Silabus EKA 5356 Manajemen Bank Program Studi: Strata 1 (S-1) Akuntansi Fakultas Ekonomi dan Bisnis Institut Keuangan Perbankan dan Informatika Asia Perbanas Jalan Perbanas, Karet Kuningan, Setiabudi, Jakarta 12940, Indonesia Telp. 62-21-5252533, 5222501-04, 5704376, 5704408, 5278788 - Fax. 62-21-5228460, 5222645 Website: www.perbanasinstitute.ac.id
S I L A B U S I. KODE MATA KULIAH / SKS : EKA5356 / 3 sks II. NAMA MATA KULIAH : Manajemen Bank III. PROGRAM STUDI : S1 Akuntansi IV. DESKRIPSI DAN TUJUAN MATA KULIAH : 1. Manajemen Perbankan menjelaskan Sejarah dan Perkembangan Bank, Struktur Organisasi Bank, Peran Dewan Pengawas (DPS) dan Dewan Nasional-Majelis Ulama Indonesia (DSN-MUI),Assets and LiabilitiesManagement perbankan, Manajemen Bagi Hasil, Pengawasan dan Manajemen Risiko Bank. 2. Setelah mempelajari manajemen parbankan syariah mahasiswa diharapkan dapat mengetahui istilah-istilah yang biasa digunakan dalam perbankan syariah, ruang lingkup dan operasionalnya, manjemen asset dan liabilities, manajemen bagi hasil serta transaksi-transaksi yang dapat dilaksanakan oleh bank syariah, serta pengawasan dan manajemen risiko pada bank syariah. EKA 5356 Silabus Manajemen Bank Program Studi S-1 Akuntansi Page 1 of 9
V. MATA KULIAH PRASYARAT : Ekonomi Islam VI. BUKU WAJIB DAN BAHAN REFERENSI: 1. Buku Wajib: Bank Islam: a. Fiqih dan Keuangan, Edisi Ketiga, Adiwarman Karim, Jakarta: RajaGrafindo Persada, 2009 b. Bank dari Teori ke Praktek, Muhammad Syafi i Antonio, Jakarta: Gema Insani Press, Cetakan 1, 2001 2. Referensi Lain: a., Wiroso, Cetakan Pertama, Jakarta: LPEE Usakti, 2009 b. Aspek-aspek Hukum dalam Perbankan dan Perasuransian di Indonesia, Gemala Dewi, Edisi Revisi, Cetakan Ketiga, Jakarta: Kencana, 2006. c. Audit dan Pengawasan pada Bank, Muhammad, Jogjakarta: UII Press, 2011 d. Asset Liability Management, Selamet Riyadi, Jakarta: LPFE-UI, 2009 e. Manajemen Pembiayaan Mudharabah di Bank, Muhammad, Jakarta: Rajawali Pers, Edisi 1 Cetakan 1, 2008 f. Fatwa Dewan mengenai g. Hand Out BahanWorkshop Perbankan BI VII. VIII. METODE PEMBELAJARAN: Ceramah, Tanya-Jawab, Studi Kasus, Praktek di Lab. Bank Mini MEDIA PEMBELAJARAN: Whiteboard, Microphone, Overhead Projector (OHP), LCD Projector, Computer. EKA 5356 Silabus Manajemen Bank Program Studi S-1 Akuntansi Page 2 of 9
IX. KETENTUAN KEHADIRAN: Kehadiran dalam perkuliahan merupakan prasyarat yang harus dipenuhi mahasiswa. Mahasiswa yang kehadirannya dalam perkuliahan kurang dari 80%, tidak diijinkan untuk mengikuti Ujian Akhir Semester (UAS). X. METODE EVALUASI: 1. Ujian Tengah Semester (UTS) 35% 2. Partisipasi Kelas, Presentasi, Kuis 25% 3. Ujian Akhir Semester (UAS) 45% XI. GRADASI PENILAIAN: Nilai angka : 80 <= Nilai < 100 = A (Excellent) Nilai angka : 68 <= Nilai < 80 = B (Very Good) Nilai angka : 56 <= Nilai < 68 = C (Good) Nilai angka : 45 <= Nilai < 56 = D (Poor) Nilai angka : 0 <= Nilai < 45 = E (Failed) EKA 5356 Silabus Manajemen Bank Program Studi S-1 Akuntansi Page 3 of 9
XII. JADWAL KULIAH TATAP MUKA 1 POKOK BAHASAN KOMPETENSI YANG DIHARAPAKAN BUKU REFERENSI Sejarah dan Ruang Lingkup Manajemen 1. Mampu memahami dan menyepakati kontrak Perbankan perkuliahan 2. Mampu mengetahui gambaran umum materi mata kuliah 3. Mampu menjelaskan sejarah perkembangan Fiqih perbankan baik pada masa Rasulullah maupun saat dan Keuangan ini di negara lain maupun di Indonesia. Bank dari 4. Mampu menjelaskan landasan hukum Bank Teori ke Praktik, fungsi & manfaat Bank serta Aspek-aspek Hukum transaksi yang dilarang menurut syariah. dalam Perbankan dan 5. Mampu menjelaskan perbedaan Bank dan Perasuransian Bank di Indonesia Konvensional serta perbedaan bagi hasil & sistem bunga 2 Organisasi Perbankan 1.Mampu menjelaskan fungsi Dewan Pengawas (DPS) Aspek-aspek Hukum dalam Perbankan dan EKA 5356 Silabus Manajemen Bank Program Studi S-1 Akuntansi Page 4 of 9
