4 LAPORAN KEUANGAN POKOK 1. NERACA KOMPARATIF PEMERINTAH KABUPATEN OGAN ILIR NERACA KOMPARATIF PER 31 DESEMBER 2008 DAN 2007 URAIAN JUMLAH (Rp) 2008 2007 ASET ASET LANCAR Kas 5.252.211.953,56 53.229.664.501,08 Kas di Bank 4.741.183.302,56 51.639.571.587,08 Kas di Bendahara Penerimaan - - Kas di Bendahara Pengeluaran 511.028.651,00 1.590.092.914,00 Piutang 9.793.641.126,00 504.772.759,01 Piutang Pajak 254.700.720,00 152.561.571,00 Piutang Retribusi 8.969.500,00 5.860.800,00 Piutang Lain-lain PAD yang Sah 20.175.000,00 74.386.891,01 Piutang Bagi Hasil - - Piutang Dana Perimbangan 9.509.795.906,00 271.963.497,00 Piutang PDAM - - Persediaan 2.454.690.822,00 2.546.785.296,00 Persediaan 2.454.690.822,00 2.546.785.296,00 Jumlah Aset Lancar 17.500.543.901,56 56.281.222.556,09 INVESTASI JANGKA PANJANG Investasi Non Permanen Investasi Dana Bergulir 400.000.000,00 - Investasi Permanen Penyertaan Modal 3.496.870.000,00 2.497.972.000,00 Jumlah Investasi Jangka Panjang 3.896.870.000,00 2.497.972.000,00 ASET TETAP Tanah 104.881.423.640,00 103.357.941.640,00 Peralatan dan Mesin 94.353.195.366,30 66.491.555.416,30 Gedung dan Bangunan 274.474.966.150,00 214.473.938.100,00 Jalan, Irigasi, dan Jaringan 403.149.440.320,00 245.084.925.200,00 Aset Tetap Lainnya 3.435.766.775,00 3.276.746.775,00 Konstruksi Dalam Pengerjaan 70.539.868.750,00 69.340.740.000,00
5 Akumulasi Penyusutan Aset Tetap Akumulasi Penyusutan - - Jumlah Aset Tetap 950.834.661.001,30 702.025.847.131,30 ASET LAINNYA Tagihan Penjualan Angsuran - - Tagihan Tuntutan Ganti Kerugian Daerah - - Kemitraaan dengan Pihak Ketiga - - Aset Tak Berwujud - - Aset Lain-Lain - - Jumlah Aset Lainnya - - JUMLAH ASET 972.232.074.902,86 760.805.041.687,39 KEWAJIBAN KEWAJIBAN JANGKA PENDEK Utang Perhitungan Pihak Ketiga - - Uang Muka dari Kas Daerah - - Pendapatan yang diterima dimuka / Pendapatan yang Ditangguhkan - - Utang Jangka Pendek Lainnya 64.469.672.006,00 - Jumlah Kewajiban Jangka Pendek 64.469.672.006,00 - KEWAJIBAN JANGKA PANJANG Utang Dalam Negeri 489.597.900,00 638.983.499,00 Utang Luar Negeri - - Utang Jangka Panjang Lainnya - - Jumlah Kewajiban Jangka Panjang 489.597.900,00 638.983.499,00 Jumlah Kewajiban 64.959.269.906,00 638.983.499,00 EKUITAS DANA EKUITAS DANA LANCAR SiLPA 5.252.211.953,56 53.229.664.501,08 Cadangan Piutang 9.793.641.126,00 504.772.759,01 Cadangan Persediaan 2.454.690.822,00 2.546.785.296,00 Dana yang Disediakan untuk Pembayaran Utang Jangka Pendek (64.469.672.006,00) - Jumlah Ekuitas Dana Lancar (46.969.128.104,44) 56.281.222.556,09
6 UKUITAS DANA INVESTASI Investasi Jangka Panjang 3.896.870.000,00 2.497.972.000,00 Investasi Aset Tetap 950.834.661.001,30 702.025.847.131,30 Investasi Aset Lainnya - - Dana yang Disediakan untuk Pembayaran Utang Jangka Panjang (489.597.900,00) (638.983.499,00) - Jumlah Ekuitas Dana Investasi 954.241.933.101,30 703.884.835.632,30 Jumlah Ukuitas Dana 907.272.804.996,86 760.166.058.188,39 JUMLAH KEWAJIBAN & EKUITAS DANA 972.232.074.902,86 760.805.041.687,39 Indralaya, April 2009 Bupati Ogan Ilir, H. Mawardi Yahya
