HASIL EVALUASI ADK LAPORAN KEUANGAN SATUAN KERJA REKONSILIASI INTERNAL PERIODE BERJALAN WILAYAH JAWA TENGAH No Kode Satker Satuan Kerja SAK SIMAKBMN Selisih Keterangan SAK Keterangan SIMAKBMN Status 1 097713 PENGADILAN TINGGI SEMARANG 40.736.663.975 40.736.663.975 1) Terdapat Persekot gaji pada tahun 2014, jika pembayaran cicilan sampai lewat tahun, maka disarankan membuat akrual dengan jurnal Belanja Pegawai dibayar dimuka dengan akun pembanding Cadangan Piutang pada 31 desember 2014. 2 097720 PENGADILAN NEGERI SEMARANG 34.285.199.569 34.285.199.569 1) Terdapat Persekot gaji pada tahun 2014, jika pembayaran cicilan sampai lewat tahun, maka disarankan membuat akrual dengan jurnal Belanja Pegawai dibayar dimuka dengan akun pembanding Cadangan Piutang pada 31 desember 2014. Pada Tahun 2013 seharusnya dibuat akrual Persekot gaji, tetapi satker tidak menyajikan akrual tersebut. Terdapat aset yang belum terdistribusi berupa monografi, whiteboard dan printer, harap segera didistribusikan pada daftar barang ruangan. Terdapat perbedaan luas tanah pada tanah bangunan kantor pemerintah nup 1. Terdapat penginputan hibah berupa alat tradisional, harap dikoreksi pencatatan karena proses hibahnya belum selesai, terdapat bangunan rumah negara belum ada KIB nya yang merupakan transfer masuk dari PN Semarang, Terdapat Tanah Bangunan Rumah negara golongan 1 yang rusak ringan, mohon diperbaiki sesuai dengan kondisi. terdapat KIB yang belum terdistribusi yaitu pada tanah dan bangunan yang ditransfer dari PENGADILAN TINGGI SEMARANG, harap segera dibuatkan KIB nya, Terdapat aset yang masuk ke dalam kodefikasi alat laboratorium dan alat persenjataan, harap segera direklas sesuaikan dengan kodefikasinya.
3 097734 PENGADILAN NEGERI TEGAL 16.356.465.150 16.356.465.150 satker belum update Aplikasi 1. terdapat nilai aset Rp.1, pada LBKP (Rak Besi, Sice, AC. Split, Lambang Garuda, Kaca Hias, Palu sidang, Peta). *untuk dilakukan konsultasi kepada KPKNL. 2. terdapat nilai luasan tanah 1 m2, pada LBMN dan berbeda dengan KIB. *dilakukan koreksi pencatatan luasan pada LBMN dengan menyesuaikan pada sertifikat. 3. masih terdapat beberapa KIB yang sudah tidak ada asetnya. *dilakukan penghapusan KIB untuk asetnya yang tidak ada. 4 097741 PENGADILAN NEGERI PEKALONGAN 16.496.901.370 16.496.901.370 1) informasi sertifikat pada KIB tanah tidak di isi, informasi pada KIB kendaraan serta informasi kepemilikan tidak di isi dengan lengkap 2)terdapat barang dengan nilai minus pada LBKP dan juga pada laporan penyusutan dan sudah dilakukan perbaikan namun mengakibatkan nilai audited bergeser (sudah dilakukan perbaikan pada nilai minus, penyusutan minus, dan juga nilai audited) 3) terdapat gedung yang di catat 5 unit pada LBPK namun hanya terdapat 1 unit gedung utama 5 097755 PENGADILAN NEGERI KUDUS 9.454.292.118 9.454.292.118 Untuk melengkapi data dalam KIB Tanah; Terdapat perbedaan ukuran luas tanah pada KIB Tanah dengan LBKP, sudah dilakukan perbaikan; Terdapat ketidaksesuaian pencatatan golongan tanah bangunan rumah negara dengan rumah negara dan masih terdapat tanah kosong yang sudah diperuntukan yang sudah berdiri rumah negara;
6 097762 PENGADILAN NEGERI PATI 13.217.301.532 13.217.301.532 1) Aplikasi SAKPA belum diupdate ke SAKPA Ref versi 14.0.3 tanggal 17 Juli 2014. 2) Terdapat akun Belanja Modal Gedung dan Bangunan (533111) yang digunakan untuk renovasi gedung dan bangunan, seharusnya menggunakan akun Belanja Modal Penambahan Nilai Gedung dan Bangunan (533121) harap diperhatikan penginputan KDP. 7 097776 PENGADILAN NEGERI BREBES 9.922.556.484 9.922.556.484 1. terdapat aset bernilai Rp. 1, (kipas angin). 2. terdapat nilai tanah Rp.2, dan berbeda dengan nilai yang tercatat pada KIB. *dilakukan koreksi luasan tanah sesuai dengan sertifikat. 3. terdapat golongan tanah yang tidk sesuai dengan peruntukan golongan rumah negaranya. *dilakukan penyesuaian golongan antara tanah dengan bangunan yang berdiri diatasnya. 4. terdapat aset yang belum didistribusikan pada DBR. *dilakukan pendistribusian aset pada DBR. 5. terdapat kode barang yang memakai alat kesehatan, laboratorium, persenjataan (3.07,3.08,3.09). *dilakukan reklasifikasi kode barang. 8 097780 PENGADILAN NEGERI PEMALANG 9.208.062.403 9.208.062.403 1) luas tanah pada LBKP berbeda dengan sertifikat dan luas fisik dari tanah tersebut
