MANAJEMEN KEUANGAN SYARIAH SESI 1: PENGANTAR PERKULIAHAN Achmad Zaky,MSA.,Ak.,SAS.,CMA.,CA
Deskripsi Mata Kuliah Matakuliah ini dirancang untuk dapat memberikan fasilitas mahasiswa guna memperoleh pengetahuan dan wawasan tentang manajemen keuangan yang menggunakan prinsip Syariah. Beberapa metode, teori dan konsep dasar manajemen keuangan yang menggunakan prinsip Syariah akan dibahas dalam matakuliah ini.
Cakupan Materi Secara umum, materi yang dicakup meliputi: 1. Analisa dan perencanaan keuangan, 2. resiko pada perusahaan/lembaga yang menggunakan prinsip Syariah dan pembiayaan pada lembaga keuangan yang menggunakan prinsip Syariah, 3. bahasan tentang keputusan investasi dan 4. alternatif pendanaan jangka panjang, manajemen modal kerja serta beberapa topik-topik keuangan terkini.
Sumber: wiroso, 2013
Alur Operasional Bank Syariah Mudharib Penghimpunan dana Penyaluran dana Pendapatan Tabel Bagi hasil Wadiah yad dhamanah Mudharabah Mutlaqah (Investasi Tdk Terikat) Lainnya (modal dsb) Prinsip bagi hasil Prinsip Ujroh Prinsip jual beli Bagi hasil/laba Netto Sewa Margin Laporan Laba Rugi Pendapatan Mdh Mutlaqah (Investasi Tidak Terikat) Tabel Pendapatan berbasis imbalan (fee base income) Jasa keuangan: wakalah, kafalah, sharf Sumber: Wiroso (2013); Muhammad (2012)
Tujuan Pembelajaran 1. memahami aktivitas-aktivitas manajemen keuangan dengan prinsip syariah 2. memahami perbedaaan pengukuran dan menilai keekonomisan uang 3. memahami dasar return dan resiko berbasis syariah 4. memahami manajemen modal kerja berbasis syariah, teori-teori keputusan pembiayaan 5. memahami dasar manajemen resiko
Metode Belajar Ceramah Diskusi Pengerjaan dan pembahasan Latihan Soal dan Tugas mandiri Studi kasus
Penilaian Partisipasi/Keaktifan 20% Tugas 20% Quis 10% Middle Test 25% Final Test 25%
Referensi - Wajib Arifin, Zainul. 2009. Dasar-dasar Manajemen Bank Syariah. Edisi Revisi. Azkia Publisher. Jakarta. (ZA) Karim, Adiwarman A. 2006. Bank Islam: Analisis Fiqh dan Keuangan. Ed. 3. PT. Rajagrafindo Persada. Jakarta.(AK) Antonio, Muhammad Syafi'i. 2010. Bank Syariah: Dari Teori ke Praktik. Gema Insani Press. Jakarta. (SA) Soemitro, Andri. 2009. Bank dan Lembaga Keuangan Syariah. Kencana Media Prenada. Jakarta. (AS) Nafik, Muhamad.2009. Bursa Efek dan Investasi Syariah. Serambi Ilmu Semesta. Jakarta. (MN) Muhammad. 2005. Manajemen Pembiayaan Bank Syari ah. UPP AMP YKPN. Yogyakarta (M) Aziz, Abdul. 2010. Manajemen Investasi Syari ah. Alfabeta. Bandung (AA) Greuning, Hennie Van; Zamir Iqbal. 2011. Analisis Resiko Perbankan Syariah. Salemba Empat. Jakarta. (HZ)
Referensi- Anjuran Berbagai Artikel dari Islamic Research and Training Institute (IRTI) Islamic Development Bank Peraturan Bank Indonesia (PBI) dan Surat Edaran Bank Indonesia (SEBI) tentang Sistem Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum Syariah Berbagai standar dari Islamic Financial Services Board (IFSB) Ikatan Akuntan Indonesia. 2009. SAK per 1 Juli 2009: PSAK 59, 101 110 (PSAK)