7 2. LAPORAN REALISASI APBD PEMERINTAH KABUPATEN OGAN ILIR LAPORAN REALISASI ANGGARAN PENDAPATAN DAN BELANJA DAERAH UNTUK TAHUN ANGGARAN YANG BERAKHIR TANGGAL 31 DESEMBER 2008 NO URUT URAIAN JUMLAH (Rp) BERTAMBAH (BERKURANG) ANGGARAN SETELAH REALISASI (Rp) % PERUBAHAN 1 PENDAPATAN 1,1 PENDAPATAN ASLI DAERAH 16.032.834.900,00 12.080.239.444,47 (3.952.595.455,53) 75,35 1.1.1 Pendapatan Pajak Daerah 3.964.000.000,00 2.972.420.678,00 (991.579.322,00) 74,99 1.1.2 Pendapatan Retribusi Daerah 3.026.834.900,00 2.681.370.556,00 (345.464.344,00) 88,59 1.1.3 Pendapatan Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan - - - - 1.1.4 Lain- Lain Pendapatan Asli Daerah yang Sah 9.042.000.000,00 6.426.448.210,47 (2.615.551.789,53) 71,07 1,2 PENDAPATAN TRANSFER 622.681.576.585,00 523.127.532.233,00 (99.554.044.352,00) 84,01 1.2.1 Transfer Pemerintah Pusat - Dana Perimbangan 578.159.689.212,00 484.625.001.483,00 (93.534.687.729,00) 83,82 1.2.1.1 Dana Bagi Hasil Pajak 90.061.540.000,00 69.220.933.502,00 (20.840.606.498,00) 76,86 1.2.1.2 Dana Bagi Hasil Bukan Pajak 159.258.549.212,00 86.551.029.981,00 (72.707.519.231,00) 54,35 1.2.1.3 Dana Alokasi Umum 288.510.600.000,00 288.510.604.000,00 4.000,00 100,00 1.2.1.3 Dana Alokasi Khusus 40.329.000.000,00 40.342.434.000,00 13.434.000,00 100,03 1.2.2 Transfer Pemerintah Pusat Lainnya 27.826.200.000,00 25.043.580.000,00 (2.782.620.000,00) 90,00 1.2.2.1 Dana Otonomi Khusus 27.826.200.000,00 25.043.580.000,00 (2.782.620.000,00) 90,00 1.2.2.2 Dana Penyesuaian - - - 1.2.3 Transfer Pemerintah Provinsi 1.2.3.1 Pendapatan Dana Bagi Hasil Pajak 1.2.3.2 Pendapatan Dana Bagi Hasil Lainnya 16.695.687.373,00 13.458.950.750,00 (3.236.736.623,00) 80,61 16.695.687.373,00 13.458.950.750,00 (3.236.736.623,00) 80,61 - - - 1,3 LAIN-LAIN PENDAPATAN YANG SAH 1.000.000.000,00 2.833.327.210,00 1.833.327.210,00 283,33 1.3.1 Pendapatan Hibah 1.000.000.000,00 184.829.410,00 (815.170.590,00) 18,48 1.3.2 Pendapatan Dana Dana Darurat - - - -
8 1.3.3 Pendapatan Lainnya - 2.648.497.800 2.648.497.800,00 - JUMLAH PENDAPATAN 639.714.411.485,00 538.041.098.887,47 (101.673.312.597,53) 84,11 2 BELANJA 2.1 BELANJA TIDAK LANGSUNG 268.412.759.995,00 238.201.220.843,00 30.211.539.152,00 88,74 2.1.1 Belanja Pegawai 223.617.204.690,00 201.109.363.018,00 22.507.841.672,00 89,93 2.1.2 Belanja Bunga - - - - 2.1.3 Belanja Subsidi 360.000.000,00 360.000.000,00 - - 2.1.4 Belanja Hibah - - - - 2.1.5 Belanja Bantuan Sosial 16.824.390.505,00 13.952.412.825,00 2.871.977.680,00 82,93 2.1.6 Belanja Bagi Hasil Kepada Provinsi/Kabupaten/Kota dan 