9 097797 PENGADILAN NEGERI KENDAL 5.672.078.557 5.672.078.557 1. terdapat luasan tanah berbeda antara yang tercatat pada LBMN dengan KIB. Di LBMN tercatata 1 m2 dan 2 m2. *dilakukan koreksi pencatatan pada LBMN sesuai dengan luasan yang tertera pada sertifikat. 2. terdapat tanah bangunan rumah negara golongan III. *disesuaikan golongannya sesuai dengan bangunan rumah negara yang tercatat. 3. tedapat luasan tanah yang tidak sesuai pada KIB dengan kategori type pada Permenpu no. 22 tahun 2008. *dilakukan penyesuaian pencatatan golongan sesuai dengan kategori sesuai aturan. 10 097802 PENGADILAN NEGERI DEMAK 13.245.430.416 13.245.430.416 Satker salah melakukan jurnal balik pada "hutang pihak ketiga" dan "belanja pegawai dibayar dimuka (prepaid). 1. tidak melakukan input hasil opname fisik pada aplikasi Persediaan. *dilakukan input hasil opname fisik pada aplikasi persedian setiap semester. 2. terdapat perbedaan luasan tanah yang berbeda antara yang tercatat pada LBMN dengan KIB. *dilakukan penyesuaian pencatatan di LBMN maupun di KIB yang disesuaikan dengan lusan yang ada di sertifikat. 3. terdapat pencatatan gedung bangunan kantor yang jumlahnya tidak sesuai dengan jumlah fisiknya. *dilakukan koreksi pencatatan dan menggabungkan nilainya dalam gedung yang sesuai fisiknya. 4. terdapat kesalahan kode barang yang tidak sesuai dengan fisiknya. *dilakukan koreksi pencatatan untuk menyesuaikan dengan fisiknya.
11 097819 PENGADILAN NEGERI PURWODADI 8.620.767.888 8.620.767.888 (1) Terdapat belanja tunjangan struktural PNS yang memiliki sisa anggaran minus. (2) Terdapat kesalahan akun pada potongan sp2d yang masuk ke akun Belanja pembulatan gaji PNS yang menyebabkan terjadi sisa anggaran minus. 1) masih terdapat nilai Rp.1 yang merupakan nilai dari hasil IP, yang akan dilakukan penghapusan 2) terdapat nilai minus pada histori dikarenakan saldo awal pada aset tidak muncul 12 097823 PENGADILAN NEGERI SALATIGA 6.973.252.083 6.973.252.083 satker belum update Aplikasi 1. KIB Tanah belum update data terakhir. *dilakukan update KIB dengan data aset terakhir. 2. terdapat aset gedung bangunan kantor tercatat 3 unit pada LBMN, tetapi secara fisik hanya 1 unit. *dilakukan koreksi pada LBMN dengan menyesuaikan jumlah secara fisik. 3. terdapat aset yang belum terdistribusi pada DBR. *dilakukan pendistribusian aset pada DBR. 13 097830 PENGADILAN NEGERI KABUPATEN SEMARANG DI UNGARAN 4.951.359.115 4.951.359.115 satker belum update Aplikasi 1. tidak melakukan input hasil opname fisik pada aplikasi Persediaan. *dilakukan input hasil opname fisik pada aplikasi persedian setiap semester. 2. terdapat kode tanah yang tidak sesuai dengan peruntukannya, yaitu tanah rumah negara tanpa golongan tetapi rumah negaranya golongan II. 14 097844 PENGADILAN NEGERI JEPARA 8.058.986.514 8.058.986.514 (1) Masih terdapat akun belanja jasa pos dan giro, namun sedang proses pengajuan revisi. 1) terdapat double catat pada sepeda motor sehingga laporan pada simak bmn tidak sesuai dengan Fisik yang ada (satuan kerja telah membuat surat pernyataan dari Kuasa Pengguna barang dan telah dilakukan koreksi pencatatan pada aset tersebut 2) terdapat nilai minus pada histori dikarenakan saldo awal pada aset tidak muncul 3) informasi pada KIB kendaraan belum di isi dengan lengkap
15 097851 PENGADILAN NEGERI BLORA 5.297.615.525 5.297.615.525 (1) Belum melakukan update aplikasi dan referensi sakpa. 16 097865 PENGADILAN NEGERI REMBANG 7.407.216.723 7.407.216.723 (1) Terdapat Belanja Tunjangan Fungsional PNS yang memiliki nilai sisa anggaran minus. 17 097872 PENGADILAN NEGERI BATANG 7.752.502.614 7.752.502.614 1) Terdapat Persekot gaji pada tahun 2014, jika pembayaran cicilan sampai lewat tahun, maka disarankan membuat akrual dengan jurnal Belanja Pegawai dibayar dimuka (D) dengan akun pembanding Cadangan Piutang (K) pada 31 desember 2014. 1) stok opname tidak di input pada aplikasi persediaan 2) terdapat nilai minus pada laporan penyusutan 1) masih terdapat nilai Rp.1 yang merupakan nilai dari hasil IP, yang akan dilakukan penghapusan perbaikan luasan tanah kantor, terdapat aset yang belum didistribusikan, harap segera didistribusikan di daftar barang ruangan. 18 097886 PENGADILAN NEGERI PURWOREJO 8.031.584.429 8.031.584.429 1) hasil opname fisik persediaan belum di input pada aplikasi persediaan 2) terdapat kesalahan kodefikasi pada "tanah bangunan fasilitas tempat tinggal lainnya" yang seharusnya "tanah bangunan rumah negara golongan II" 3) identitas pemakai pada status BMN belum di isi 4) terdapat kesalahan kodefikasi pada akun 3.08 (alat labolatorium) yaitu "labolatory Air Conditioner 1,50 HP" 5) terdapat barang rusak berat yang belum di hentikan dari penggunaan 19 097890 PENGADILAN NEGERI MAGELANG 19.545.032.477 19.545.032.477 1. terdapat aset yang belum didistribusikan pada DBR. *dilakukan pendistribusian aset pada DBR. 2. terdapat KIB yang belum di sesuikan datanya dengan kondisi aset terakhir. *dilakukan perubahan data pada KIB dengan data aset terakhir.
