Halaman i K e p a d a Yth. Otoritas Jasa Keuangan Up. Direktorat Pengawasan Perasuransian Gedung Sumitro Djojohadikusumo, Lantai 14 Jl. Lapangan Banteng Timur 1-4 Jakarta - 10710 LAPORAN KEUANGAN / REASURANSI Per 31 Maret 2014/ Triwulan I Tahun 2014 KEM TOWER LANTAI 9 JL. LANDAS PACU BARAT BLOK B 10 KAV. 2, KEMAYORAN JAKARTA 10610, INDONESIA
Halaman 1 LAPORAN POSISI KEUANGAN Bukan Konsolidasi Rincian (dalam jutaan rupiah) Triwulan I Tahun 2014 Triwulan I Tahun 2013 Saldo SAK Saldo SAP Saldo SAK Saldo SAP (1) (2) (3) (4) (5) (6) ASET Investasi Deposito Berjangka dan Sertifikat Deposito 101 144,000.00 122,120.09 111,500.00 61,350.42 Saham 102 489.38 489.38 0.00 0.00 Surat Utang Korporasi dan Sukuk Korporasi 103 2,000.00 2,000.00 0.00 0.00 Surat Berharga yang Diterbitkan oleh Negara RI 104 0.00 0.00 0.00 0.00 Surat Berharga yang Diterbitkan oleh Negara Selain Negara RI 105 0.00 0.00 0.00 0.00 Surat Berharga yang Diterbitkan oleh Bank Indonesia 106 0.00 0.00 0.00 0.00 Surat Berharga yang Diterbitkan oleh Lembaga Multinasional 107 0.00 0.00 0.00 0.00 Reksa Dana 108 0.00 0.00 0.00 0.00 Kontrak Investasi Kolektif Efek Beragun Aset 109 0.00 0.00 0.00 0.00 Dana Investasi Real Estat 110 0.00 0.00 0.00 0.00 Penyertaan Langsung 111 500.00 577.58 500.00 501.39 Bangunan dengan Hak Strata atau Tanah dengan Bangunan untuk Investasi 112 0.00 0.00 0.00 0.00 113 Pembelian Piutang untuk Perusahaan Pembiayaan dan/atau Bank 0.00 0.00 0.00 0.00 Emas Murni 114 0.00 0.00 0.00 0.00 Pinjaman yang Dijamin dengan Hak Tanggungan 115 0.00 0.00 0.00 0.00 Investasi Lain 116 0.00 0.00 Jumlah Investasi 146,989.38 125,187.04 112,000.00 61,851.81 Bukan Investasi Kas dan Bank 1,992.87 1,992.87 1,153.91 1,153.91 Tagihan Premi Penutupan Langsung 201 12,039.43 8,741.06 5,899.58 4,794.32 Tagihan Klaim Koasuransi 202 0.00 0.00 0.00 0.00 Tagihan Reasuransi 203 15,718.86 15,718.86 6,570.41 6,570.41 Tagihan Investasi 204 0.00 0.00 0.00 0.00 Tagihan Hasil Investasi 205 443.59 443.59 300.30 300.30 Bangunan dengan Hak Strata atau Tanah dengan Bangunan untuk Dipakai Sendiri 206 0.00 0.00 0.00 0.00 Aset Tetap Lain 207 3,136.17 1,516.50 Aset Lain 208 9,037.82 4,222.93 Jumlah Bukan Investasi 42,368.73 26,896.37 19,663.63 12,818.94 JUMLAH ASET 189,358.11 152,083.41 131,663.63 74,670.76 LIABILITAS DAN EKUITAS Liabilitas Utang Utang Klaim 301 611.38 611.38 115.88 115.88 Utang Koasuransi 302 390.27 390.27 0.00 0.00 Utang Reasuransi 303 5,090.84 5,090.84 5,838.65 5,838.65 Utang Komisi 304 1,324.63 1,324.63 19.91 19.91 Utang Pajak 2,468.68 2,468.68 131.15 131.15 Biaya yang Masih Harus Dibayar 305 