Halaman i K e p a d a Yth. Otoritas Jasa Keuangan Up. Direktorat Pengawasan Perasuransian Gedung Sumitro Djojohadikusumo, Lantai 14 Jl. Lapangan Banteng Timur 1-4 Jakarta - 10710 LAPORAN KEUANGAN / REASURANSI Per 30 Juni 2014/ Triwulan II Tahun 2014 WISMA SLIPI LANTAI 5 JL. LET. JEND. S. PARMAN KAV. 12 JAKARTA 11480, INDONESIA
Halaman 1 LAPORAN POSISI KEUANGAN Bukan Konsolidasi Rincian (dalam jutaan rupiah) Triwulan II Tahun 2014 Triwulan II Tahun 2013 Saldo SAK Saldo SAP Saldo SAK Saldo SAP (1) (2) (3) (4) (5) (6) ASET Investasi Deposito Berjangka dan Sertifikat Deposito 101 150,000.00 139,933.14 118,764.02 79,688.83 Saham 102 532.88 532.88 483.94 483.94 Surat Utang Korporasi dan Sukuk Korporasi 103 2,000.00 2,000.00 0.00 0.00 Surat Berharga yang Diterbitkan oleh Negara RI 104 0.00 0.00 0.00 0.00 Surat Berharga yang Diterbitkan oleh Negara Selain Negara RI 105 0.00 0.00 0.00 0.00 Surat Berharga yang Diterbitkan oleh Bank Indonesia 106 0.00 0.00 0.00 0.00 Surat Berharga yang Diterbitkan oleh Lembaga Multinasional 107 0.00 0.00 0.00 0.00 Reksa Dana 108 0.00 0.00 0.00 0.00 Kontrak Investasi Kolektif Efek Beragun Aset 109 0.00 0.00 0.00 0.00 Dana Investasi Real Estat 110 0.00 0.00 0.00 0.00 Penyertaan Langsung 111 500.00 577.58 500.00 501.39 112 Bangunan dengan Hak Strata atau Tanah dengan Bangunan untuk Investasi 0.00 0.00 0.00 0.00 113 Pembelian Piutang untuk Perusahaan Pembiayaan dan/atau Bank 0.00 0.00 0.00 0.00 Emas Murni 114 0.00 0.00 0.00 0.00 Pinjaman yang Dijamin dengan Hak Tanggungan 115 0.00 0.00 0.00 0.00 Investasi Lain 116 0.00 0.00 Jumlah Investasi 153,032.88 143,043.59 119,747.96 80,674.16 Bukan Investasi Kas dan Bank 4,463.85 4,463.85 1,414.86 1,414.86 Tagihan Premi Penutupan Langsung 201 22,000.89 16,634.55 9,528.35 8,852.67 Tagihan Klaim Koasuransi 202 0.00 0.00 0.00 0.00 Tagihan Reasuransi 203 18,759.32 18,252.26 7,776.12 7,776.12 Tagihan Investasi 204 0.00 0.00 0.00 0.00 Tagihan Hasil Investasi 205 392.71 392.71 297.39 297.39 Bangunan dengan Hak Strata atau Tanah dengan Bangunan untuk Dipakai Sendiri 206 0.00 0.00 0.00 0.00 Aset Tetap Lain 207 3,460.48 2,143.62 Aset Lain 208 11,984.71 5,763.79 Jumlah Bukan Investasi 61,061.96 39,743.38 26,924.13 18,341.04 JUMLAH ASET 214,094.84 182,786.96 146,672.09 99,015.20 LIABILITAS DAN EKUITAS Liabilitas Utang Utang Klaim 301 575.58 575.58 382.32 382.32 Utang Koasuransi 302 559.76 559.76 0.00 0.00 Utang Reasuransi 303 7,516.00 7,516.00 6,806.55 6,806.55 Utang Komisi 304 3,673.44 3,673.44 72.30 72.30 Utang Pajak 2,211.45 2,211.45 1,071.29 1,071.29 Biaya yang