20 097908 PENGADILAN NEGERI KEBUMEN 4.208.880.900 4.208.880.900 Belum input hasil opname fisik semester I 2014; Terdapat 5.924 barang bernilai Rp. 1, untuk dilakukan inventarisasi dan tindaklanjut mengajukan penilaian kembali ke KPKNL; Terdapat 3 barang masuk dalam kelompok Alat Labolatorium (3.08) untuk dilakukan reklas keluar reklas masuk; Terdapat 14 barang bernilai negatif dalam laporan history bmn karena tidak terdapat nilai perolehan, sudah dilakukan perbaikan. 21 097912 PENGADILAN NEGERI TEMANGGUNG 4.919.383.247 4.919.383.247 1) Terdapat Persekot gaji pada tahun 2014, jika pembayaran cicilan sampai lewat tahun, maka disarankan membuat akrual dengan jurnal Belanja Pegawai dibayar dimuka dengan akun pembanding Cadangan Piutang pada 31 desember 2014. Pada Tahun 2013 seharusnya dibuat akrual Persekot gaji, tetapi satker tidak menyajikan akrual tersebut. terdapat barang yang belum terdistribusi pad adaftar Barang Ruangan dan Daftar Barang Lainnya serta seluruh bangunan belum ada KIB nya, mohon segera dilengkapi; Terdapat perbedaaan luas tanah tegalan antara laporan dengan KIB, mohon diperbaiki sesuai dengan sertifikat. 22 097929 PENGADILAN NEGERI WONOSOBO 8.507.095.383 8.507.095.383 1. terdapat KIB yang belum dihapus dari pencatatan untuk rumah negara golongan III yang telah di reklasifikasi menjadi golongan II. *dilakukan penghapusan KIB tersebut. 2. terdapat kode barang yang termasuk kedalam alat laboratorium dan persenjataan (3.08, 3.09). *dilakukan reklasifikasi masuk menjadi kode barang yang termasuk pada alat kantor/alat rumah tangga atau alat studio, pemancar (3.05, 3.06).
23 097933 PENGADILAN NEGERI SURAKARTA 56.825.659.521 56.825.659.521 1. terdapat aset yang bernilai Rp. 1, (Meja komputer, kipas angin, dispenser, pesawat telephone, printer). *dilakukan koordinasi dengan KPKNL secara resmi melalu surat untuk meminta petunjuk atau solusinya. 2. terdapat kode barang yang termasuk kepada kelompok alat pertanian dan alat laboratorium (3.04, 3.08). *dilakukan rekalsifikasi. 3. terdapat nilai negatif pada aplikai persediaan. 4. tedapat tanah rumah negara golongan III, sedangkan rumah negaranya golongan I. *dilakukan reklasifikasi menjadi tanah rumah negara golongan I. 24 097940 PENGADILAN NEGERI SRAGEN 13.456.902.545 13.456.902.545 aplikasi belum update. Sudah dikoreksi Untuk melengkapi data KIB Tanah, Terdapat 62 barang bernilai negatif dalam laporan history bmn, sudah dilakukan perbaikan 25 097954 PENGADILAN NEGERI WONOGIRI 9.481.618.040 9.481.618.040 aplikasi belum update. Sudah dikoreksi Terdapat 4 barang bernilai Rp. 1, yang akan dihapuskan, sudah SK. Penghapusan dan dilaksanakan Lelang; Terdapat 3 barang bernilai negatif berupa Mesin Ketik Manual Standar (13 14) nup 13 dan 14 dan Printer (Peralatan Personal Komputer) nup 2 karena nilai normalisasi tidak sempurna (penyusutan lebih besar dari nilai aset tetap), sudah dilakukan perbaikan. 26 097961 PENGADILAN NEGERI SUKOHARJO 14.986.193.028 14.986.193.028 1) terdapat kode akun 3.08 yang merupakan alat labolatorium berupa TV Monitor dah sudah dilakukan reklasifikasi kode aset ke Televisi 2) status penggunaan pada tanah, gedung dan kendaraan belum di isi 3) terdapat barang rusak berat yang belum di hentikan dari penggunaan
27 097975 PENGADILAN NEGERI KARANGANYAR 10.650.788.061 10.650.788.061 (1) Belum melakukan update referensi dan aplikasi SAKPA 1) hasil opname fisik persediaan belum di input pada aplikasi persediaan 2) barang dengan kondisi rusak berat belum di hentikan dari penggunaan 3) terdapat barang dengan nilai Rp. 1 sesuai hasil IP tahun 2008 28 097982 PENGADILAN NEGERI BOYOLALI 4.897.095.913 4.897.095.913 Belum input hasil opname fisik semester I 2014; Untuk melengkapi data KIB Tanah; Terdapat 28 barang bernilai Rp. 1, sudah di usulkan ke KPKNL, tetapi belum ada tindaklanjut penilaian oleh KPKNL; Terdapat 21 barang dengan kelompok Alat Kedokteran (3.07), Alat Labolatorium (3.08) dan Alat Persenjataan (3.09) untuk dilakukan reklas keluar reklas masuk; Terdapat 3 barang bernilai negatif dalam laporan history bmn, sudah dilalukan perbaikan. 29 097996 PENGADILAN NEGERI KLATEN 10.271.262.165 10.271.262.165 1. Belum Update Aplikasi SAKPA 2. Satker salah dalam melakukan Jurnal Balik pada akun "prepaid" yg seharusnya tidak ada pada satker tersebut. 30 098001 PENGADILAN NEGERI PURWOKERTO 8.049.446.833 8.049.446.833 (1) Belum melakukan update aplikasi dan referensi sakpa 1. terdapat luasan tanah rumah negara berbeda antara yang tercatat pada laporan dengan KIB. *dilakukan penyesuaian luasan tanah sesuai sertifikat. 2. terdapat type rumah negara yang tidak sesuai dengan luasan bangunan. *dilakukan penyesuaian type rumah negara sesuai dengan luasan. 3. terdapat KIB bangunan gedung bangunan kantor yang luasannya 1 m2. *dilakukan penyesuaian dengan kondisi fisik sebenernya. terdapat perbedaan luas tanah antara kondisi barang dengan KIB, mohon segera diperbaiki.
31 098015 PENGADILAN NEGERI CILACAP 8.245.112.409 8.245.112.409 1. terdapat luasan tanah rumah negara dengan luasan 1.244 m2. untuk rumah negara luasan tersebut tidak wajar. *dilakukan koreksi klarifikasi luasan yang wajar dengan mengecek asetnya untuk dilakukan koreksi pada KIB. 2. terdapat luasan bangunan yang tidak sesuai dengan type bangunan sesuai Permenpu no. 22 tahun 2008. *dilakukan koreksi pencatatan type rumah negara sesuai luasan bangunan. 3. terdapat barang belum terdistribusi pada DBR. *dilakukan pendistribusian aset pada DBR. 32 098022 PENGADILAN NEGERI BANYUMAS 4.573.753.829 4.573.753.829 1) Aplikasi SAKPA belum diupdate ke OK SAKPA Versi 14.1.3 tanggal 19 Mei 2014. 2) Terdapat akun Belanja Modal Gedung dan Bangunan (533111) yang digunakan untuk renovasi gedung dan bangunan, seharusnya menggunakan akun Belanja Modal Penambahan Nilai Gedung dan Bangunan (533121) 33 098036 PENGADILAN NEGERI PURBALINGGA 3.534.112.101 3.534.112.101 OK 34 098040 PENGADILAN NEGERI BANJARNEGARA 7.903.771.613 7.903.771.613 aplikasi belum update. Sudah dikoreksi Terdapat 9 barang bernilai Rp. 1, untuk di inventarisasi untuk diajukan penilaian ke KPKNL; Terdapat 12 barang masuk dalam kelompok Alat Labolatorium (3.08) untuk dilakukan reklas keluarreklas masuk. 35 400565 PENGADILAN NEGERI KABUPATEN TEGAL DI SLAWI 3.647.907.095 3.647.907.095 1) Terdapat Persekot gaji pada tahun 2014, jika pembayaran cicilan sampai lewat tahun, maka disarankan membuat akrual dengan jurnal Belanja Pegawai dibayar dimuka dengan akun pembanding Cadangan Piutang pada 31 desember 2014. Pada Tahun 2013 seharusnya dibuat akrual Persekot gaji, tetapi satker tidak menyajikan akrual tersebut. terdapat tanah rumah negara golongan 3, namun sudah diperbaiki, terdapat perbedaan luas tanah pada laporan dengan sertifikat, namun sudah diperbaiki juga.
36 400571 PENGADILAN NEGERI KABUPATEN MAGELANG DI MUNGKID 9.044.103.994 9.044.103.994 1) Aplikasi SAKPA belum diupdate ke SAKPA Versi 14.1.3 tanggal 19 Mei 2014 dan Ref versi 14.0.3 tanggal 17 Juli 2014. 2)Terdapat kesalahan penanggalan jurnal balik akrual pada aplikasi SAKPA 2014, satker melakukan jurnal balik akrual pada bulan Juni 2014, seharusnya jurnal balik diinput tanggal 2 Januari. belum menginput hasil opname fisik ke dalam aplikasi persediaan. Mohon lengkapi KIB tanah terutama pada kolom sertifikat, terdapat bangunan tempat ibadah permanen yang nilainya Rp.1 yangmerupakan swadaya dari pegawai. Mohon bisa dibuat sk koreksi pencatatan oleh KPB dan dikoreksi 37 400860 PENGADILAN AGAMA PEKALONGAN 7.682.986.805 7.682.986.805 aplikasi belum update. Sudah dikoreksi Terdapat 61 barang dengan kelompok Alat Kedokteran (3.07), Alat Labolatorium (3.08) dan Alat Persenjataan (3.09) untuk dilakukan reklas keluar reklas masuk 38 400879 PENGADILAN AGAMA PEMALANG 5.020.734.245 5.020.734.245 Belum melakukan Jurnal Balik pada akun "prepaid" dan "hutang pihak ketiga" 1. terdapat aset bernilai Rp. 1, (lambang instansi, PC. Unit, Printer). *lakukan koordinasi dengan KPKNL untuk perbaikan nilai. 2. terdapat aset belum terdistribusi pada DBR. *dilakukan pendistribusian pada DBR. 3. terdapat kode barang yang menggunakan kode alat laboratorium (3.08). *untuk dilakukan reklasifikasi menggunakan kode alat kantor/rumah tangga (3.06).
39 400885 PENGADILAN AGAMA TEGAL 9.902.146.592 9.902.146.592 1. terdapat nilai aset Rp.1, pada LBKP (Televisi, Rak Besi). *untuk dilakukan konsultasi kepada KPKNL. 2. terdapat kode barang yang tidak wajar digunakan di lingkungan Mahkamah Agung. *dilakukan reklasifikasi kode barang. 3. tidak melakukan input hasil opname fisik pada aplikasi persediaan. *diakukan input opname fisik pada aplikasi persediaan. 4. terdapat selisih luasan tanah yang tercatat pada LBMN dengan KIB. *dilakukan koreksi pencatatan luasan sesuai sertifikat. 5. terdapat selisih jumlah aset berupa bangunan gedung kantor yang tercatat pada LBMN dengan jumlah fisiknya 40 400891 PENGADILAN AGAMA BREBES 10.891.762.395 10.891.762.395 aplikasi belum update. Sudah dikoreksi Terdapat 3 bidang tanah yang berbeda ukuran luas pada KIB tanah dengan LBKP untuk di cek kembali sertifikat tanah; Terdapat 4 barang dengan kelompok Alat Kedokteran (3.07) dan Alat Labolatorium (3.08) untuk dilakukan reklas keluar reklas masuk; Terdapat ketidaksesuaian pencatatan golongan rumah dinas dan tanah, rumah dinas mencatat gol. II yang dihuni oleh Ketua, untuk dilakukan reklas keluar reklas masuk, dengan melihat terhadap peruntukan tanah bangunan rumah negara gol III dalam LBKP;
41 400905 PENGADILAN AGAMA BATANG 8.488.375.364 8.488.375.364 1) Terdapat sisa anggaran minus pada LRA Belanja bulan agustus 2014 pada belanja tunjangan struktural PNS, dikarenakan terjadi kekurangan pagu anggaran untuk akun belanja tersebut, satuan kerja sudah mengajukan revisi tambahan pagu. 2) Terdapat Persekot gaji pada tahun 2014, jika pembayaran cicilan sampai lewat tahun, maka disarankan membuat akrual dengan jurnal Belanja Pegawai dibayar dimuka dengan akun pembanding Cadangan Piutang pada 31 desember 2014. 3) Terdapat kesalahan penanggalan jurnal balik akrual pada aplikasi SAKPA 2014, satker melakukan jurnal balik akrual pada bulan Juni 2014, seharusnya jurnal balik diinput tanggal 2 Januari. terdapat tanah jalanan komplek khusus senilai 27.177.096 yang seharusnya menambah nilai nup 1 (sudah diperbaiki). Terdapat barang yang belum terdistribusi ( sudah didistribusikan dalam dbr). 42 400911 PENGADILAN AGAMA SEMARANG 11.609.100.486 11.609.100.486 (1) terdapat realisasi sisa anggaranminus pada akun belanja pembulatan gaji pns Terdapat nilai gedung rumah negara 1 rupiah karena fisiknya sudah tinggal pondasi, diminta untuk bersurat ke KPKNL 43 400920 PENGADILAN AGAMA SALATIGA 10.896.292.497 10.896.292.497 aplikasi belum update. Sudah dikoreksi Belum melaksanakan opname fisik persediaan semester I 2014; Untuk melengkapi data KIB Tanah; Terdapat 12 barang belum distribusi dalam DBR dan 5 barang dalam DBL; Terdapat 85 barang bernilai Rp. 1, untuk mengajukan penilaian kembali ke KPKNL; Terdapat 20 barang bernilai negatif dalam laporan history bmn sudah dilakukan perbaikan; 44 400936 PENGADILAN AGAMA KENDAL 8.035.311.218 8.035.311.218 (1) Terdapat belanja tunjangan struktural PNS yang memiliki nilai sisa anggaran minus. terdapat luas tanah yang berbeda antara KIB dengan laporan kondisi barang, harap diperbaiki segera mungkin. 45 400942 PENGADILAN AGAMA DEMAK 9.608.550.371 9.608.550.371 OK
46 400951 PENGADILAN AGAMA PURWODADI 1.610.927.872 1.610.927.872 tanggal opname fisik pada persediaan terlalu cepat yaitu 26 juni, terdapat aset yang belum terdistribusi pada dbr dan dbl. Harap segera didistribusikan, mohon lengkapi KIB terutama pada kolom sertifikat. 47 400967 PENGADILAN AGAMA PATI 6.647.360.887 6.647.360.887 Belum input hasil opname fisik semester I 2014 dalam laporan persediaan; Untuk melengkapi data KIB Tanah; Terdapat 1 barang dengan kelompok Alat Persenjataan (3.09) untuk melakukan reklas keluar reklas masuk; Terdapat 6 barang bernilai negatif dalam laporan history bmn, sudah dilakukan perbaikan. 48 400973 PENGADILAN AGAMA KUDUS 8.417.553.666 8.417.553.666 1) Aplikasi SAKPA belum diupdate ke SAKPA Ref versi 14.0.3 tanggal 17 Juli 2014. terdapat aset yang belum terdistribusi, harap segera didistribusikan. Terdapat aset yang masuk kategori alat laboratorium (308), harap segera direklas sesuai dengan kodefikasi barangnya. 49 400982 PENGADILAN AGAMA JEPARA 6.778.615.132 6.778.615.132 1) Masih terdapat MAK Belanja Jasa Pos dan Giro (522121), seharusnya untuk pengiriman surat menggunakan MAK Belanja Pengiriman Surat Dinas Pos Pusat (521114), satuan kerja diminta segera melakukan revisi DIPA/POK ke KPPN setempat dan juga melakukan ralat SPM dikarenakan sudah ada realisasi sampai dengan bulan Agustus 2014.2) Terdapat Persekot gaji pada tahun 2014, jika pembayaran cicilan sampai lewat tahun, maka disarankan membuat akrual dengan jurnal Belanja Pegawai dibayar dimuka dengan akun pembanding Cadangan Piutang pada 31 desember 2014. terdapat bangunan tempat kerja lainnya nup 1 yang tidak ada KIB nya. Mohon dikonfirmasi apakah bangunannya ada atau tidak. Jika ada, maka harus dibuatkan KIB nya.
50 400998 PENGADILAN AGAMA REMBANG 4.641.202.934 4.641.202.934 1) Terdapat perbedaan nilai LRA Pendapatan Semester I antara LRA Pendapatan semester I di pusat dengan LRA Pendapatan Semester I di satuan terdapat aset monografi yang mendapat transfer dari PTA, namun belum didisteribusikan ke dalam Daftar Barang Ruangan, Mohon lengkapi KIB Tanah kerja, dikarenakan ada ralat SSBP ongkos dengan no sertifikat dan tanggal serta perkara yang semula masuk ke DIPA 01 penerbitnya. di ralat menjadi masuk ke DIPA 04. 2) Terdapat Persekot gaji pada tahun 2014, jika pembayaran cicilan sampai lewat tahun, maka disarankan membuat akrual dengan jurnal Belanja Pegawai dibayar dimuka dengan akun pembanding Cadangan Piutang pada 31 desember 2014. 51 401002 PENGADILAN AGAMA BLORA 7.141.409.795 7.141.409.795 Belum input hasil opname fisik semester I 2014 dalam laporan persediaan; Untuk melengkapi data KIB Tanah; Terdapat perbedaan luas tanah pada KIB dengan LBKP, sudah dilakuan perbaikan; Terdapat 51 barang belum distribusi dalam DBR, 5 barang dalam DBL dan 1 Tanah Bangunan Masjid belum di input dalam KIB Tanah; Terdapat 5 barang bernilai Rp. 1 untuk mengajukan penilaian kembali ke KPKNL 52 401018 PENGADILAN AGAMA MAGELANG 6.648.986.701 6.648.986.701 (1) Terdapat realisasi sisa anggaran minus untuk akun Belanja Tunjangan Anak PNS. (2) Terjadi perbedaan pada rekonsiliasi internal dikarenakan salah penginutan No sp2d pada aplikasi SIMAK BMN. 1) terdapat tanah rumah negara golongan III 2) terdapat tanah dengan kondisi rusak ringan 3) luas tanah pada LBKP berbeda dengan sertifikat yang ada
53 401024 PENGADILAN AGAMA TEMANGGUNG 2.987.432.969 2.987.432.969 Untuk melengkapi data KIB Tanah; Terdapat 4 monografi belum input dalam DBR, sudah dilakukan perbaikan; Terdapat 42 barang masuk dalam kelompok Alat Kedokteran (3.07), Alat Labolatorium (3.08) dan Alat Keselamatan Kerja (3.15) untuk dilakukan reklas keluar reklas masuk; Terdapat ketidaksesuaian pencatatan golongan tanah rumah negara dan rumah negara yang dihuni oleh Ketua yang seharusnya tercatat sebagai golongan I untuk dilakukan reklas keluarreklas masuk menjadi rumah negara gol I tipe C. 54 401030 PENGADILAN AGAMA WONOSOBO 1.950.245.563 1.950.245.563 OK 55 401049 PENGADILAN AGAMA PURWOREJO 3.562.684.321 3.562.684.321 Untuk melengkapi data KIB Tanah; Terdapat 1 barang belum distribusi dalam DBR dan 27 barang belum distribusi dalam DBL; Terdapat 959 barang bernilai Rp. 1, untuk di inventarisasi dan dilakukan penilaian kembali ke KPKNL; Terdapat 5 barang masuk dalam kelompok Alat Labolatorium (3.08) dan Alat Keselamatan Kerja (3.15) untuk dilakukan reklas keluar reklas masuk. 56 401055 PENGADILAN AGAMA KEBUMEN 4.348.414.193 4.348.414.193 1. terdapat nilai aset Rp. 1, yaitu (tiang bendera, lambang garuda pancasila, selective cooling, kaca hias, rak kayu, kursi kayu). *dilakukan koordinasi kepada KPKNL untuk menentukan nilai wajarnya. 2. terdapat barang pihak ketiga perolehan dari MA yaitu berupa tiang bendera, dan aset ini telah masuk pada LBMN. *untuk dilakukan penghapusan pada daftar pihak ketiga.
57 401061 PENGADILAN AGAMA PURWOKERTO 10.621.234.773 10.621.234.773 1. terdapat kode barang yang kelompoknya termasuk kepada alat laboratorium (3.08). *dilakukan rekalsifikasi ke kode barang dengan kelompok alat kantor/alat rumah tangga (3.05). 2. belum melakukan input hasil opname fisik pada aplikasi persediaan. *dilakukan input hasil opname fisik pada aplikasi persediaan. 3. terdapat KIB yang belum update sesuai dengan kondisi aset terakhir. *dilakukan perubahan data KIB dengan data aset terakhir. 58 401070 PENGADILAN AGAMA BANYUMAS 1.334.534.755 1.334.534.755 (1) Belum melakukan update aplikasi dan referensi SAKPA. (2) Nilai akumulasi penyusutan per semester I masih sama dengan akumulasi penyusutan per 31 Desember 2013, hal ini dikarenakan belum melakukan rekonsiliasi internal. terdapat aset yg belum terdistribusi pada dbr dan dbl. Harap segera didistribusikan di dbr dan dbl 59 401086 PENGADILAN AGAMA CILACAP 9.163.786.310 9.163.786.310 aplikasi belum update. Sudah dikoreksi Belum melaksanakan opname fisik persediaan semester I 2014; Tanah belum sertifikat atas Pemerintah RI cq MA RI; Belum update KIB Tanah, KIB Gedung dan Bangunan dan KIB Alat Angkutan; Terdapat 69 barang belum distribusi dalam DBR, 23 barang dalam DBL dan 1 bangunan gedung kantor dalam KIB Gedung dan Bangunan; Masih terdapat barang bernilai tidak wajar Rp. 1, dan Rp. 10, untuk dilakukan penilaian kembali ke KPKNL; Terdapat4 barang masuk dalam kelompok Alat Labolatorium (3.08) untuk dilakukan reklas keluar reklas masuk; Terdapat 6 barang bernilai negatif dalam laporan history bmn, sudah dilakukan perbaikan.
60 401092 PENGADILAN AGAMA PURBALINGGA 8.829.710.388 8.829.710.388 (1) Belum melakukan update aplikasi dan referensi sakpa. (2) Nilai persediaan pada semester I bergeser karena ada perubahan data. Hal ini dikarenakan karena terdapat perbedaan nilai pada aplikasi persediaan dan aplikasi SIMAK BMN. 1) nilai persediaan pada aplikasi persediaan berbeda dengan aplikasi simak bmn, selisih terjadi sejak tahun 2013 2) stok opname dilakukan pada bulan 7 2014 3) terdapat kesalahan kodefikasi pada scaner (universal tester) dan personal computer 61 401106 PENGADILAN AGAMA BANJARNEGARA 7.703.495.753 7.703.495.753 1) Aplikasi SAKPA belum diupdate ke SAKPA Ref versi 14.0.3 tanggal 17 Juli Terdapat perbedaan luas tanah pada tanah rumah negara golongan 1 nup 1. 2014. 2) Terdapat sisa anggaran minus di dimana luasnya hanya 1 m2, seharusnya LRA Belanja pada Belanja Tunj. Struktural 180m2, namun sudah diperbaiki sesuai PNS (511123) satuan kerja tidak mengajukan tambahan pagu, karena akan di revisi POK dengan mengambil luas pada setidikat. Terdapat aset berupa monografi yang belum didistribusikan, namun sudah diperbaiki. pagu dari akun lain pada belanja pegawai.3) Terdapat Persekot gaji pada tahun 2014, jika pembayaran cicilan sampai lewat tahun, maka disarankan membuat akrual dengan jurnal Belanja Pegawai dibayar dimuka dengan akun pembanding Cadangan Piutang pada 31 desember 2014. 62 401121 PENGADILAN AGAMA KLATEN 2.719.746.265 2.719.746.265 1. tidak dilakukan input hasil opname fisik pada aplikasi persediaan. *dilakukan input hasil opname fisik pada aplikasi persediaan setiap semester. 2. terdapat KIB yang belum update. *dilakukan update KIB dengan data aset terakhir 63 401137 PENGADILAN AGAMA BOYOLALI 2.640.208.683 2.640.208.683 1) Pada Neraca bulan Juli s.d Agustus terdapat nilai aset lain lain minus dan nilai akumulasi penyusutan positif, hal tersebut disebabkan karena kesalahan pada tata cara penghentian aset tetap pada aplikasi SIMAK BMN Satuan kerja. Setelah monev berlangsung data sudah diperbaiki hasil opname fisik belum diinput ke dalam aplikasi persediaan.
64 401143 PENGADILAN AGAMA SRAGEN 5.377.585.464 5.377.585.464 1. terdapat kode barang yang kelompoknya termasuk kepada alat laboratorium (3.08). *dilakukan rekalsifikasi ke kode barang dengan kelompok alat kantor/alat rumah tangga (3.05). 2. belum melakukan input hasil opname fisik pada aplikasi persediaan. *dilakukan input hasil opname fisik pada aplikasi persediaan. 3. terdapat type rumah negara yang tidak sesuai luasan bangunan sesuai dengan Permenpu no.22 tahun 2008. *dilakukan penyesuaian type rumah negara menurut luasannya. 65 401152 PENGADILAN AGAMA WONOGIRI 5.454.284.514 5.454.284.514 (1) Belum melakukan update aplikasi dan referensi sakpa 66 401168 PENGADILAN AGAMA SUKOHARJO 4.173.346.122 4.173.346.122 1) Terdapat Persekot gaji pada tahun 2014, jika pembayaran cicilan sampai lewat tahun, maka disarankan membuat akrual dengan jurnal Belanja Pegawai dibayar dimuka dengan akun pembanding Cadangan Piutang pada 31 desember 2014. Pada Tahun 2013 seharusnya dibuat akrual Persekot gaji, tetapi satker tidak menyajikan akrual tersebut. 1) terdapat perbedaan nilai persediaan antara aplikasi persediaan dengan aplikasi simak bmn 2) terdapat barang belum terdistribusi pada DBL 3) status penggunaan belum di isi dengan lengkap 4) terdapat kode barang 3.07 dan 3.08 yang merupakan alat kedokteran dan alat labolatorium yang tidak tepat penggunaannya terdapat aset yang masih masuk kodefikasi alat laboratorium, mohon segera direklas ke kodefikasi yang seharusnya.
