Bapak Tatang Karnezi dan Ibu Fera Saffira. Pendidikan Penulis dimulai pada tahun 1999, penulis melewati masa kanak - kanak di TK Pertiwi Bandar Lampung, pada tahun 2000. Penulis melanjutkan pendidikan di SDN 2 (Teladan) Rawalaut Bandar Lampung, dan menyelesaikannya pada tahun 2006, setelah itu Penulis melanjutkan pendidikan sekolah menengah pertama di SMP Negeri 25 dan diselesaikan pada tahun 2009, kemudian dilanjutkan di SMA Negeri 10 Bandar Lampung dan diselesaikan pada tahun 2012. Setelah itu pada tahun yang sama Penulis melanjutkan pendidikannya ke perguruan tinggi dan terdaftar sebagai mahasiswi Program S1 Jurusan Ekonomi Pembangunan Fakultas Ekonomi dan Bisnis di Universitas Lampung melalui jalur SNMPTN Tertulis. Pada semester IV atau lebih tepatnya tahun 2014 penulis melakukan Kuliah Kunjungan Lapangan (KKL) dengan mahasiswa jurusan Ekonomi Pembangunan ke berbagai tempat yaitu Otoritas Jasa Keuangan (OJK), Badan Perencanaan Pembangunan Nasional (Bappenas), serta Direktorat Jenderal Pajak (Dirjen Pajak). Pada tahun 2015 penulis melakukan Kuliah Kerja Nyata (KKN) selama 40 hari di Kabupaten Pesisir Barat, Kecamatan Pesisir Selatan.

PERSEMBAHAN Segala puji dan syukur saya panjatkan kehadirat Allah SWT, karena dengan segala ridho-nya saya dapat menyelesaikan skripsi ini, serta tidak lupa saya ucapkan terimakasih yang sebesar besarnya kepada kedua orang tuaku serta teman teman yang tidak bisa disebutkan satu per satu dan seluruh pihak yang terlibat atas segala bantuan, dukungan serta motivasinya, sehingga skripsi ini dapat terselesaikan dengan baik. Dan terutama kepada seluruh dosen ekonomi pembangunan dan dosen pembimbing yang telah bersabar dalam membimbing dan memberikan banyak ilmu yang sangat bermanfaat bagi saya, serta almamater kebanggaanku Jurusan Ekonomi Pembangunan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Lampung. Saya berharap agar skripsi ini dapat berguna dan bermanfaat untuk menjadi referensi serta pedoman dalam penelitian selanjutnya.

MOTO Kesuksesan berbanding lurus dengan yang dilakukan, jadilah diri sendiri untuk mencapai kesuksesan sesuai dengan apa yang kamu impikan. (Febita Meutia) Life must provide benefits to others. if people don't give the benefits to other people it equals not life. (Febita Meutia)

SANWACANA Puji syukur penulis ucapkan kepada Allah SWT, karena atas kasih karunia-nya skripsi ini dapat diselesaikan. Penyusunan skripsi dengan judul Pengaruh Tingkat Literasi Keuangan Pelaku Usaha Terhadap Kinerja Usaha ini dimaksudkan sebagai salah satu syarat dalam menyelesaikan studi Strata Satu Ilmu Ekonomi di Universitas Lampung. Proses pembelajaran yang penulis alami selama ini memberikan kesan dan makna mendalam bahwa ilmu dan pengetahuan yang dimiliki penulis masih sangat terbatas. Bimbingan, keteladanan dan bantuan dari berbagai pihak yang diperoleh penulis mempermudah proses pembelajaran tersebut. Untuk itu dengan segala kerendahan hati, penulis mengucapkan terima kasih yang sebesar-besarnya kepada: 1. Bapak Prof. Dr. Hi. Satria Bangsawan, S.E., M.Si., selaku Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Lampung beserta jajarannya. 2. Bapak Dr. Nairobi, S.E., M.Si., selaku Ketua Jurusan Ekonomi Pembangunan, Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Lampung. 3. Ibu Emi Maimunah, S.E., M.Si., selaku sekretaris Jurusan Ekonomi Pembangunan, Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Lampung.

4. Bapak Thomas Andrian, S.E., M.Si., selaku dosen pembimbing yang telah banyak memberikan pelajaran, saran, motivasi dan bimbingan yang sangat berharga bagi Penulis. 5. Bapak Muhiddin Sirat, S.E., M.Si., selaku dosen penguji yang telah memberikan nasehat serta masukan yang sangat bermanfaat untuk Penulis. 6. Bapak Imam Awaluddin, S.E., M.E., selaku dosen Pembimbing Akademik. 7. Bapak dan Ibu dosen yang telah memberikan ilmunya selama menuntut ilmu di Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Lampung. 8. Staf dan pegawai Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Lampung yang telah banyak membantu kelancaran proses penyelesaian skripsi ini. 9. Ibu Suyati, Mas Ferry, Mas Ma ruf, Pak Kasim, dan Pak Rohaidi yang telah banyak membantu. 10. Keluargaku tercinta Ayah dan Ibu serta kakak yang senantiasa mendampingi dan memberikan dukungan baik moril maupun materil. 11. Sahabat-sahabatku tersayang amoy, anin, biuzar yang selalu menghibur, terimakasih atas motivasi, support, serta canda tawa yang kalian berikan. 12. Sahabat-sahabat SMA tersayang laras, tata, dan varunisa yang selalu mendukung dapat menjadi pendengar yang baik, beruntung punya kalian. 13. Sahabat-sahabat kampus jurusan EP tersayang rini, rina dan devina yang baik dan selalu memotivasi dan mendampingi untuk menyelesaikan skripsi ini. 14. Teman-teman KKN tersayang yose, dimas, arini, fauzi, dan rayyan yang terunik dan terkocak, yang telah mendukung dan memotivasi, beruntung mengenal kalian.

15. Teman-teman bimbingan Charlie s Angels ulfa, ica, mia, vema, dan nwi yang telah bersama-sama berjuang dan memberikan semangat untuk menyelesaikan skripsi ini. 16. Seluruh teman-teman mahasiswa FEB UNILA angkatan 2012 jurusan Ekonomi Pembangunan yang telah menjadi rekan pembelajaran serta sharing ilmu di kampus ini. 17. Pihak-pihak lain yang tidak dapat disebut satu per satu, yang telah memberikan dukungan baik secara langsung maupun tidak langsung. Penulis menyadari bahwa skripsi ini masih banyak kekurangan, akan tetapi penulis berharap semoga skripsi ini dapat berguna dan bermanfaat serta dapat menjadi tambahan referensi bagi banyak pihak. Bandar Lampung, 8 Desember 2016 Penulis Febita Meutia

DAFTAR ISI Halaman DAFTAR ISI... i DAFTAR TABEL... iii DAFTAR GAMBAR... iv DAFTAR LAMPIRAN... v I PENDAHULUAN 1.1 Latar Belakang... 1 1.2 Rumusan Masalah... 17 1.3 Tujuan Penelitian... 17 1.4 Manfaat Penelitian... 18 1.5 Kerangka Pemikiran... 18 1.6 Hipotesis Penelitian... 20 1.7 Sistematika Penulisan... 21 II TINJAUAN PUSTAKA 2.1 Tinjauan Teoritis... 22 2.1.1 Pengertian Literasi Keuangan... 22 2.1.2 Kinerja Usaha... 24 2.1.3 Pengertian Pendapatan... 25 2.1.4 Pengertian, Jenis, dan Produk Bank... 27 2.1.5 Fungsi dan Peranan Bank Secara Umum... 41 2.1.6 E-Banking... 44 2.1.7 Lembaga Pembiayaan Lainnya... 50 2.2 Tinjauan Empiris... 55 2.2.1 Penelitian Terdahulu... 55 III METODE PENELITIAN 3.1 Variabel Penelitian... 61 3.2 Populasi dan Sampel... 62 3.3 Jenis dan Sumber Data... 63 3.4 Metode Penelitian... 63 3.5 Teknik dan Pengolahan Data... 64 3.6 Uji Instrumen... 66 3.7 Analisis Deskriptif... 66 3.8 Analisis Regresi Linear Berganda... 68 3.9 Uji Asumsi Klasik... 68 3.10 Uji Hipotesis... 71

IV HASIL DAN PEMBAHASAN 4.1 Uji Instrumen... 73 4.2 Analisis Deskriptif... 75 4.3 Analisis Regresi Linear Berganda... 78 4.4 Uji Asumsi Klasik... 80 4.5 Uji Hipotesis... 83 4.6 Implikasi Hasil Regresi Linear Berganda... 89 V SIMPULAN DAN SARAN 5.1 Simpulan... 91 5.2 Saran... 92 DAFTAR PUSTAKA LAMPIRAN

DAFTAR TABEL Tabel Halaman 1. Kontribusi UMKM terhadap PDB pada tahun 2008-2012... 2 2. Penyerapan Tenaga Kerja Sektor UMKMK 2008-2012... 3 3. Perkembangan UMKM Provinsi Lampung Tahun 2011 2014... 4 4. Penghambat demand dan supply dalam akses keuangan... 11 5. Hasil Uji Validitas Instrumen... 73 6. Hasil Uji Reliabilitas Instrumen... 75 7. Hasil Capaian Variabel Pengetahuan... 75 8. Hasil Capaian Variabel Pemahaman... 76 9. Hasil Capaian Variabel Pemanfaatan... 77 10. Hasil Rekap Variabel Pengetahuan, Pemahaman, dan Pemanfaatan... 77 11. Hasil Regresi Awal... 79 12. Hasil Uji Multikolinearitas... 80 13. Hasil Uji Heteroskedastisitas dengan Uji White... 81 14. Hasil Uji Autokorelasi... 82 15. Hasil Uji Normalitas... 83 16. Hasil Uji T... 83

DAFTAR GAMBAR Gambar Halaman 1. Grafik Rekening/Pembiayaan Provinsi Lampung... 7 2. Peran Bank Indonesia dalam Keuangan Inklusif... 13

DAFTAR LAMPIRAN Lampiran Halaman 1. Data Hasil Pengisian Kuesioner Variabel (X1) Pengetahuan... L-1 2. Data Hasil Pengisian Kuesioner Variabel (X2) Pemahaman... L-2 3. Data Hasil Pengisian Kuesioner Variabel (X3) Pemanfaatan... L-3 4. Data Hasil Pengisian Kuesioner Variabel (Y) Kinerja Usaha... L-4 5. Data Hasil Kuesioner Pertanyaan No. 1 Bagian B. Kinerja Usaha... L-5 6. Transformasi Data Ordinal ke Data Interval... L-6 7. Data Interval Setelah Smoothing... L-7 8. Hasil Uji Validitas Variabel Pengetahuan (X1)... L-8 9. Hasil Uji Validitas Variabel Pemahaman (X2)... L-9 10. Hasil Uji Validitas Variabel Pemanfaatan (X3)... L-10 11. Hasil Uji Reliabilitas Variabel Pengetahuan (X1)... L-11 12. Hasil Uji Reliabilitas Variabel Pemahaman (X2)... L-12 13. Hasil Uji Reliabilitas Variabel Pemanfaatan (X3)... L-13 14. Hasil Regresi Awal... L-14 15. Hasil Uji Multikolinearitas... L-15 16. Hasil Uji Heteroskedastisitas dengan Uji White... L-16 17. Hasil Uji Autokorelasi... L-17 18. Hasil Uji Normalitas... L-18 19. Tabel r... L-19

20. Tabel Chi Square (X 2 )... L-20 21. Tabel F... L-21 22. Tabel t... L-22

1 I. PENDAHULUAN 1.1 Latar Belakang Pertumbuhan ekonomi suatu negara dapat ditunjukkan dengan kenaikan nilai Produk Domestik Bruto (PDB) negara tersebut. Besar kecilnya PDB dipengaruhi oleh berbagai faktor, diantaranya konsumsi rumah tangga (C), investasi (I), pengeluaran pemerintah (G), dan net ekspor (X-M). Untuk mendukung hal tersebut sebagaimana diketahui bahwa pemerintah telah berupaya untuk mengentaskan masyarakat Indonesia dari kemiskinan dan pengangguran. Usaha pengentasan itu berkaitan erat dengan pertumbuhan ekonomi dan penyediaan lapangan kerja. Artinya, laju pertumbuhan ekonomi merangsang peningkatan kebutuhan tenaga kerja. Secara simultan, meningkatnya kesempatan kerja akan turut mendorong peningkatan pendapatan serta daya beli masyarakat. Salah satu upaya yang dilakukan untuk mencapai tujuan tersebut adalah dengan meluncurkan program Kredit Usaha Rakyat (KUR). Program ini merupakan gagasan yang dikembangkan dari ide tentang financial inclusion atau keuangan inklusif. Secara perlahan, program KUR dapat mengisi unit koperasi, usaha mikro, kecil, dan menengah. Peluncuran program ini, secara mendasar merupakan peran penting sekaligus bentuk nyata dukungan pemerintah bagi perkembangan sektor UMKMK