2,076.81 2,076.81 138.78 138.78 Utang Lain 306 1,483.48 1,483.48 304.90 304.90 Jumlah Utang 13,446.09 13,446.09 6,549.28 6,549.28 Cadangan Teknis Cadangan Premi 401 30,244.29 30,244.29 0.00 0.00 Cadangan Atas Premi Yang Belum Merupakan Pendapatan 401 15,044.59 15,044.59 11,237.72 11,237.72 Cadangan Klaim 402 11,167.96 11,167.96 2,088.09 2,088.09 Jumlah Cadangan Teknis 56,456.84 56,456.84 13,325.81 13,325.81 Jumlah Liabilitas 69,902.93 69,902.93 19,875.09 19,875.09 Pinjaman Subordinasi 0.00 0.00 0.00 0.00 Ekuitas Modal Disetor 110,000.00 110,000.00 110,000.00 110,000.00 Agio Saham 0.00 0.00 0.00 0.00 Saldo Laba 9,456.90 9,456.90 1,788.55 1,788.55 Komponen Ekuitas Lainnya (1.72) (1.72) 0.00 0.00 Selisih Penilaian Berdasar SAK dan SAP (12,096.41) (5,738.04) Aset yang Tidak Termasuk AYD (25,178.29) (51,254.84) Jumlah Ekuitas 119,455.18 82,180.48 111,788.55 54,795.67 JUMLAH LIABILITAS DAN EKUITAS 189,358.11 152,083.41 131,663.63 74,670.76 1
Halaman 2 LAPORAN LABA / RUGI KOMPREHENSIF Untuk Periode Yang Berakhir Pada (dalam jutaan rupiah) Rincian Triwulan I Triwulan I Tahun 2014 Tahun 2013 (1) (2) (3) (4) PENDAPATAN UNDERWRITING 501 Premi Bruto a. Premi Penutupan Langsung 22,887.80 11,268.49 b. Premi Penutupan Tidak Langsung 71.27 2,173.33 c. Komisi Dibayar 1,449.19 76.04 Jumlah Premi Bruto 21,509.88 13,365.78 Premi Reasuransi a. Premi Reasuransi Dibayar 7,513.53 6,666.82 b. Komisi Reasuransi Diterima 1,560.81 1,081.82 Jumlah Premi Reasuransi 5,952.72 5,585.00 Premi Neto 15,557.16 7,780.78 Penurunan (Kenaikan) Cadangan Premi dan CAPYBMP a. Penurunan (kenaikan) Cadangan Premi 502 (6,582.61) 0.00 b. Penurunan (kenaikan) CAPYBMP 502 (928.50) (5,826.17) Penurunan (Kenaikan) Cadangan Premi dan CAPYBMP (7,511.11) (5,826.17) Jumlah Pendapatan Premi Neto 8,046.04 1,954.60 Pendapatan Underwriting Lain Neto 0.00 0.00 PENDAPATAN UNDERWRITING 8,046.04 1,954.60 BEBAN UNDERWRITING 501 0.00 0.00 Beban Klaim a. Klaim Bruto 3,500.21 299.31 b. Klaim Reasuransi 1,517.55 96.97 c. Kenaikan (Penurunan) Cadangan Klaim 502 1,310.63 8.49 Jumlah Beban Klaim Netto 3,293.28 210.84 Beban Underwriting Lain Neto 0.00 0.00 JUMLAH BEBAN UNDERWRITING 3,293.28 210.84 HASIL UNDERWRITING 501 4,752.76 1,743.77 Hasil Investasi 503 3,250.30 1,395.42 Beban Usaha: a. Beban Pemasaran 577.92 103.63 b. Beban Umum dan Administrasi: - Beban Pegawai dan Pengurus 2,590.71 1,827.78 - Beban Pendidikan dan Pelatihan 235.08 5.96 - Beban Umum dan Administrasi Lainnya 1,367.32 808.23 Jumlah Beban Usaha 4,771.04 2,745.60 LABA (RUGI) USAHA ASURANSI 3,232.01 393.59 Hasil (Beban) Lain 504 483.67 371.82 LABA (RUGI)SEBELUM PAJAK 3,715.68 765.41 Pajak Penghasilan 756.37 0.00 LABA SETELAH PAJAK 2,959.31 765.41 PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAIN 505 (1.72) 0.00 TOTAL LABA (RUGI) KOMPREHENSIF 2,957.59 765.41 Catatan: Angka dalam laporan ini merupakan angka akumulasi untuk periode 1 Januari sampai dengan tanggal pelaporan periode berjalan 2