67 401174 PENGADILAN AGAMA KARANGANYAR 6.278.679.951 6.278.679.951 1) hasil opname fisik persediaan belum di input pada aplikasi persediaan 2) terdapat perbedaan luas tanah pada LBKP dengan sertifikat 3) update status BMN belum di isi dengan benar 4) informasi sertifikat pada KIB tanah belum di isi 68 401180 PENGADILAN AGAMA SURAKARTA 5.543.777.034 5.543.777.034 OK 69 402593 PENGADILAN AGAMA AMBARAWA 4.144.026.844 4.144.026.844 (1) Belum melakukan update aplikasi 1). terdapat aset yang masuk kategori sakpa dan update referensi. (2) Terdapat alat laboratorium, harap segera direklas kesalahan akun dalam menginput pendapatan hasil sewa tanah, gedung keluar dan masuk. 2). Harap lengkapi KIB tanah. dan bangunan, yang diinput dengan kode akun 423131 (Pendapatan Bersih Hasil Penjualan Bahan Bakar Minyak). 70 402964 PENGADILAN TINGGI AGAMA SEMARANG 3.606.775.662 3.606.775.662 Belum melaksanakan opname fisik semester I 2014; Untuk melengkapi data KIB Tanah, KIB Gedung dan Bangunan dan KIB Alat Angkutan; Terdapat pencatatan rumah negara gol II tipe B tetapi dalam laporan tidak mencantumkan tanah rumah dinas karena kepemilikannya masih dikuasai oleh Pihak Ketiga (Ketua Yayasan PTA. Semarang yang lama), untuk segera dilakukan penyelesaian status kepemilikaan tanah sehingga dapat dilaksanakan Penetapan Status Penggunaan (PSP) BMN berupa tanah. 71 403015 PENGADILAN AGAMA SLAWI 4.893.549.954 4.893.549.954 OK
72 403021 PENGADILAN AGAMA MUNGKID 4.539.498.709 4.539.498.709 1. terdapat aset bernilai Rp. 1, (kaca hias, scanner). 2. terdapat perbedaan luas tanah yang tercatat pada LBMN dengan KIB, hal ini karena ada pembelian tanah baru tetapi digabung padahal sertifikatnya terpisah. *dilakukan koreksi pencatatan luasan yang sesuai dengan sertifikat dan dipisahkan pencatatannya sesuai jumlah sertifikatnya. 3. terdapat kode barang air conditioning yang masuk kepada kelompok keselamatan kerja yaitu (3.15). *untuk dilakukan reklasifikasi menjadi kode barang AC dengan kelompok alat kantor/alat rumah tangga (3.05). 4. terdapat aset yang belum terdisribusikan pada DBR dan DBL. *dilakukan pendistribusian aset pada DBR dan DBL. 5. terdapat barang pihak ketiga hasil perolehan hadiah dari PTA. *dilakukan koordinasi apakah aset tersebut menggunakan DIPA atau tidak. 73 531830 PENGADILAN TATA USAHA NEGARA SEMARANG 15.748.874.317 15.748.874.317 Untuk melengkapi data KIB Tanah, KIB Gedung dan Bangunan; Terdapat 1 barang belum distribusi dalam DBR dan 22 barang dalam DBL; Terdapat pencatatan Tanah Banguan Rumah Negara Tanpa Golongan yang digunakan untuk Gedung Kantor dan rumah dinas, untuk dilakukan reklas keluar reklas masuk menjadi Tanah Bangunan Kantor Pemerintah; Terdapat 5 barang dengan kelompok Alat Kedokteran (3.07), Alat Labolatorium (3.08) dan Alat Persenjataan (3.09) untuk dilakukan reklas keluar reklas masuk.
74 614710 PENGADILAN AGAMA KAJEN 1.508.178.031 1.508.178.031 1. belum melakukan input opname fisik pada aplikasi persediaan. *dilakukan input opname fisik pada persediaan setiap semesteran. 2. terdapat jumlah aset yang tercatata selisih dengan jumlah fisiknya. *dilakukan koreksi pencatatan untuk menyesuaikan dengan jumlah fisiknya. 75 663288 PENGADILAN MILITER II 10 DI SEMARANG 3.132.226.651 3.132.226.651 Untuk melengkapi data KIB Tanah; Terdapat 22 barang belum distribusi dalam DBR; Terdapat 2 barang dengan kelompok Alat Labolatorium (3.08) untuk dilakukan reklas keluar reklas masuk; Terdapat 21 barang bernilai negatif dalam laporan history bmn, sudah dilakukan perbaikan.