2 di Indonesia, dan mampu menyediakan jalan keluar untuk menghasilkan pertumbuhan ekonomi yang bersifat inklusif dan berkualitas. Tabel 1. Kontribusi UMKM terhadap PDB pada tahun 2008-2013 Kontribusi UMKM terhadap PDB Tahun (atas harga berlaku) UMKM (Triliun) Persentase 2008 2.613.226,1 55,67 2009 2.993.151,7 56,53 2010 3.466.393,3 57,12 2011 4.303.571,5 57,94 2012 4.869.568,1 59,08 2013 5.440.007,9 60,34 Sumber: Departemen Koperasi dan UMKM, 2014 Sektor Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah (UMKM) di Indonesia memiliki peran dan kontribusi besar terhadap perekonomian nasional. Seperti yang dapat dilihat dalam tabel di bawah ini, pada tahun 2008 sektor UMKM berkontribusi terhadap PDB sebesar 55,67%. Besaran persentase ini terus mengalami perkembangan dari tahun ke tahun, yaitu sebesar 56,53% pada 2009; 57,12% pada 2010; 57,94% pada 2011; dan 59,08% pada 2012; serta 60,34% pada 2013. Dengan demikian rata-rata kontribusi UMKM terhadap PDB per tahun sejak 2008 hingga 2013 adalah 57,78%. Persentase ini menyumbangkan 3,35% per tahun dari total pertumbuhan ekonomi nasional (Nusron Wahid, 2014:174-179). Sejalan dengan pertumbuhan unit usaha UMKMK, pertumbuhan penyerapan tenaga kerja pun berlangsung positif. Sejak 2008, sektor UMKMK berhasil menjadi sektor ekonomi dengan tingkat penyerapan tenaga kerja yang sangat tinggi. Hal ini menunjukkan bahwa sektor UMKMK memberi pengaruh yang sangat besar terhadap usaha pengentasan kemiskinan di Indonesia. Hal tersebut dapat dilihat dalam tabel 1.2 tentang pertumbuhan penyerapan tenaga kerja

3 terhadap sektor UMKMK dan sektor koperasi dalam kurun waktu lima tahun. Secara umum, penyerapan tenaga kerja oleh koperasi meningkat sebesar 13,9%, sehingga total jumlah tenaga kerja di koperasi sampai November 2012 tercatat sebanyak 429.678 orang (Nusron Wahid, 2014:174-179). Kontribusi UMKM terhadap tenaga kerja di Indonesia juga tinggi, hal ini terlihat dari tabel dibawah ini diketahui bahwa pada 2008 jumlah tenaga kerja yang terserap di sektor UMKMK adalah 94,02 juta orang atau 97,52% dari total tenaga kerja nasional. Pada 2009 angka tersebut mengalami peningkatan sebesar 2,33% atau mengalami pertambahan penyerapan tenaga kerja sebanyak 2.187.054 orang. Total tenaga kerja di sektor UMKM pada 2009 sendiri mencapai 96,66 juta orang. Demikian pula pada tahun-tahun berikutnya, terus naik hingga total lebih dari 107 juta orang pada 2012, dan meningkat pada tahun 2013 mencapai lebih dari 114 juta orang. Angka menunjukkan bahwa secara persentase sektor UMKMK berkontribusi sebesar 97,55% di tahun 2012 terhadap total penyerapan tenaga kerja nasional (Nusron Wahid, 2014:174-179). Tabel 2. Penyerapan Tenaga Kerja Sektor UMKMK pada tahun 2008-2013 Sektor Usaha Kontribusi terhadap Tenaga Kerja Tahun UMKM Koperasi (%) (%) Nasional (1) + (2) (orang) (orang) (%) 2008 94.024.278 97,15 3.571 0,37 97,52 2009 96.211.332 97,30 3.909 0,40 97,70 2010 99.401.775 97,22 3.588 0,36 97,58 2011 101.722.458 97,24 3.773 0,37 97,61 2012 107.657.509 97,16 4.297 0,39 97,55 2013 114.144.082 96,99 - - - Sumber: diolah dari publikasi statistik Kementerian Koperasi dan UMK, 2014

4 Jumlah Usaha Mikro, Kecil dan Menengah (UMKM) di Provinsi Lampung berdasarkan data agregat yang dihimpun mencapai sebanyak ±375 ribu unit usaha. Jumlah UMKM tersebut 4 persen dari jumlah penduduk di Provinsi Lampung. Guna mendorong pertumbuhan ekonomi di daerah, tentunya diperlukan pemberdayaan UMKM secara bersama. Ini merupakan implementasi dari Peraturan Presiden (Perpres) No 98 tahun 2014 tentang Perizinan untuk Usaha Mikro dan Kecil. Pemberian Izin Usaha Mikro dan Kecil (IUMK) tersebut dimaksudkan untuk memberikan kepastian dan perlindungan kepada para pelaku usaha UMKM. Berikut dibawah ini Tabel 1.3 Perkembangan jumlah Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah (UMKM) Provinsi Lampung yang berupa jumlah UMKM formal di Provinsi Lampung dari tahun 2011 sampai dengan akhir tahun 2014 yaitu sebesar 375.425 unit. Jumlah tersebut, secara umum terdiri dari, yaitu: 1. Usaha Mikro 276.692 unit 2. Usaha Kecil 78.827 unit 3. Usaha Menengah 19.906 unit Tabel 3. Perkembangan UMKM Provinsi Lampung Tahun 2011 2014 No Uraian Tahun 2011 2012 2013 2014 1 Usaha Mikro 227.044 227.683 250.304 276.692 2 Usaha Kecil 64.856 64.989 68.836 78.827 3 Usaha Menengah 15.840 16.328 18.840 19.906 Jumlah 307.740 309.000 337.980 375.425 Sumber: www.koperasiumkm.lampungprov.go.id, 2015 Untuk meningkatkan pertumbuhan dan pembangunan ekonomi salah satunya diperlukan stabilitas sistem keuangan, dalam hal ini berhubungan dengan keuangan inklusif untuk menciptakan atau meningkatkan layanan keuangan yang menyeluruh dan merata ke semua kalangan masyarakat, baik itu masyarakat

5 kalangan atas, menengah, maupun kalangan menengah ke bawah. Dalam hal tersebut berkaitan dengan pertumbuhan ekonomi, peran pelaku usaha atau Usaha Mikro Kecil dan Menengah (UMKM) yang merupakan sektor riil sangat berperan penting sebagai salah satu penggerak pembangunan nasional. Perlunya penguatan akses keuangan UMKM kepada sektor perbankan dengan beberapa program perbankan seperti: penyaluran kredit, branchless banking, dan tabungan, serta edukasi keuangan. Di era modern seperti sekarang ini dan perkembangan globalisasi yang semakin maju menyebabkan kebutuhan semakin beragam, hal tersebut menuntut kita untuk pintar dalam mengelola keuangan. Disamping itu akses financial sudah semakin banyak berkembang dan beragam, tetapi dibutuhkan keahlian untuk dapat mengelolanya. Berkaitan dalam hal pengelolaan keuangan, untuk mengetahui seberapa besar tingkat pengetahuan dan pengelolaan keuangan seseorang dapat diukur dengan yang disebut sebagai literasi keuangan. Literasi keuangan (financial literacy) dapat diartikan sebagai pengetahuan keuangan seseorang dengan tujuan untuk mencapai kesejahteraan (Lusardi & Mitchell 2007:21). Pengelolaan dan pengetahuan keuangan yang baik tidak hanya dapat digunakan untuk menabung, berinvestasi, atau hal bermanfaat lainnya, tetapi juga dapat meningkatkan kepercayaan diri, dan dapat mengurangi gaya hidup yang konsumtif, karena dapat mengetahui dengan bijak dengan cara membuat keputusan yang efektif untuk perencanaan keuangan di masa depan dan meningkatkan sumber daya keuangan yang dimilikinya. Kesulitan keuangan bukan hanya terjadi oleh seseorang yang memiliki penghasilan rendah atau berpendapatan kecil, tetapi kesulitan keuangan juga dapat terjadi oleh seseorang yang tidak mengetahui atau tidak memahami cara mengelola uang yang baik

6 dalam hal ini terjadi kesalahan dalam pengelolaan keuangan, seperti kesalahan penggunaan kredit, berinvestasi, dan tidak mengerti yang mana kebutuhan dan keinginan yang tentunya harus mengutamakan kebutuhan hidup terlebih dahulu, serta tidak adanya perencanaan keuangan, dll. Memahami dan memanfaatkan literasi keuangan, merupakan hal vital untuk mendapatkan kehidupan yang lebih sejahtera, dan berkualitas. Terlebih lagi jika seseorang dapat mengelola keuangan dengan pintar, diantaranya dapat mengelola kredit dan berinvestasi dengan cerdas. Hal tersebut tentunya sangat bermanfaat untuk kelangsungan hidup di masa depan, diantaranya dapat digunakan untuk mendanai sekolah atau pendidikan tinggi, asuransi, dan program lainnya. Mengenal lebih jauh tentang keuangan dan cara pemanfaatannya tentu sangat penting terutama di kalangan pelaku usaha atau wirausaha. Pemahaman dan cara mengelola serta memanfatkan keuangan sangatlah penting karena hal tersebut sangat berguna dan banyak manfaatnya bagi mereka yang membuka usahanya sendiri ataupun bergerak di bidang Usaha Mikro Kecil dan Menengah (UMKM) untuk dapat meningkatkan pendapatannya. Untuk dapat meningkatkan kemampuan para pelaku usaha dalam memperoleh dana, dibutuhkan lembaga pembiayaan yang melayani peminjaman modal atau kredit usaha. Dalam hal ini, tentunya dibutuhkan keahlian atau pengetahuan dalam hal pengetahuan perbankan, dan lembaga lainnya, serta menggunakan produk-produk tersebut untuk memperoleh akses dana atau modal yang mencukupi untuk mengembangkan usahanya agar dapat memperoleh keuntungan atau mencapai keuntungan yang maksimal. Peranan fasilitas informasi kredit memiliki peran yang sangat penting bagi pendanaan UMKM. Berikut di bawah ini data grafik

7 jumlah usia produktif yang sudah mempunyai akses kredit/pembiayaan dan yang tidak mempunyai rekening lembaga pembiayaan di Provinsi Lampung pada tahun 2013 sampai dengan triwulan I di tahun 2014. Rasio K/P - LHS Rasio DPK/P -RHS Gambar 1. Grafik Rekening Kredit/Pembiayaan Provinsi Lampung Sumber: BI dan BPS Lampung, 2014 Berdasarkan grafik diatas, jumlah penduduk usia angkatan kerja yang memiliki simpanan mengalami trend peningkatan. Rasio rekening penghimpunan dana per jumlah penduduk usia produktif di Provinsi Lampung mencapai 50%-60% pada kurun waktu satu tahun terakhir. Rasio jumlah penduduk Lampung usia produktif yang sudah terakses pada kredit perbankan menunjukkan trend yang meningkat, yaitu dari 6,9% pada triwulan I tahun 2013 menjadi 8,0% pada triwulan I tahun 2014. Masih terdapat sekitar ± 40%-50% penduduk usia produktif di Provinsi Lampung belum mempunyai rekening penghimpunan dana perbankan (tabungan, giro dan deposito). Rasio rekening kredit/pembiayaan terhadap jumlah penduduk

8 usia produktif di Provinsi Lampung masih perlu untuk didorong dalam rangka meningkatkan kontribusi perbankan terhadap pembangunan di Provinsi Lampung. Berbagai alasan menyebabkan masyarakat menjadi unbanked, baik dari sisi supply (penyedia jasa) maupun demand (masyarakat), yaitu karena price barrier (mahal), information barrier (tidak mengetahui), desain produk barrier (produk yang cocok) dan channel barrier (sarana yang sesuai). Keuangan inklusif mampu menjawab alasan tersebut dengan memberikan banyak manfaat yang dapat dinikmati oleh masyarakat, regulator, pemerintah dan pihak swasta, antara lain sebagai berikut (Bank Indonesia, 2016): Meningkatkan efisiensi ekonomi. Mendukung stabilitas sistem keuangan. Mengurangi shadow banking atau irresponsible finance. Mendukung pendalaman pasar keuangan. Memberikan potensi pasar baru bagi perbankan. Mendukung peningkatan Human Development Index (HDI) Indonesia. Berkontribusi positif terhadap pertumbuhan ekonomi lokal dan nasional yang sustain dan berkelanjutan. Mengurangi kesenjangan (inequality) dan rigiditas low income trap, sehingga dapat meningkatkan kesejahteraan masyarakat yang pada akhirnya berujung pada penurunan tingkat kemiskinan. Pada dasarnya, kebijakan keuangan inklusif adalah suatu bentuk pendalaman layanan keuangan (financial service deepening) yang ditujukan kepada masyarakat in the bottom of the pyramid untuk memanfaatkan produk dan jasa

9 keuangan formal seperti sarana menyimpan uang yang aman, transfer, menabung maupun pinjaman dan asuransi. Hal ini dilakukan tidak saja menyediakan produk dengan cara yang sesuai tapi dikombinasikan dengan berbagai aspek. Di berbagai belahan dunia, untuk menurunkan financial exclusion dilakukan secara komprehensif dengan menyusun suatu strategi nasional seperti Indonesia, Nigeria, Tanzania atau melalui berbagai program terpisah, misal edukasi keuangan seperti dilakukan oleh pemerintah Amerika Serikat paska krisis 2008. Secara umum, pendekatan melalui suatu strategi nasional mencakup 3 (tiga) aspek, yaitu penyediaan sarana layanan yang sesuai, penyediaan produk yang cocok, responsible finance melalui edukasi keuangan dan perlindungan konsumen. Penerapan keuangan inklusif umumnya bertahap dimulai dengan target yang jelas seperti melalui penerima bantuan program sosial pemerintah atau pekerja migran (TKI) sebelum secara perlahan dapat digunakan oleh masyarakat umum. Permasalahan penghambat yang terjadi pada UMKM dan Keuangan Inklusif (KI) adalah seperti sebagai berikut (Bank Indonesia, 2016): tingginya unbanked people tingginya gap kemiskinan antar propinsi rendahnya pembiayaan UMKM suku bunga kredit mikro tinggi assymetric information kemampuan manajemen UMKM kurang memadai monopoli bank pada segmen mikro terbatasnya saluran distribusi jasa keuangan

10 Keuangan inklusif sangat relevan untuk mendukung efektivitas fungsi dan tugas Bank Indonesia baik dari sisi moneter, sistem pembayaran dan terutama makroprudensial. (Bank Indonesia, 2016) Stabilitas Sistem Keuangan Keuangan Inklusif membantu menurunkan tekanan dari sisi likuiditas (liquidity risk) dan risiko kredit (credit risk) di sektor perbankan. Dari sisi likuiditas, perbankan memperoleh sumber dana retail yang relatif lebih stabil meskipun dalam kondisi shock. Dari sisi kredit, terbukanya pasar retail baru, khususnya kredit mikro dan kecil sehingga membantu diversifikasi portofolio dan risiko kredit. Selanjutnya program-program keuangan inklusif juga membantu meningkatkan kapabilitas masyarakat dengan munculnya responsible finance karena adanya program edukasi keuangan dan perlindungan konsumen. Kebijakan Moneter Dengan keuangan inklusif, policy rate dapat menyentuh seluruh lapisan masyarakat dimanapun berada mengingat transmisi policy rate utamanya dilakukan melalui bank, sehingga membantu efektifitas kebijakan moneter dan tidak ada lagi masyarakat yang terkena second round effect dari kebijakan yang dimaksud. Sistem Pembayaran Semakin lancarnya sistem pembayaran ke seluruh pelosok daerah dan digunakan oleh seluruh penduduk dimanapun berada. Disamping itu juga

11 membantu pelaksanaan program less cash society yang mempunyai nilai tambah bagi masyarakat dan perekonomian. Namun dibalik itu terdapat hambatan masyarakat dalam hal akses ke lembagalembaga keuangan. Berikut ini hambatan-hambatan masyarakat dalam mengakses jasa keuangan (Honohan, 2004 - www.bankindonesia.go.id) : 1. Hambatan harga (price barriers) 2. Hambatan informasi (information barrier) 3. Hambatan desain produk dan jasa (product and service design barriers) Tabel 4. Penghambat antara Demand dan Supply dalam Akses Keuangan Demand (Masyarakat) Supply (Penyedia Jasa Keuangan) Pendapatan yang rendah Jarak yang jauh ke lokasi kantor bank terdekat Mahalnya biaya administrasi dan transaksi untuk volume yang kecil Informasi produk bank terbatas Tingkat pengetahuan keuangan yang rendah Produk yang kurang sesuai Psikologi, image dan budaya Antrian yang panjang Sumber: Bank Indonesia, 2016 Pendirian cabang bank sangat mahal Persyaratan yang ditetapkan oleh regulator Persyaratan yang ditetapkan oleh bank Proses yang kompleks Formalitas tinggi Prefer nasabah non-grass root Keuangan inklusif merupakan: Hak setiap individu untuk memiliki akses penuh terhadap berbagai layanan keuangan yang berkualitas secara tepat waktu, nyaman, jelas, dan dengan biaya terjangkau sebagai penghormatan penuh atas martabat pribadinya.. (Strategi Nasional Keuangan Inklusif, 2012) Dengan tujuan sbb: 1. Meningkatkan akses masyarakat ke layanan keuangan 2. Menyediakan jasa dan produk keuangan sesuai kebutuhan masyarakat

12 3. Meningkatkan pengetahuan masyarakat mengenai layanan keuangan 4. Mendorong peningkatan kesejahteraan rumah tangga 5. Mendorong pertumbuhan ekonomi lokal untuk mendukung sustainability pertumbuhan ekonomi nasional 6. Membantu pengurangan kelompok miskin Indikator perkembangan keuangan inklusif dapat diukur menggunakan 2 dimensi yaitu: - Dimensi akses: Informasi mengenai keterjangkauan jasa keuangan dengan menggunakan parameter jumlah kantor bank dan ATM. Pada dimensi akses, tercatat bahwa tingkat penyediaan akses oleh bank kepada masyarakat senantiasa meningkat sejalan dengan bertambahnya jumlah kantor bank dan ATM. - Dimensi penggunaan (usage): Informasi mengenai penggunaan aktual dari jasa/produk keuangan dengan menggunakan parameter jumlah rekening tabungan yang digunakan masyarakat. Pada dimensi penggunaan, tingkat penggunaan layanan keuangan bank oleh masyarakat juga meningkat yang tercermin dari kenaikan jumlah rekening Dana Pihak Ketiga (DPK) dan rekening kredit.

13 PERAN BANK INDONESIA DALAM KEUANGAN INKLUSIF Sasaran Stabilitas Harga untuk Pertumbuhan Ekonomi yang Berkelanjutan dan Inklusif Sasaran Antara Stabilitas Moneter & Nilai Tukar Buffer siatem keuangan Stabilitas Sistem Keuangan Market yang efisien Sistem Pembayaran yg Aman & Efisien Peran BI dlm Sektor Riil: Keuangan Inklusif Efektivitas Kebijakan moneter Sisi Permintaan Stabilitas Sektor Rill Keuangan Inklusif & UMKM Efisiensi Sistem Pembayaran Sisi Infrastruktur Beberapa - Tingginya * Rendahnya pembiayaan kpd UMKM Permasalahan unbanked * Suku bunga kredit mikro yg tinggi KI & UMKM - Tingginya gap * Kemampuan manajemen yg kurang memadai * Monopoli market Gambar 2. Peran Bank Indonesia dalam Keuangan Inklusif Sumber: Bank Indonesia, 2016 Peran Bank Indonesia dalam keuangan inklusif terdapat dalam Strategi Nasional Keuangan Inklusif (SNKI). SNKI sendiri dimaksudkan sebagai pedoman langkahlangkah strategis lembaga untuk meningkatkan akses masyarakat terhadap layanan keuangan dalam rangka mendorong pertumbuhan ekonomi, percepatan penanggulangan kemiskinan, pengurangan kesenjangan antar individu dan antar daerah, serta terwujudnya kesejahteraan masyarakat Indonesia. Dalam SNKI, terdapat beberapa pilar untuk meningkatkan akses masyarakat terhadap layanan keuangan, yaitu edukasi keuangan, fasilitas keuangan publik, pemetaan informasi keuangan, kebijakan/peraturan yang mendukung, fasilitas intermediasi dan

14 saluran distribusi, serta perlindungan konsumen (Kementerian Keuangan, 2016). Implementasi dari SNKI di Bank Indonesia mengarah kepada fungsi-fungsi dimaksud dengan penekanan implementasi dilakukan melalui aspek sistem pembayaran, yaitu mendidik masyarakat in the bottom of the pyramid untuk belajar menyimpan uangnya dari cash-based, yaitu menyimpan uang di dalam rumah menjadi account-based, yaitu menyimpan uang dalam bentuk rekening uang elektronik. Hal ini dapat membantu mengurangi tendensi konsumtif sekaligus titik awal untuk mengelola keuangan sederhana yang diperkuat dengan program edukasi keuangan. Dengan SNKI tersebut, diharapkan dapat meningkatkan kualitas hidup dari kelompok the bottom of the pyramid. Hal ini dapat membantu pengurangan kemiskinan sekaligus memperoleh dividend demografi karena tingginya usia produktif Indonesia saat ini dan ke depan. Anastasia Sri Mendang & Suramaya Suci Kewal (2006) dalam disertasi penelitiannya dalam menguji tingkat literasi keuangan di kalangan Mahasiswa STIE Musi. Dengan menggunakan variabel pengetahuan umum keuangan, tabungan dan pinjaman, asuransi dan investasi. Hasil penelitian mengindikasikan bahwa untuk keputusan keuangan berdasarkan pendapat pribadi, dalam beberapa hal mencerminkan kurangnya pengetahuan tentang bentuk-bentuk investasi jangka panjang yang memberikan imbal hasil dan risiko yang lebih tinggi dari deposito, serta keputusan untuk asuransi jiwa, responden tidak mengerti asuransi jiwa. Boyland dan Warren (2013:79) dalam penelitiannya menilai tentang perbedaan literasi keuangan antara mahasiswa dalam negeri dan mahasiswa internasional. Penelitian dilakukan berdasarkan jenis kelamin dan apakah mahasiswa tersebut berasal dari dalam negeri atau mahasiswa international.

15 Dalam survei instrumen yang telah dibagi menjadi dua bagian, bagian pertama berisi 31 pertanyaan yang digunakan untuk menguji literasi keuangan yang di bagi menjadi empat kategori: kategori pendapatan, kategori pengelolaan uang, kategori tabungan, dan kategori pengeluaran. Hasil penelitian sampel untuk mahasiswa domestik dan mahasiswa internasional menunjukkan perbedaan signifikan pada pengelolaan uang dan pengeluaran. Sedangkan untuk pendapatan dan pengetahuan/kebiasaan untuk menabung tidak terlihat adanya perbedaan yang signifikan. Ibrahim, Harun dan Isa (2009:73) menemukan bahwa mayoritas mahasiswa di Malaysia memiliki pengetahuan keuangan (financial literacy) yang kurang tinggi, dan hal ini dapat menyebabkan tidak terarah dengan tepat pada saat membuat keputusan keuangan setiap hari. Orton (2007:57) memperjelas dengan menyatakan bahwa literasi keuangan menjadi hal yang tidak terpisahkan dalam kehidupan seseorang karena literasi keuangan merupakan alat yang berguna untuk membuat keputusan keuangan yang terinformasi, namun dari pengalamanpengalaman di berbagai negara masih menunjukkan relatif kurang tinggi. Byrne (2007:19-40) juga menemukan bahwa pengetahuan keuangan yang rendah akan menyebabkan pembuatan rencana keuangan yang salah, dan menyebabkan bias dalam pencapaian kesejahteraan di saat usia tidak produktif lagi. Sebuah penelitian di Australia pernah mengungkapkan bahwa peningkatan pendidikan finansial pada 10% populasi akan berpotensi meningkatkan ekonomi Australia sebesar 6 miliar dollar Australia per tahun dengan cara membuka 16.000 lapangan kerja baru. Oleh sebab itu, seharusnya anak-anak sekolah sudah dibekali dengan pendidikan finansial, agar nantinya mereka bisa punya kontrol atas uang yang

16 mereka miliki. Karakteristik belajar ini menurut Bernard (1971), tidak timbul dengan tiba-tiba atau spontan, melainkan timbul sebagai akibat dari proses partisipasi, pengalaman, kebiasaan diri waktu belajar dan bekerja, dan sikap-sikap lainnya. Secara individual, motivasi dianggap sebagai suatu yang berhubungan dengan adanya kebutuhan insani. Maksudnya adalah seseorang termotivasi untuk mengatur keuangan kalau hasil aktifitasnya itu memenuhi kebutuhannya. Untuk meningkatkan pertumbuhan dan pembangunan ekonomi salah satunya diperlukan stabilitas sistem keuangan. Dalam hal ini berhubungan dengan keuangan inklusif yaitu untuk menciptakan atau meningkatkan layanan keuangan yang menyeluruh dan merata ke semua kalangan masyarakat, baik itu masyarakat kalangan atas, menengah, maupun kalangan menengah ke bawah. Dalam hal tersebut berkaitan dengan pertumbuhan ekonomi, penelitian ini merujuk sasaran kepada pelaku usaha berkaitan dalam bidang Usaha Mikro Kecil dan Menengah (UMKM) yang merupakan sektor riil sebagai salah satu yang berperan dalam penggerak pembangunan nasional. Berdasarkan hasil survei nasional, literasi keuangan Indonesia yang dilaksanakan oleh OJK pada 2013, tingkat literasi keuangan masyarakat Indonesia hanya sebesar 21,84% dengan tingkat inklusi keuangan sebesar 59,74%. Mayoritas inklusi keuangan di Indonesia, berada di sektor perbankan. Untuk kelompok usaha mikro kecil dan menengah (UMKM), tingkat literasi keuangan sebesar 15,68% dengan tingkat inklusi keuangan sebesar 53,34%. Penelitian mengenai tingkat literasi keuangan di kalangan pelaku usaha atau wirausaha sangat jarang dilakukan, tetapi justru hal dalam pengelolaan keuangan

17 sangat penting bagi mereka yang menjalankan bisnis/usaha yang memerlukan perencanaan keuangan yang baik. Oleh karena itu, penelitian ini dilakukan untuk mengetahui tingkat literasi keuangan di kalangan pelaku usaha. Definisi literasi keuangan menurut OJK adalah rangkaian proses atau aktivitas untuk meningkatkan pengetahuan (knowledge), keyakinan (confidence), keterampilan (skill) konsumen dan masyarakat luas sehingga mereka mampu mengelola keuangan dengan lebih baik. Dan berdasarkan penelitian yang sudah dijelaskan sebelumnya, maka dalam penelitian ini terdapat variabel-variabel yang akan diteliti yaitu pendapatan, kepemilikan buku tabungan, pengelolan keuangan, pengetahuan perbankan, dan pengetahuan lembaga lainnya. Hal tersebut akan dibahas dalam penelitian ini dengan cara survey langsung menggunakan kuesioner kepada pelaku usaha di kawasan kampus Universitas Lampung. 1.2 Rumusan Masalah Berdasarkan uraian diatas, maka permasalahan dalam penelitian ini adalah Seberapa besar tingkat literasi keuangan serta pengaruhnya terhadap kinerja pelaku usaha yang berada di kawasan Universitas Lampung. 1.3 Tujuan Penelitian Berdasarkan rumusan masalah yang telah dikemukakan diatas, maka tujuan penelitian ini adalah untuk mengetahui seberapa besar tingkat literasi keuangan serta pengaruhnya terhadap kinerja pelaku usaha yang berada di kawasan Universitas Lampung.