Halaman 5 LAPORAN TINGKAT SOLVABILITAS Rasio Pencapaian Solvabilitas (dalam jutaan rupiah ) Keterangan Triwulan I Triwulan I Tahun 2014 Tahun 2013 (1) (2) (3) Tingkat Solvabilitas Aset Yang Diperkenankan 152,083.41 74,670.76 Liabilitas (kecuali Pinjaman Subordinasi) (69,902.93) (19,875.09) Jumlah Tingkat Solvabilitas 82,180.48 54,795.67 Modal Minimum Berbasis Risiko (MMBR) Schedule A 4,069.92 1,069.49 Schedule B 0.00 1,509.51 Schedule C 303.37 384.36 Schedule D 3,037.85 2,080.75 Schedule E 887.29 0.00 Schedule F 531.30 155.03 Schedule G 39.58 26.36 Jumlah MMBR 8,869.32 5,225.51 Kelebihan (Kekurangan) Batas Tingkat Solvabilitas 73,311.16 49,570.16 Rasio Pencapaian Solvabilitas (dalam %) 1) 926.57% 1048.62% 1) Jumlah Tingkat Solvabilitas dibagi dengan Jumlah MMBR Dalam hal Perusahaan mengalami kekurangan solvabilitas, jumlah dana yang dibutuhkan untuk mencapai rasio RBC 100.00% 120.00% Periode 2) Target 3) Realisasi Tahun... % % 2) Periode tahun berjalan 3) Target tingkat solvabilitas paling rendah 120% Penyebab tidak tercapainya target rasio solvabilitas triwulan/tahun berjalan : 3
No. PT. ASURANSI MITRA PELINDUNG MUSTIKA Rasio Tingkat Kesehatan Keuangan Selain MMBR Lampiran I Halaman 59 (dalam jutaan rupiah ) (rasio dalam persentase) Triwulan I Tahun Triwulan I 2014 Tahun 2013 1 Rasio Likuiditas a. Aset Lancar 180,996.65 127,645.89 b. Liabilitas Lancar 50,381.32 19,620.24 c. Rasio (a : b) 359.25% 650.58% 2 Rasio Kecukupan Investasi a. Investasi + Kas & Bank (Lihat Neraca SAP) 127,179.90 63,005.72 b. Cadangan Teknis Retensi Sendiri 40,962.71 8,456.31 c. Utang Klaim Retensi Sendiri + Utang Lain Kepada Tertanggung 373.24 70.79 d. Rasio (a : (b + c)) 307.67% 738.89% 3 Rasio Perimbangan Hasil Investasi dengan Pendapatan Premi Neto a. Hasil Investasi 3,250.30 1,395.42 b. Pendapatan Premi Neto 8,046.04 1,954.60 c. Rasio (a : b) 40.40% 71.39% 4 Rasio Beban Klaim, Beban Usaha, dan Komisi a. Beban Klaim Neto 3,293.28 210.84 b. Beban Usaha 4,771.04 2,745.60 c. Komisi Neto (111.62) (1,005.78) d. Pendapatan Premi Neto 8,046.04 1,954.60 e. Rasio a : d (rasio I) 40.93% 10.79% f. Rasio b : d (rasio II) 59.30% 140.47% g. Rasio c : d (rasio III) -1.39% -51.46% h. Rasio I + Rasio II + Rasio III 98.84% 99.80% 4