Halaman i K e p a d a Yth. Otoritas Jasa Keuangan Up. Direktorat Pengawasan Perasuransian Gedung Sumitro Djojohadikusumo, Lantai 14 Jl. Lapangan Banteng Timur 1-4 Jakarta - 10710 LAPORAN KEUANGAN / REASURANSI Per 30 September 2014/ Triwulan III Tahun 2014 WISMA SLIPI LANTAI 5 JL. LET. JEND. S. PARMAN KAV. 12 JAKARTA 11480, INDONESIA
Halaman 1 LAPORAN POSISI KEUANGAN Bukan Konsolidasi Rincian (dalam jutaan rupiah) Triwulan III Tahun 2014 Triwulan III Tahun 2013 Saldo SAK Saldo SAP Saldo SAK Saldo SAP (1) (2) (3) (4) (5) (6) ASET Investasi Deposito Berjangka dan Sertifikat Deposito 101 160,500.00 153,588.03 129,000.00 91,988.66 Saham 102 549.19 549.19 462.19 462.19 Surat Utang Korporasi dan Sukuk Korporasi 103 2,000.00 2,000.00 0.00 0.00 Surat Berharga yang Diterbitkan oleh Negara RI 104 0.00 0.00 0.00 0.00 Surat Berharga yang Diterbitkan oleh Negara Selain Negara RI 105 0.00 0.00 0.00 0.00 Surat Berharga yang Diterbitkan oleh Bank Indonesia 106 0.00 0.00 0.00 0.00 Surat Berharga yang Diterbitkan oleh Lembaga Multinasional 107 0.00 0.00 0.00 0.00 Reksa Dana 108 0.00 0.00 0.00 0.00 Kontrak Investasi Kolektif Efek Beragun Aset 109 0.00 0.00 0.00 0.00 Dana Investasi Real Estat 110 0.00 0.00 0.00 0.00 Penyertaan Langsung 111 500.00 577.58 500.00 500.00 Bangunan dengan Hak Strata atau Tanah dengan Bangunan 112 untuk Investasi 0.00 0.00 0.00 0.00 Pembelian Piutang untuk Perusahaan Pembiayaan dan/atau 113 Bank 0.00 0.00 0.00 0.00 Emas Murni 114 0.00 0.00 0.00 0.00 Pinjaman yang Dijamin dengan Hak Tanggungan 115 0.00 0.00 0.00 0.00 Investasi Lain 116 0.00 0.00 Jumlah Investasi 163,549.19 156,714.79 129,962.19 92,950.84 Bukan Investasi Kas dan Bank 2,154.87 2,154.87 1,206.79 1,206.79 Tagihan Premi Penutupan Langsung 201 29,858.34 14,312.59 10,713.62 7,110.15 Tagihan Klaim Koasuransi 202 3.98 0.00 0.00 0.00 Tagihan Reasuransi 203 33,916.55 33,599.88 10,811.67 10,811.67 Tagihan Investasi 204 0.00 0.00 0.00 0.00 Tagihan Hasil Investasi 205 439.90 439.90 342.85 342.85 Bangunan dengan Hak Strata atau Tanah dengan Bangunan untuk Dipakai Sendiri 206 0.00 0.00 0.00 0.00 Aset Tetap Lain 207 4,362.08 2,420.81 Aset Lain 208 12,448.51 5,973.33 Jumlah Bukan Investasi 83,184.21 50,507.24 31,469.07 19,471.46 JUMLAH ASET 246,733.40 207,222.03 161,431.26 112,422.31 LIABILITAS DAN EKUITAS Liabilitas Utang Utang Klaim 301 102.05 102.05 228.52 228.52 Utang Koasuransi 302 353.00 353.00 0.00 0.00 Utang Reasuransi 303 12,863.94 12,863.94 8,020.47 8,020.47 Utang Komisi 304 5,096.68 5,096.68 237.77 237.77 Utang Pajak 1,673.04 1,673.04 1,413.86 1,413.86 Biaya yang Masih Harus Dibayar 305 1,024.91 1,024.91 1,673.00 1,673.00 Utang Lain 306 2,297.64 2,297.64 755.73 755.73 Jumlah Utang 23,411.26 23,411.26 12,329.35 12,329.35 Cadangan Teknis Cadangan Premi 401 43,113.14 43,113.14 0.00 0.00 Cadangan Atas Premi Yang Belum Merupakan Pendapatan 401 24,154.14 24,154.14 31,447.55 31,447.55 Cadangan Klaim 402 27,488.52 27,488.52 3,717.84 3,717.84 Jumlah Cadangan Teknis 94,755.79 94,755.79 35,165.38 35,165.38 Jumlah Liabilitas 118,167.05 118,167.05 47,494.73 47,494.73 Pinjaman Subordinasi 0.00 0.00 0.00 0.00 Ekuitas Modal Disetor 110,000.00 110,000.00 110,000.00 110,000.00 Agio Saham 0.00 0.00 0.00 0.00 Saldo Laba 18,571.51 18,571.51 3,936.52 3,936.52 Komponen Ekuitas Lainnya (5.16) (5.16) 0.00 0.00 Selisih Penilaian Berdasar SAK dan SAP (16,733.00) (8,394.14) Aset yang Tidak Termasuk AYD (22,778.36) (40,614.82) Jumlah Ekuitas 128,566.35 89,054.98 113,936.52 64,927.57 JUMLAH LIABILITAS DAN EKUITAS 246,733.40 207,222.03 161,431.26 112,422.30 1
Halaman 2 LAPORAN LABA / RUGI KOMPREHENSIF Untuk Periode Yang Berakhir Pada (dalam jutaan rupiah) Rincian (1) (2) (3) (4) PENDAPATAN UNDERWRITING 501 Premi Bruto a. Premi Penutupan Langsung 97,015.58 50,519.01 b. Premi Penutupan Tidak Langsung 607.37 2,200.78 c. Komisi Dibayar 13,596.75 544.72 Jumlah Premi Bruto 84,026.20 52,175.08 Premi Reasuransi a. Premi Reasuransi Dibayar 35,440.49 25,056.69 b. Komisi Reasuransi Diterima 6,913.27 5,390.12 Jumlah Premi Reasuransi 28,527.23 19,666.57 Premi Neto 55,498.97 32,508.51 Penurunan (Kenaikan) Cadangan Premi dan CAPYBMP a. Penurunan (kenaikan) Cadangan Premi 502 (18,717.80) 0.00 b. Penurunan (kenaikan) CAPYBMP 502 (3,535.10) (21,103.07) Penurunan (Kenaikan) Cadangan Premi dan CAPYBMP (22,252.90) (21,103.07) Jumlah Pendapatan Premi Neto 33,246.08 11,405.44 Pendapatan Underwriting Lain Neto 0.00 0.00 PENDAPATAN UNDERWRITING 33,246.08 11,405.44 BEBAN UNDERWRITING 501 0.00 0.00 Beban Klaim a. Klaim Bruto 10,249.95 3,514.40 b. Klaim Reasuransi 3,882.74 1,283.42 c. Kenaikan (Penurunan) Cadangan Klaim 502 6,827.10 1,198.46 Jumlah Beban Klaim Netto 13,194.31 3,429.44 Beban Underwriting Lain Neto 0.00 0.00 JUMLAH BEBAN UNDERWRITING 13,194.31 3,429.44 HASIL UNDERWRITING 501 20,051.76 7,975.99 Hasil Investasi 503 10,751.95 5,818.50 Beban Usaha: a. Beban Pemasaran 3,068.88 1,335.00 b. Beban Umum dan Administrasi: - Beban Pegawai dan Pengurus 8,203.96 6,919.68 - Beban Pendidikan dan Pelatihan 811.07 578.72 - Beban Umum dan Administrasi Lainnya 4,943.33 3,024.36 Jumlah Beban Usaha 17,027.23 11,857.76 LABA (RUGI) USAHA ASURANSI 13,776.49 1,936.73 Hasil (Beban) Lain 504 1,665.30 1,577.51 LABA (RUGI)SEBELUM PAJAK 15,441.79 3,514.25 Pajak Penghasilan 3,367.86 600.85 LABA SETELAH PAJAK 12,073.92 2,913.39 PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAIN 505 (5.16) 0.00 TOTAL LABA (RUGI) KOMPREHENSIF 12,068.76 2,913.39 Catatan: Angka dalam laporan ini merupakan angka akumulasi untuk periode 1 Januari sampai dengan tanggal pelaporan periode berjalan 2
Halaman 5 LAPORAN TINGKAT SOLVABILITAS Rasio Pencapaian Solvabilitas (dalam jutaan rupiah ) Keterangan (1) (2) (3) Tingkat Solvabilitas Aset Yang Diperkenankan 207,222.03 112,422.31 Liabilitas (kecuali Pinjaman Subordinasi) (118,167.05) (47,494.73) Jumlah Tingkat Solvabilitas 89,054.98 64,927.57 Modal Minimum Berbasis Risiko (MMBR) Schedule A 4,646.19 1,627.68 Schedule B 1,236.20 0.00 Schedule C 772.23 232.86 Schedule D 4,787.37 6,158.53 Schedule E 1,280.01 0.00 Schedule F 1,111.87 326.43 Schedule G 173.73 99.44 Jumlah MMBR 14,007.59 8,444.94 Kelebihan (Kekurangan) Batas Tingkat Solvabilitas 75,047.38 56,482.64 Rasio Pencapaian Solvabilitas (dalam %) 1) 635.76% 768.83% 1) Jumlah Tingkat Solvabilitas dibagi dengan Jumlah MMBR Dalam hal Perusahaan mengalami kekurangan solvabilitas, jumlah dana yang dibutuhkan untuk mencapai rasio RBC 100.00% 120.00% Periode 2) Target 3) Realisasi Tahun... % % 2) Periode tahun berjalan 3) Target tingkat solvabilitas paling rendah 120% Penyebab tidak tercapainya target rasio solvabilitas triwulan/tahun berjalan : 3
PT. ASURANSI MITRA PELINDUNG MUSTIKA Rasio Tingkat Kesehatan Keuangan Selain MMBR Lampiran I Halaman 59 (dalam jutaan rupiah ) (rasio dalam persentase) No. 1 Rasio Likuiditas a. Aset Lancar 236,678.70 154,534.47 b. Liabilitas Lancar 90,230.58 35,205.04 c. Rasio (a : b) 262.30% 438.96% 2 Rasio Kecukupan Investasi a. Investasi + Kas & Bank (Lihat Neraca SAP) 158,869.67 94,157.63 b. Cadangan Teknis Retensi Sendiri 94,755.79 24,923.17 c. Utang Klaim Retensi Sendiri + Utang Lain Kepada Tertanggung 66.33 131.46 d. Rasio (a : (b + c)) 167.54% 375.81% 3 Rasio Perimbangan Hasil Investasi dengan Pendapatan Premi Neto a. Hasil Investasi 10,751.95 5,818.50 b. Pendapatan Premi Neto 33,246.08 11,405.44 c. Rasio (a : b) 32.34% 51.02% 4 Rasio Beban Klaim, Beban Usaha, dan Komisi a. Beban Klaim Neto 13,194.31 3,429.44 b. Beban Usaha 17,027.23 11,857.76 c. Komisi Neto 6,683.49 (4,845.40) d. Pendapatan Premi Neto 33,246.08 11,405.44 e. Rasio a : d (rasio I) 39.69% 30.07% f. Rasio b : d (rasio II) 51.22% 103.97% g. Rasio c : d (rasio III) 20.10% -42.48% h. Rasio I + Rasio II + Rasio III 111.01% 91.55% 4