Masih Harus Dibayar 305 3,782.92 3,782.92 922.89 922.89 Utang Lain 306 1,597.93 1,597.93 799.53 799.53 Jumlah Utang 19,917.09 19,917.09 10,054.87 10,054.87 Cadangan Teknis Cadangan Premi 401 37,705.12 37,705.12 0.00 0.00 Cadangan Atas Premi Yang Belum Merupakan Pendapatan 401 18,560.77 18,560.77 22,415.29 22,415.29 Cadangan Klaim 402 12,433.68 12,433.68 1,370.64 1,370.64 Jumlah Cadangan Teknis 68,699.58 68,699.58 23,785.93 23,785.93 Jumlah Liabilitas 88,616.67 88,616.67 33,840.80 33,840.80 Pinjaman Subordinasi 0.00 0.00 0.00 0.00 Ekuitas Modal Disetor 110,000.00 110,000.00 110,000.00 110,000.00 Agio Saham 0.00 0.00 0.00 0.00 Saldo Laba 15,481.61 15,481.61 2,831.29 2,831.29 Komponen Ekuitas Lainnya (3.44) (3.44) 0.00 0.00 Selisih Penilaian Berdasar SAK dan SAP (15,367.61) (7,906.02) Aset yang Tidak Termasuk AYD (15,940.26) (39,750.87) Jumlah Ekuitas 125,478.17 94,170.30 112,831.29 65,174.40 JUMLAH LIABILITAS DAN EKUITAS 214,094.84 182,786.96 146,672.09 99,015.20 1
Halaman 2 LAPORAN LABA / RUGI KOMPREHENSIF Untuk Periode Yang Berakhir Pada (dalam jutaan rupiah) Rincian (1) (2) (3) (4) PENDAPATAN UNDERWRITING 501 Premi Bruto a. Premi Penutupan Langsung 58,502.98 18,658.94 b. Premi Penutupan Tidak Langsung 512.03 18.53 c. Komisi Dibayar 7,765.48 108.20 Jumlah Premi Bruto 51,249.54 18,569.27 Premi Reasuransi a. Premi Reasuransi Dibayar 18,067.42 8,509.10 b. Komisi Reasuransi Diterima 3,570.42 2,174.51 Jumlah Premi Reasuransi 14,497.00 6,334.59 Premi Neto 36,752.53 12,234.68 Penurunan (Kenaikan) Cadangan Premi dan CAPYBMP a. Penurunan (kenaikan) Cadangan Premi 502 (13,821.16) 0.00 b. Penurunan (kenaikan) CAPYBMP 502 (3,070.78) (8,586.83) Penurunan (Kenaikan) Cadangan Premi dan CAPYBMP (16,891.94) (8,586.83) Jumlah Pendapatan Premi Neto 19,860.59 3,647.84 Pendapatan Underwriting Lain Neto 0.00 0.00 PENDAPATAN UNDERWRITING 19,860.59 3,647.84 BEBAN UNDERWRITING 501 0.00 0.00 Beban Klaim a. Klaim Bruto 6,986.52 1,868.65 b. Klaim Reasuransi 2,748.16 701.77 c. Kenaikan (Penurunan) Cadangan Klaim 502 1,447.87 (59.57) Jumlah Beban Klaim Netto 5,686.23 1,107.31 Beban Underwriting Lain Neto 0.00 0.00 JUMLAH BEBAN UNDERWRITING 5,686.23 1,107.31 HASIL UNDERWRITING 501 14,174.35 2,540.53 Hasil Investasi 503 6,801.59 1,486.56 Beban Usaha: a. Beban Pemasaran 1,938.08 117.64 b. Beban Umum dan Administrasi: - Beban Pegawai dan Pengurus 5,074.24 2,137.01 - Beban Pendidikan dan Pelatihan 527.37 754.61 - Beban Umum dan Administrasi Lainnya 2,955.15 1,009.66 Jumlah Beban Usaha 10,494.83 4,018.93 LABA (RUGI) USAHA ASURANSI 10,481.11 8.16 Hasil (Beban) Lain 504 1,101.55 587.18 LABA (RUGI)SEBELUM PAJAK 11,582.66 595.35 Pajak Penghasilan 2,598.63 (447.40) LABA SETELAH PAJAK 8,984.03 1,042.74 PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAIN 505 (3.44) 0.00 TOTAL LABA (RUGI) KOMPREHENSIF 8,980.58 1,042.74 Catatan: Angka dalam laporan ini merupakan angka akumulasi untuk periode 1 Januari sampai dengan tanggal pelaporan periode berjalan 2
Halaman 5 LAPORAN TINGKAT SOLVABILITAS Rasio Pencapaian Solvabilitas (dalam jutaan rupiah ) Keterangan (1) (2) (3) Tingkat Solvabilitas Aset Yang Diperkenankan 182,786.96 99,015.20 Liabilitas (kecuali Pinjaman Subordinasi) (88,616.67) (33,840.80) Jumlah Tingkat Solvabilitas 94,170.30 65,174.40 Modal Minimum Berbasis Risiko (MMBR) Schedule A 4,483.90 1,776.89 Schedule B 1,084.14 0.00 Schedule C 234.69 662.56 Schedule D 3,597.45 4,232.53 Schedule E 1,112.65 0.00 Schedule F 610.46 217.81 Schedule G 164.16 57.83 Jumlah MMBR 11,287.46 6,947.61 Kelebihan (Kekurangan) Batas Tingkat Solvabilitas 82,882.84 58,226.79 Rasio Pencapaian Solvabilitas (dalam %) 1) 834.29% 938.08% 1) Jumlah Tingkat Solvabilitas dibagi dengan Jumlah MMBR Dalam hal Perusahaan mengalami kekurangan solvabilitas, jumlah dana yang dibutuhkan untuk mencapai rasio RBC 100.00% 120.00% Periode 2) Target 3) Realisasi Tahun... % % 2) Periode tahun berjalan 3) Target tingkat solvabilitas paling rendah 120% Penyebab tidak tercapainya target rasio solvabilitas triwulan/tahun berjalan : 3
PT. ASURANSI MITRA PELINDUNG MUSTIKA Rasio Tingkat Kesehatan Keuangan Selain MMBR Lampiran I Halaman 59 (dalam jutaan rupiah ) (rasio dalam persentase) No. 1 Rasio Likuiditas a. Aset Lancar 204,750.07 127,645.89 b. Liabilitas Lancar 64,247.62 19,620.24 c. Rasio (a : b) 318.69% 650.58% 2 Rasio Kecukupan Investasi a. Investasi + Kas & Bank (Lihat Neraca SAP) 147,507.44 63,005.72 b. Cadangan Teknis Retensi Sendiri 50,480.79 8,456.31 c. Utang Klaim Retensi Sendiri + Utang Lain Kepada Tertanggung 229.81 70.79 d. Rasio (a : (b + c)) 290.88% 738.89% 3 Rasio Perimbangan Hasil Investasi dengan Pendapatan Premi Neto a. Hasil Investasi 6,801.59 1,395.42 b. Pendapatan Premi Neto 19,860.59 1,954.60 c. Rasio (a : b) 34.25% 71.39% 4 Rasio Beban Klaim, Beban Usaha, dan Komisi a. Beban Klaim Neto 5,686.23 210.84 b. Beban Usaha 10,494.83 2,745.60 c. Komisi Neto 4,195.06 (1,005.78) d. Pendapatan Premi Neto 19,860.59 1,954.60 e. Rasio a : d (rasio I) 28.63% 10.79% f. Rasio b : d (rasio II) 52.84% 140.47% g. Rasio c : d (rasio III) 21.12% -51.46% h. Rasio I + Rasio II + Rasio III 102.60% 99.80% 4