PENAMPAKAN SEBAGIAN LITERATUR AKUNTANSI DAN KEUANGAN SYARIAH
Arifin, Zainul. 2009. Dasardasar Manajemen Bank Syariah. Edisi Revisi. Azkia Publisher. Jakarta. (ZA)
Adiwarman A. Karim. 2006. Bank Islam: Analisis Fiqh dan Keuangan. Ed. 3. PT. Rajagrafindo Persada. Jakarta.(AAK)
Muhammad Syafi'i Antonio. 2001. Bank Syariah: Dari Teori ke Praktik. Gema Insani Press. Jakarta. (MSA)
Soemitro, Andri. 2009. Bank dan Lembaga Keuangan Syariah. Kencana Media Prenada. Jakarta. (AS)
Nafik, Muhamad.2009. Bursa Efek dan Investasi Syariah. Serambi Ilmu Semesta. Jakarta. (MN)
Aziz, Abdul. 2010. Manajemen Investasi Syari ah. Alfabeta. Bandung (AA)
Sesi Pokok Bahasan Sub Pokok Bahasan Ref 1 2 3 Overview dan Penjelasan Kontrak Perkuliahan Laporan Keuangan dan Penilaian Tingkat Kesehatan Perbankan Syariah Economic Value of Time 4 Pembiayaan Syariah Overview dan Kontrak Perkuliahan Jenis dan Bentuk Laporan Keuangan Syariah Pengukuran Tingkat Kesehatan Bank Umum Syariah Studi Kasus Konsep Economic Value of Time Kritik atas Time Value of Money Riba dalam perspektif ekonomi Jenis Pembiayaan Syariah Teknik dan Kebijkan Pembiayaan Syariah Studi Kasus Silabus ZA Ch.5; PSAK; PBI; IFSB 2 & 7 SA Ch.5; AK Lampiran 1 AK Ch.11;M Ch.2&4 5 Manajemen Resiko Syariah Jenis dan Karakter Resiko Manajemen Pengawasan Resiko Syariah Resiko dalam operasional bank syariah Studi Kasus AK Ch.12; ZA Ch.13; HZ Ch. 9&10
6 Penentuan Return Pembiayaan dan Profit Loss Sharing Penetapan Marjin Penetapan Nisbah Bagi Hasil Penetapan return dalam pembiayaan AK Ch.13 & Lampiran 2; MN Ch.5 7 Manajemen Likuiditas dan GAP Manajemen Aset dan liabilitas Manajemen likuiditas dan GAP Penciptaan instrumen Likuiditas AK Ch.21; ZA Ch.7&9 8 UJIAN TENGAH SEMESTER 9 Manajemen Permodalan Kecukupan Modal Basel II Fungsi dan Sumber Permodalan Aktiva Tertimbang Menurut Resiko (ATMR) ZA Ch.8; HZ Ch.13 10 Sistem Keuangan dan Lembaga Keuangan Syariah Sistem Keuangan Prinsip operasional dan struktur lembaga keuangan syariah AS Ch.1 11 Pasar Modal Syariah Pengertian, fungsi dan karakteristik Struktur Pasar Modal Syariah Instrumen dan Resiko Pasar Modal Syariah AS Ch.3
12 Pasar Uang Syariah Pengertian, fungsi dan karakteristik Perbedaan Pasar Modal dengan Pasar Uang Syariah Instrumen dan Resiko Pasar Uang Syariah AS Ch.5 13 Reksadana Syariah Pengertian, Karakteristik, Manfaat dan Resiko Reksadana Syariah Nilai Aktiva Bersih Mekanisme Reksadana Syariah AS Ch.4; AA Ch.6 14 Manajemen Obligasi Syariah (Sukuk) Jenis Sukuk Mekanisme Transaksi Sukuk Struktur Sukuk AA Ch.5; MN Ch.10 15 Topik Khusus: Dana Pensiun Syariah dan Modal Ventura Pengertian, Jenis dan Mekanisme DPLK Syariah Karakteristik, Sumber Dana, Jenis dan Pola Modal Ventura Penilaian Modal Ventura AS Ch 7&8 16 UJIAN AKHIR SEMESTER
Penugasan
KONSULTASI: