LAPORAN NERACA NO ASET 2012 2011 I INVESTASI 1 Deposito & Sertifikat deposito 1.065.850 609.550 2 Saham 251,036 219,214 3 Obligaasi dan MTN 868,384 3,548,394 4 Surat Berharga yang diterbitkan atau dijamin oleh pemerintah 2,279,311 2,802,109 5 Surat Berharga yang diterbitkan atau dijamin oleh - - Bank Indonesia 6 Unit Penyertaan Reksadana 4.303.330 583.046 7 Penyertaan Langsung - - 8 Bangunan dengan Hak Strata atau Tanah dengan 1.475 1.974 Bangunan untuk Investasi 9 Pinjaman Hipotik - - 10 Pinjaman Polis - - 11 Investasi Lain - - 12 Jumlah Investasi (1 s.d 11) 8.769.386 7.764.287 BUKAN INVESTASI 13 Kas dan Bank 91.688 45.572 14 Tagihan Premi Penutupan Langsung - 64.394 15 Tagihan Reasuransi - - 16 Tagihan Hasil Investasi 81.080 115.409 17 Bangunan dengan Hak Srata atau Tanah dengan Bangunan untuk dipakai sendiri 28.309 23.046 18 Perangkat Keras Komputer 10.821 8.144 19 Aset Tetap Lain 7.191 4.539 20 Aset Lain 5.216 7.817 21 Jumlah Bukan Investasi (13 s.d 20) 224.285 271.921 22 JUMLAH KEKAYAAN (12 + 21) 8.993.671 8.036.208
LAPORAN NERACA NO LIABILITAS DAN EKUITAS 2012 2011 I LIABILITAS A UTANG 1 Utang Klaim 22.669 44.650 2 Utang Reasuransi - - 3 Utang Komisi - - 4 Utang Pajak 3.432 3.086 5 Biaya Yang Masih Harus Dibayar 12.316 9.231 6 Utang Lain 61.153 45.597 7 Jumlah Utang (1 s.d 6) 99.570 102.564 B CADANGAN TEKNIS 8 Cad Premi (Kewajiban Manfaat Polis Masa Depan) 7.339.263 6.468.220 9 Cadangan Atas Premi yang Belum Merupakan - - Pendapatan 10 (Cad.Klaim) Estimasi Kewajiban Klaim 794 52.019 11 Jumlah Cadangan Teknis (8 s.d 10) 7.340.057 6.520.239 12 Jumlah Liabilitas (7 + 11) 7.439.627 6.622.803 13 Pinjaman Subordinasi - - EKUITAS 14 Modal Disetor 200.000,00 200.000,00 15 Agio Saham - - 16 Saldo Laba 148.305 76.405 17 Pendapatan Komprehensif lain setelah 148.305 265.440 Pajak 18 Komponen Ekuitas Lainnya 260.830 871.560 19 20 Jumlah Ekuitas 14 s.d 18 1.554.044 1.413.405 21 JUMLAH Liabilitas dan Ekuitas (12 + 13 + 19) 8.993.671 8.036.208
PERHITUNGAN LABA/RUGI Untuk Periode yang Berakhir tanggal 31 Desember 2012 dan 20011 NO URAIAN 2012 2011 I PENDAPATAN 1 Pendapatan Premi 850.736 766.503 2 Premi Reasuransi - - 3 Penurunan (Kenaikan) CAPYBMP *) - - a. CAPYBMP tahun/ Triwulan Lalu - - b. CAPYBMP tahun / Teriwulan Berjalan - - 4 Jumlah Pendapatan Premi Netto 850.736 766.503 5 Hasil Investasi 880.401 794.081 6 Imbalan Jas DPLK dan Jasa Manajemen Lainnya 7 Pendapatan Lainnya 5.174 5.782. 