18 1.4 Manfaat Penelitian Penelitian ini dilakukan untuk memperoleh informasi yang akan bermanfaat bagi pihak-pihak berikut: 1. Bagi penulis, sebagai salah satu pembelajaran dalam berfikir ilmiah, menerapkan teori yang diperoleh ke dalam kasus nyata serta menambah wawasan dan pengalaman khususnya mengenai literasi keuangan. 2. Bagi pembaca, sebagai bahan referensi dan pembelajaran mengenai literasi keuangan. 3. Bagi pihak lain, sebagai referensi tambahan dalam pengembangan penelitian dan studi di masa mendatang. 4. Bagi pelaku usaha atau kelompok usaha mikro kecil dan menengah (UMKM), agar dapat mengetahui dimana saja pengelolaan keuangan atau lembaga peminjaman dana dapat dilakukan untuk mengembangkan usaha. 1.5 Kerangka Pemikiran A. Kinerja Usaha Dalam penelitian ini variabel terikat adalah kinerja usaha yang akan didapatkan dengan merujuk terhadap profitabilitas usaha, dengan menggunakan B/C Ratio yang didapat dari pembagian antara penerimaan dengan biaya. B. Pengetahuan, Pemahaman, dan Pemanfaatan Lembaga Keuangan Bank dan Non Bank Dalam buku Strategi Nasional Keuangan Inklusif (2012) dijelaskan klasifikasi tingkatan kategori yang menjelaskan seberapa besar pemahaman mengenai

19 produk-produk keuangan oleh para pelaku usaha yang menjadi responden dalam penelitian ini, tingkatannya yaitu sebagai berikut: Well Literate Memiliki pengetahuan dan keyakinan tentang lembaga jasa keuangan serta produk dan jasa keuangan, termasuk fitur, manfaat dan risiko, hak dan kewajiban terkait produk dan jasa keuangan, serta memiliki keterampilan dalam menggunakan produk dan jasa keuangan. Sufficient Literate Memiliki pengetahuan dan keyakinan tentang lembaga jasa keuangan serta produk dan jasa keuangan, termasuk fitur, manfaat dan risiko, hak dan kewajiban terkait produk dan jasa keuangan. Less Literate Hanya memiliki pengetahuan tentang lembaga jasa keuangan serta produk dan jasa keuangan. Not Literate Tidak memiliki pengetahuan dan keyakinan tentang lembaga jasa keuangan serta produk dan jasa keuangan, serta tidak memiliki keterampilan dalam menggunakan produk dan jasa keuangan. Dalam uraian diatas dapat dilihat bahwa, seseorang dikategorikan mempunyai pengetahuan keuangan yang baik atau well literate jika ia mempunyai pengetahuan tentang lembaga keuangan bank dan non bank, termasuk fitur, manfaat, risiko, hak dan kewajibannya, serta mempunyai keterampilan dalam hal ini memanfaatkan produk dan jasa keuangan yang terdapat pada lembaga keuangan bank maupun non bank.

20 Berdasarkan klasifikasi diatas, maka dapat disusun kerangka pemikiran dalam penelitian ini menggunakan 3 variabel yaitu: pengetahuan, pemahaman, dan pemanfaatan. Kerangka pemikiran konseptual terdapat di bawah ini: Pengetahuan Pemahaman Pemanfaatan Skema Kerangka Pemikiran Literasi Keuangan Kinerja Usaha 1.6 Hipotesis Penelitian a. diduga tingkat pengetahuan pelaku usaha tentang produk serta lembaga keuangan bank dan non bank, berada antara 60-80% dari target yang ditentukan. b. diduga tingkat pemahaman pelaku usaha tentang produk serta lembaga keuangan bank dan non bank, berada antara 60-80% dari target yang ditentukan. c. diduga tingkat pemanfaatan pelaku usaha tentang produk serta lembaga keuangan bank dan non bank, berada antara 60-80%dari target yang ditentukan. d. diduga pengetahuan berpengaruh signifikan terhadap kinerja usaha. e. diduga pemahaman berpengaruh signifikan terhadap kinerja usaha. f. diduga pemanfaatan berpengaruh signifikan terhadap kinerja usaha.

21 g. diduga keseluruhan variabel pengetahuan, pemahaman, dan pemanfaatan tentang produk serta lembaga keuangan bank dan non bank secara bersamasama berpengaruh nyata terhadap kinerja usaha. 1.7 Sistematika Penulisan Penelitian Rencana Penulisan penelitian ini akan dibagi dalam 5 bab, yaitu: a. BAB I : Pendahuluan, yang berisikan Latar belakang, Rumusan Masalah, Tujuan Penelitian, Manfaat Penelitian, Kerangka Pemikiran, Hipotesis Penelitian, dan Sistematika Penulisan Penelitian. b. BAB II: Tinjauan Pustaka. Berisikan tinjauan teoritis dan tinjauan empirik yang relevan dengan penelitian ini. c. BAB III: Metode Penelitian Terdiri dari variabel penelitian, populasi dan sampel, jenis dan sumber data, metode penelitian, teknik pengolahan data, uji instrumen, analisis deskriptif, analisis regresi linear berganda, uji asumsi klasik, serta uji hipotesis. d. BAB IV: Hasil dan Pembahasan. e. BAB V : Simpulan dan Saran. f. DAFTAR PUSTAKA g. LAMPIRAN

II. TINJAUAN PUSTAKA 2.1 Tinjauan Teoritis 2.1.1 Pengertian Literasi Keuangan Literasi keuangan (financial literacy) dapat diartikan sebagai pengetahuan keuangan seseorang dalam mengelola keuangan yang dimiliki dengan tujuan untuk mencapai kesejahteraan (Lusardi & Mitchell, 2007:21). Dalam mendalami dan mengetahui seberapa besar tingkat financial literacy seseorang dapat menggunakan tolak ukur pengetahuan meliputi pengelolaan dan penggunan uang secara efektif untuk meningkatkan pengetahuan, keyakinan, dan keterampilan konsumen sehingga mereka mampu mengelola keuangan dengan lebih baik. Dalam buku yang diterbitkan OJK (Otoritas Jasa Keuangan) yang berjudul Strategi Nasional Keuangan Inklusif (2012) dijelaskan klasifikasi tingkatan kategori yang menjelaskan seberapa besar pemahaman mengenai produk-produk keuangan, dan tingkatannya yaitu sebagai berikut: Well Literate Memiliki pengetahuan dan keyakinan tentang lembaga jasa keuangan serta produk dan jasa keuangan, termasuk fitur, manfaat dan risiko, hak dan kewajiban terkait produk dan jasa keuangan, serta memiliki keterampilan dalam menggunakan produk dan jasa keuangan.