dan Dewan Nasional (DSN)-MUI Perasuransian 2. Mampu menggambarkan struktur organisasi, di Indonesia penggolongan UU No.21 Th. 2008 Bank (BUS,UUS dan BPRS), hubungan atau tentang Perbankan keterkaitan bank syariah dengan DPS, DSN-MUI maupun BI. Lingkup Manajemen Perbankan : 1.Mampu menjelaskan nilai-nilai Islam dalam kaitannya dengan Nilai-nilai Islam dan penggolongan akad operasional perbankan (prinsip muamalah dalam aktivitas Bank dari 3 tabaru dan tijaroh, funding, financing dan akad-akad pelengkap pada bank syariah ekonomi). Teori ke Praktek 2.Mampu menggolongkan akad tabbaru dan tijaroh, funding, financing & jasa pelengkap pada Bank. Asset and Liability Management 1.Mampu mendeskripsikan akad wadi ah dan mudharabah Perbankan (Funding): Produk serta Penghimpunan Dana Bank akad aplikasinya dalam produk penghimpunan dana bank 4 wadi ah dan mudharabah syariah 2.Mampu menjelaskan perbedaan antara akad wadi ah dan Hand Out Workshop BI mudharabah, perbedaan antara mudharabah mutlaqoh dan EKA 5356 Silabus Manajemen Bank Program Studi S-1 Akuntansi Page 5 of 9
muqayyadah berikut mekanismenya. Asset and Liability Management 1. Mampu menjelaskan pengertian simpanan deposito Perbankan (Funding): Produk mudharabah 5 Penghimpunan Dana Bank akad mudharabah 2. Dapat menjelaskan rumus cara menghitung bagi hasil deposito mudharabah 3. Dapat menjelaskan rumus cara menghitung nilai bagi hasil Hand Out Workshop BI deposito mudharabah Asset and Liability Management 1.Mampu menghitung cash ratio dan GWM Bank Asset Liability Perbankan : Cara menghitung Management 6 besarnya Cash Ratio & GWM sesuai 2.Mampu menghitung equivalent rate produk penghimpunan kebutuhan (yang optimal) serta dana bank syariah menghitung Equivalent Rate. Jasa-jasa Pelengkap pada Bank Mampu menjelaskan jasa wakalah, kafalah, sharf, hawalah 7 (Wakalah, Kafalah, Sharf, Hawalah, Rahn) dan rahn serta aplikasinya pada bank syariah 8 UJIAN TENGAH SEMESTER Asset and Liability Perbankan (Financing): Penggolongan pembiayaan 9 berdasarkan akad jual beli, bagi hasil dan sewa. 1.Mampu menggolongkan bentuk-bentuk akad pada pembiayaan bank syariah (berdasarkan jual beli, bagi hasil dan sewa). EKA 5356 Silabus Manajemen Bank Program Studi S-1 Akuntansi Page 6 of 9
Pembiayaan dengan prinsip jual beli: 2.Mampu menjelaskan akad pembiayaan jual beli terutama Bahan Workshop BI murabahah, istishna dan salam berikut murabahah, berikut mekanismenya dan aplikasinya pada mekanismenya bank syariah, serta contoh transaksinya. Margin Pembiayaan Murabahah dan Mampu menghitung margin pembiayaan murabahah dan Manajemen Bagi Hasil Bank menjelaskan distribusi bagi hasil bank syariah 10 Manajemen Pembiayaan Mudharabah di Bank Pembiayaan dengan prinsip bagi hasil: Mampu menjelaskan akad pembiayaan mudharabah dan mudharabah dan musyarakah beserta musyarakah, perbedaan keduanya serta menggambarkan mekanismenya. mekanisme serta aplikasinya pada bank syariah. 11 Manajemen Pembiayaan Mudharabah di Bank Penghitungan bagi hasil pada bank Mampu menghitung bagi hasil pembiayaan mudharabah s.d.a 12 syariah dan musyarakah Bahan Workshop BI EKA 5356 Silabus Manajemen Bank Program Studi S-1 Akuntansi Page 7 of 9
13 Pembiayaan dengan prinsip sewa (Ijarah dan IMBT) dan Qard 1.Mampu menjelaskan akad pembiayaan Ijarah dan Ijarah Muntahiyabit Tamlik (IMBT), menggambarkan mekanisme nya dan memberikan contoh aplikasinya pada Bank 2. Mampu menjelaskan bentuk akad pembiayaan lainnya (qardul hasan) pada Bank syariah berikut contohnya. 14 Pengawasan Bank dan Manajemen Risiko Bank 1.Dapat menjelaskan aktivitas pengawasan terhadap bank syariah 2.Dapat menjelaskan macam-macam resiko yang dihadapi bank syariah dalam aktivitas operasionalnya. Audit dan Pengawasan pada Bank Hand Out Workshop BI 15 UJIAN AKHIR SEMESTER EKA 5356 Silabus Manajemen Bank Program Studi S-1 Akuntansi Page 8 of 9
Dibuat oleh: Disahkan oleh: Mengetahui: Drs. Selamet Riyadi., M.Si Dosen Atik Djajanti SE., Ak., M.Ak Ketua Program Studi S1 Akuntansi Dr. Wiwiek Prihandini., Ak., MM Dekan Fakultas Ekonomi & Bisnis EKA 5356 Silabus Manajemen Bank Program Studi S-1 Akuntansi Page 9 of 9