1.535.364.800,00-1.535.364.800,00 - Pemerintahan Desa 2.1.7 Belanja Bantuan Keuangan kepada Provinsi/Kabupaten/Kota dan 24.775.800.000,00 22.779.445.000,00 1.996.355.000,00 91,94 Pemerintahan Desa 2.1.8 Belanja Tak Terduga 1.300.000.000,00-1.300.000.000,00-2.2 BELANJA LANGSUNG 406.825.906.595,00 330.708.783.438,00 76.117.123.157,00 81,29 2.2.1 Belanja Pegawai 40.746.874.400,00 37.451.314.702,00 3.295.559.698,00 91,91 2.2.1 Belanja Barang dan Jasa 66.073.806.445,00 60.390.555.832,00 5.683.250.613,00 91,40 2.2.3 Belanja Modal 300.005.225.750,00 232.866.912.904,00 67.138.312.846,00 77,62 JUMLAH BELANJA 675.238.666.590,00 568.910.004.281,00 106.328.662.309,00 84,25 SURPLUS / (DEFISIT) (35.524.255.105,00) (30.868.905.393,53) 4.655.349.711,47 86,90 3 PEMBIAYAAN 3,1 PENERIMAAN PEMBIAYAAN 3.1.1 Penggunaan Sisa Lebih Perhitungan Anggaran (SiLPA) 53.229.664.501,00 53.229.664.501,08 (0,08) 100,00 3.1.2 Pencairan Dana Cadangan - - - - 3.1.3 Hasil Penjualan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan - - - - 3.1.4 Penerimaan Pinjaman Daerah - - - - 3.1.5 Penerimaan Kembali - - - - Pemberian Pinjaman Daerah 3.1.6 Penerimaan Piutang Daerah - 232.809.262,01 (232.809.262,01) - Jumlah Penerimaan Pembiayaan 53.229.664.501,00 53.462.473.763,09 (232.809.262,09) 100,44 3,2 PENGELUARAN PEMBIAYAAN 3.2.1 Pembentukan Dana Cadangan - - - -
9 3.2.2 Penyertaan Modal (Investasi) Pemerintah Daerah 1.000.000.000,00 998.898.000,00 1.102.000 99,89 3.2.2 Pembayaran Utang kepada 16.705.409.396,00 16.342.458.416,00 362.950.980 97,83 Pihak Ketiga (Rekanan) 3.2.2 Pemberian Pinjaman Daerah - - - - Jumlah Pengeluaran 17.705.409.396,00 17.341.356.416,00 364.052.980,00 97,94 Pembiayaan Pembiayaan Netto 35.524.255.105,00 36.121.117.347,09 (596.862.242,09) 101,68 3,3 Sisa Lebih Perhitungan Anggaran Tahun Berkenaan (SiLPA) - 5.252.211.953,56 (5.252.211.953,56) Indralaya, April 2009 Bupati Ogan Ilir, H. Mawardi Yahya
10 3. LAPORAN ARUS KAS PEMERINTAH KABUPATEN OGAN ILIR LAPORAN ARUS KAS PER 31 DESEMBER 2008 URAIAN TAHUN 2008 TAHUN 2007 (Rp) (Rp) ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI Arus Kas Masuk Pajak Daerah 2.972.420.678,00 2.510.224.491,00 Retribusi Daerah 2.681.370.556,00 2.225.080.331,00 Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan - - Lain- Lain Pendapatan Asli Daerah yang Sah 6.426.448.210,47 6.759.871.891,15 Dana Bagi Hasil Pajak 69.220.933.502,00 76.903.504.364,00 Dana Bagi Hasil Bukan Pajak (Sumber Daya Alam) 86.551.029.981,00 70.782.089.129,00 Dana Alokasi Umum 288.510.604.000,00 260.428.000.000,00 Dana Alokasi Khusus 40.342.434.000,00 34.404.500.000,00 Dana Otonomi Khusus 25.043.580.000,00 - Dana Penyesuaian - 3.000.000.000,00 Pendapatan Dana Bagi Hasil Pajak 13.458.950.750,00 18.015.143.993,00 Pendapatan Dana Bagi Hasil Lainnya - - Pendapatan Hibah 184.829.410,00 171.170.703,00 Pendapatan Dana Dana Darurat - - Pendapatan Lainnya 2.648.497.800,00 2.476.154.200,00 Jumlah 538.041.098.887,47 477.675.739.102,15 Arus Kas Keluar Belanja Pegawai 238.560.677.720,00 180.063.469.684,00 Belanja Barang dan Jasa 60.390.555.832,00 55.478.151.382,00 Belanja Bunga - - Belanja Subsidi 360.000.000,00 360.000.000,00 Belanja Hibah - - Belanja Bantuan Sosial 13.952.412.825,00 12.117.309.897,00 Belanja Bagi Hasil Kepada Provinsi/Kabupaten/Kota dan Pemerintahan Desa - - Belanja Bantuan Keuangan kepada Provinsi/Kabupaten/Kota dan Pemerintahan Desa 22.779.445.000,00 14.498.612.921,44 Belanja Tak Terduga - 1.019.477.709,18 Jumlah 336.043.091.377,00 263.537.021.593,62 Arus Kas Bersih dari Aktivitas Operasi 201.998.007.510,47 214.138.717.508,53 ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI ASET NON KEUANGAN Arus Kas Masuk
11 Pendapatan Penjualan atas Tanah - - Pendapatan Penjualan atas Peralatan dan Mesin - - Pendapatan Penjualan atas Gedung dan Bangunan - - Pendapatan Penjualan atas Jalan, Irigasi dan Jaringan - - Pendapatan Penjualan atas Aset Tetap Lainnya - - Pendapatan Penjualan atas Aset Tetap Lainnya - - Jumlah - - Arus Kas Keluar Belanja Tanah 1.523.482.000,00 3.895.825.656,00 Belanja Peralatan dan Mesin 27.409.885.950,00 25.081.870.729,00 Belanja Gedung dan Bangunan 58.387.131.950,00 45.803.018.825,00 Belanja Jalan, Irigasi dan Jaringan 145.086.797.004,00 135.603.031.483,00 Belanja Aset Tetap Lainnya 459.616.000,00 965.937.750,00 Belanja Aset Lainnya - - Jumlah 232.866.912.904,00 211.349.684.443,00 Arus Kas Bersih dari Aktivitas Investasi Non Keuangan (232.866.912.904,00) (211.349.684.443,00) ARUS KAS DARI AKTIVITAS PEMBIAYAAN Arus Kas Masuk Pencairan Dana Cadangan - - Hasil Penjualan Aset/Kekayaan Daerah yang Dipisahkan - - Penerimaaan Pinjaman dan Obligasi - - Penerimaan Kembali Pinjaman - - Penerimaan Piutang 232.809.262,01 972.582.349,44 Jumlah 232.809.262,01 972.582.349,44 Arus Kas Keluar Pembentukan Dana Cadangan - - Penyertaan Modal (Investasi) Pemerintah Daerah 998.898.000,00 998.898.000,00 Pembayaran Utang kepada Pihak Ketiga (Rekanan) 16.342.458.416,00 15.440.921.480,00 Pemberian Pinjaman Daerah - - Jumlah 17.341.356.416,00 16.439.819.480,00 Arus Kas Bersih dari Aktivitas Pembiayaan (17.108.547.153,99) (15.467.237.130,56) ARUS KAS DARI AKTIVITAS NON ANGGARAN Arus Kas Masuk Penerimaan Perhitungan Fihak Ketiga - - Jumlah - -
12 Arus Kas Keluar Penerimaan Perhitungan Fihak Ketiga - - Jumlah - - Arus Kas Bersih dari Aktivitas Non Anggaran - - Kenaikan (Penurunan) Bersih Kas Selama Periode (47.977.452.547,52) (12.678.204.065,03) Saldo Awal Kas di Kas Daerah 53.229.664.501,08 65.907.868.566,11 Saldo Akhir Kas di Kas Daerah 5.252.211.953,56 53.229.664.501,08 Indralaya, April 2009 Bupati Ogan Ilir, H. Mawardi Yahya