23 Sufficient Literate Memiliki pengetahuan dan keyakinan tentang lembaga jasa keuangan serta produk dan jasa keuangan, termasuk fitur, manfaat dan risiko, hak dan kewajiban terkait produk dan jasa keuangan. Less Literate Hanya memiliki pengetahuan tentang lembaga jasa keuangan serta produk dan jasa keuangan. Not Literate Tidak memiliki pengetahuan dan keyakinan tentang lembaga jasa keuangan serta produk dan jasa keuangan, serta tidak memiliki keterampilan dalam menggunakan produk dan jasa keuangan. Definisi literasi keuangan menurut Mason & Wilson (dalam Krisna, 2010:64) adalah kemampuan seseorang untuk mendapatkan, memahami, dan mengevaluasi informasi yang relevan untuk pengambilan keputusan dengan memahami konsekuensi finansial yang ditimbulkannya. Menurut Jumpstar Coalition (Huston, 2010:44) Financial literacy is the ability to use knowledge and skills to manage financial resources effectively for lifetime financial security. Literasi keuangan terjadi manakala seorang individu memiliki sekumpulan keahlian dan kemampuan yang membuat orang tersebut mampu memanfaatkan sumber daya yang ada untuk mencapai tujuan. Huston (2010:44) menyatakan bahwa pengetahuan finansial merupakan dimensi yang tidak terpisahkan dari literasi keuangan, namun belum dapat menggambarkan literasi keuangan seseorang. Literasi keuangan memiliki dimensi aplikasi tambahan yang menyiratkan bahwa seseorang harus memiliki

24 kemampuan dan kepercayaan diri untuk menggunakan pengetahuan finansialnya untuk membuat keputusan. 2.1.2 Kinerja Usaha Performance atau kinerja merupakan hasil atau keluaran dari suatu proses (Nurlaila, 2010:71). Menurut pendekatan perilaku dalam manajemen, kinerja adalah kuantitas atau kualitas sesuatu yang dihasilkan atau jasa yang diberikan oleh seseorang yang melakukan pekerjaan (Luthans, 2005:165). Kinerja merupakan prestasi kerja, yaitu perbandingan antara hasil kerja dengan standar yang ditetapkan (Dessler, 2000:41). Kinerja adalah hasil kerja baik secara kualitas maupun kuantitas yang dicapai oleh seseorang dalam melaksanakan tugas sesuai tanggung jawab yang diberikan (Mangkunagara, 2002:22). Kinerja adalah hasil atau tingkat keberhasilan seseorang secara keseluruhan selama periode tertentu dalam melaksanakan tugas dibandingkan dengan berbagai kemungkinan, seperti standar hasil kerja, target atau sasaran atau kriteria yang telah ditentukan terlebih dahulu telah disepakati bersama (Rivai dan Basri, 2005:50). Sedangkan Mathis dan Jackson (2006:65) menyatakan bahwa kinerja pada dasarnya adalah apa yang dilakukan atau tidak dilakukan pegawai. Manajemen kinerja adalah keseluruhan kegiatan yang dilakukan untuk meningkatkan kinerja perusahaan atau organisasi, termasuk kinerja masing-masing individu dan kelompok kerja di perusahaan tersebut. Menurut Rivai (2005:309) konsep kinerja adalah perilaku nyata yang ditampilkan setiap orang sebagai prestasi kerja yang dihasilkan oleh karyawan sesuai dengan perannya dalam perusahaan. Dalam penelitian ini kinerja usaha diukur menggunakan B/C Ratio yang dihasilkan dari

25 penerimaan atau pendapatan dibagi dengan total biaya. Kriteria kelayakan metode Benefit Cost Ratio (B/C Ratio) apabila nilai B/C Ratio > 1 maka usaha tersebut dikatakan layak, sebaliknya jika nilai B/C Ratio < 1 maka usaha tersebut dikatakan tidak layak. 2.1.3 Pengertian Pendapataan (Gaji dan Upah) Pendapatan perorangan dapat berupa gaji atau upah, yang dapat mengukur tingkat kemakmuran seseorang. Gaji adalah salah satu hal yang penting bagi setiap karyawan yang bekerja dalam suatu perusahaan, karena dengan gaji yang diperoleh seseorang dapat memenuhi kebutuhan hidupnya. Gaji adalah balas jasa yang dibayar secara periodik kepada karyawan tetap serta mempunyai jaminan yang pasti (Umar, 2005:34). Gaji adalah pemberian pembayaran finansial kepada karyawan sebagai balas jasa untuk pekerjaan yang dilaksan akan dan sebagai motivasi pelaksanaan kegiatan di waktu yang akan datang (Handoko, 2003:12). Gaji merupakan salah satu unsur yang penting yang dapat mempengaruhi kinerja karyawan, sebab gaji adalah alat untuk memenuhi berbagai kebutuhan pegawai, sehingga dengan gaji yang diberikan pegawai akan termotivasi untuk bekerja lebih giat (Hariandja, 2002:54). Gaji merupakan pengganti jasa bagi tenaga-tenaga kerja dengan tugas yang sifatnya lebih konstan. Ditetapkan melalui perhitungan masa yang lebih panjang misalnya bulanan, triwulan atau tahunan. Sedangkan upah adalah pembayaran atas penyerahan jasa yang dilakukan oleh karyawan atau pekerja kasar (buruh) berdasarkan jumlah pekerjaan yang telah diselesaikan misalnya jumlah unit produksi. Menurut Pasal 1 ayat 30 UU No. 13 Tahun 2003 tentang

26 Ketenagakerjaan, Upah adalah hak pekerja/buruh yang diterima dan dinyatakan dalam bentuk uang sebagai imbalan dari pengusaha atau pemberi kerja kepada pekerja/buruh yang ditetapkan dan dibayarkan menurut suatu perjanjian kerja, kesepakatan, atau peraturan perundang-undangan, termasuk tunjangan bagi pekerja/buruh dan keluarganya atas suatu pekerjaan dan/atau jasa yang telah atau akan dilakukan. Sadono Sukirno (2005:351), membuat perbedaan diantara dua pengertian upah, yaitu: 1. Upah Nominal (upah uang) adalah jumlah uang yang diterima para pekerja dari para pengusaha sebagai pembayaran atas tenaga mental dan fisik para pekerja yang digunakan dalam proses produksi. 2. Upah Riil adalah tingkat upah pekerja yang diukur dari sudut kemampuan upah tersebut membeli barang-barang dan jasa-jasa yang diperlukan untuk memenuhi kebutuhan para pekerja. Beberapa pendapat para ahli tentang pengertian upah yaitu sebagai berikut: 1. Hasibuan (1997:133), upah adalah balas jasa yang dibayarkan kepada para pekerja harian dengan berpedoman atas perjanjian yang disepakati membayarnya. 2. Moekijat (1992:74), menyatakan bahwa upah adalah pembayaran yang diberikan kepada karyawan produksi dengan dasar lamanya jam kerja. 3. Edwin B. Flippo (dalam As ad, 2004: 92), a wage a price for the service human being, yang artinya adalah upah merupakan harga yang diberikan oleh pemilik perusahaan kepada para karyawan atas dasar jasa yang telah diberikan oleh karyawan.