8 Jumlah Pendapatan (4 s.d 7) 1.736.3111 7.566.366 BEBAN 9 Klaim dan Manfaat a. Klaim dan Manfaat Dibayar 615.577 539.048 b. Klaim Reasuransi - - c. Kenaikan (Penurunan) KMPMD **) 871.044 876.350 c.1. KMPDM Tahun Berjalan c.2. KMPDM Tahun Lalu d. Kenaikan (Penurunan) EKK ***) d.1. EKK tahun berjalan d.2. EKK tahun lalu - - 10 Jumlah Beban Klaim dan Manfaat 1.406.398 1.486.621 11 Biaya Akuisisi a. Beban Komisi Tahun Pertama b. Beban Komisi Tahun Lanjutan c. Beban Komisi Overriding 12 Jumlah Biaya Akuisisi 13 Pemasaran 14 Umum dan Administrasi 101.202 83.549 15 Hasil (Beban) Lain 16 Jumlah Beban 1.587.823 1.489.947 17 LABA (RUGI) SEBELUM PAJAK 148.488 76.419 18 PAJAK PENGHASILAN (183) (14) 19 LABA SETELAH PAJAK 148.305 76.405 20 PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAIN SETELAH PAJAK (4.610) (120.098) 21 TOTAL LABA (RUGI) KOMPREHENSIF 143.695 196.503
BATAS SOLVABILITAS DAN INFORMASI LAIN KETERANGAN 2012 2011 A Tingkat Solvabilitas a. Kekayaan yang Diperkenankan 9.088.374 8.131.732 b. Kewaiban 7.439.627 6.622.803 c. Jumlah Tingkat Solvabilitas 1.648.747 1.508.929 B BTSM *) 513.203 356.144 C Kelebihan (Kekurangan) BTS 1.135.544 1.152.785 D Rasio Pencapaian (%) **) 321.27% 423.69% INFORMASI LAIN A Jumlah Deposito Wajib 323.500 281.000 B Rasio Investasi (SAP) terhadap Cadangan Teknis dan Utang Klaim (%) 119.11% 118.27% C Rasio Likuiditas (%) 180.34% 153.36% D Rasio Pendapatan Investasi Netto terhadap Ratarata Investasi (%) 10.65% 11.04% E Rasio Beban (Klaim Usaha dan Komisi terhadap Pendapatan Premi Netto (%) 11.90% 10.90% Keterangan : 1) CAPYBMP = Cadangan Atas Premi yang Belum Merupakan Pendapatan 2) KMPMD = Kewajiban Manfaat Polis Masa Depan (Cadangan Premi) 3) EKK = Estimasi Kewajiban Klaim (Cadangan Klaim) 4) BTSM = Batas Tingkat Solvabilitas Minimum adalah suatu jumlah minimum tingkat solvabilitas yang ditetapkan yaitu sebesar jumlah dana yang dibutuhkan untuk menutup kemungkinan terjadinya risiko kerugian yang timbul sebagai akibat dari deviasi pengelolaan kekayaan dan kewajiban 5) Sesuai dengan Pasal 43 ayat 2 Keputusan Menteri Keuangan No.424/KMK.60/2003 tanggal 30 Sepember 2003 Tentang Kesehatan Keuangan Perusahaan Asuransi dan Perusahaan Reasuransi sebagaimana telah beberapa kali diubah terakhir dengan Keputusan Menteri Keuangan Nomor 158/PMK.010/2008 Tanggal 28 Oktober 2008 tentang perubahan kedua atas Keputusan Menteri Keuangan Nomor 424/KMK.06/2003 rasio pencapaian Tingkat Solvabilitas sekurang-kurangnya adalah = 120 %
Catatan Laporan Keuangan : a. Diaudit oleh Kantor Akuntan Publik MUCHARAM & AMRON dengan pendapat WAJAR TANPA ENGECUALIAN b. Cadangan Teknis dihitung oleh Aktuaris PT Bina Putera Jaga Hikmah c. Angka (Nilai) yang disajikan pada Neraca dan Perhitungan Laba / Rugi berdasarkan SAK (Audit Report) d. Kurs pada tanggal 31 Desember 2012, 1 US$ = Rp 9.670,00 e. Kurs pada tanggal 31 Desember 2011, 1 US$ = Rp9.068,00 Jakarta 28 Maret 2013 Direksi PT ASABRI (Persero) Mayjen TNI (Purn) Adam R Damiri. DIREKTUR UTAMA Bachtiar Effendi, Ak. DIREKTUR INVESTASI & KEUANGAN