BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN PERWAKILAN PROVINSI PAPUA BARAT Jalan Angkasa Mulyono Amban Manokwari Papua Barat Telp / Fax: 09862217088 Email: papuabarat@bpkp.go.id Nomor : LRA-05/PW27/1/2014 9 Januari 2014 Lampiran : Satu Berkas Perihal : Laporan Bulanan Realisasi Anggaran Perwakilan BPKP Provinsi Papua Barat Bulan Desember Tahun 2013. Yth. Sekretaris Utama BPKP c.q. Kepala Biro Keuangan di Jakarta Dengan ini kami sampaikan Laporan Bulanan Realisasi Anggaran Perwakilan BPKP Provinsi Papua Barat bulan Desember Tahun 2013 dengan pokok-pokok berikut : I. Realisasi Anggaran Belanja II. Realisasi Penerimaan Negara Bukan Pajak (PNBP) III. Neraca IV. Ekualisasi Laporan Realisasi Anggaran, Neraca, dan Laporan BMN V. Lain-lain I. REALISASI ANGGARAN BELANJA Pagu yang disediakan dalam DIPA Nomor DIPA-089.01.2.689291/2013 Revisi 08 Tahun 2013 adalah sebesar Rp7.854.691.000,00. Realisasi Anggaran Belanja sampai dengan bulan Desember Tahun 2013 pada Perwakilan BPKP Provinsi Papua Barat sebesar Rp7.819.151.995,00 atau 99,55% dari dana yang tersedia dalam DIPA sebesar Rp7.854.691.000,00 dengan rincian sebagai berikut: BELANJA 1. Belanja Pegawai: ANGGARAN REALISASI (%) SISA - Gaji & Tunjangan 2.843.047.000 2.835.296.187 99,73 7.750.813 - Non Gaji & Tunjangan 48.552.000 48.551.000 100 1.000 Jumlah 2.891.599.000 2.883.847.187 99,73 7.751.813 2. Belanja Barang 4.675.092.000 4.649.860.808 99,46 25.231.192 3. Belanja Modal 288.000.000 285.444.000 99,11 2.556.000 Jumlah 4.963.092.000 4.935.304.808 99,44 27.787.192 Total 7.854.691.000 7.819.151.995 99,55 35.539.005 Uraian hal-hal yang berkaitan dengan capaian realisasi anggaran sampai dengan bulan berjalan, sebagai berikut : 1
a. Capaian persentase pekerjaan fisik Tidak terdapat pekerjaan fisik yang dilaksanakan sampai dengan Bulan Desember 2013. b. Hambatan dalam pelaksanaan anggaran; Sampai dengan saat ini tidak terdapat hambatan yang berarti dalam pelaksanaan anggaran. c. Penyebab terjadinya keterlambatan pelaksanaan pengadaan barang dan jasa; Sampai dengan saat ini tidak terdapat keterlambatan dalam pelaksanaan pengadaan barang dan jasa. d. Ketidakcukupan anggaran untuk pelaksanaan kegiatan unit kerja; Sampai dengan saat ini tidak terdapat ketidak cukupan anggaran untuk pelaksanaan kegiatan. e. Rendahnya realisasi anggaran sampai dengan bulan berjalan dibandingkan dengan rencana kerja tahunan. Realisasi anggaran belanja sampai dengan bulan Desember Tahun 2013 sebesar Rp7.819.151.995,00 atau 99,55% dari anggaran sebesar Rp7.854.691.000,00 lebih tinggi dibandingkan dengan rencana kerja tahunan penggunaan anggaran yang direncanakan sebesar Rp7.699.168.118,00 atau 98,02%. Realisasi anggaran belanja sampai dengan bulan Desember Tahun 2013 dirinci menurut program adalah sebagai berikut: Uraian Pogram Anggaran Realisasi 01.01.01 PROGRAM DUKUNGAN MANAJEMEN DAN PELAKSANAAN TUGAS TEHNIS LAINNYA BPKP 4.734.092.000 4.709.025.670 99,47 01.01.02 PROGRAM PENINGKATAN SARANA DAN PRASARANA APARATUR NEGARA BPKP 254.000.000 251.844.000 99,15 01.01.06 PROGRAM PENGAWASAN INTERN AKUNTABILITAS KEUANGAN NEGARA DAN PEMBINAAN PENYELENGGARAAN SISTEM PENGENDALIAN INTERN 2.866.599.000 2.858.282.325 99,71 JUMLAH 7.854.691.000 7.819.151.995 99,55 % Laporan Realisasi Anggaran Belanja Satuan Kerja melalui KPPN dan BUN untuk bulan yang berakhir 31 Desember 2013 dapat dilihat pada Lampiran 1a. Laporan Realisasi Pengembalian Belanja Satuan Kerja melalui KPPN dan BUN untuk bulan yang berakhir 31 Desember 2013 dapat dilihat pada Lampiran 1b. 2
REALISASI PENERIMAAN NEGARA BUKAN PAJAK (PNBP) Realisasi Penerimaan Negara Bukan Pajak (PNBP) sampai dengan bulan Desember Tahun 2013 pada Perwakilan BPKP Provinsi Papua Barat dengan rincian sebagai berikut: Uraian Anggaran Realisasi 1. Pendapatan sewa tanah, gedung dan bangunan. - 4.860.706-2. Pendapatan Jasa Lembaga Keuangan (Giro) 178.454 3. Pendapatan penerimaan kembali TAYL - 21.737.320-4. Pendapatan lain-lain - 2.660.975 - Total - 29.437.455 - Laporan Realisasi Pendapatan Negara dan Hibah Satuan Kerja melalui KPPN dan BUN untuk bulan yang berakhir 31 Desember 2013 dapat dilihat pada Lampiran 2. II. NERACA Jumlah Aset per tanggal 31 Desember 2013 Rp4.471.889.429,00 yang terdiri dari Aset Lancar Rp38.942.346,00 dan Aset Tetap sebesar Rp4.432.947.083,00. Jumlah kewajiban dan ekuitas dana per tanggal 31 Desember 2013 sebesar Rp4.471.889.429,00, terdiri dari Ekuitas Dana Lancar sebesar Rp38.942.346,00 dan Ekuitas Dana Investasi sebesar Rp4.432.947.083,00 Neraca Tingkat Satuan Kerja per tanggal 31 Desember 2013 dapat dilihat pada Lampiran 3 III. EKUALISASI LAPORAN REALISASI ANGGARAN DAN NERACA, DENGAN LAPORAN BMN A. Ekualisasi LRA dengan Laporan BMN 1) Realisasi Belanja Modal bulan berjalan: Tanah Rp 0 Peralatan dan Mesin Rp 25.752.000,00 Gedung dan Bangunan Rp 0 Jalan, Jaringan, dan Irigasi Rp 0 Jumlah Rp 25.752.000,00 x 2) Mutasi penambahan SABMN bulan berjalan yang berasal dari transaksi: Pembelian Rp 25.752.000,00 Pengembangan Rp 0 Penyelesaian Pembangunan Rp 0 Transfer masuk Rp 0 Jumlah Rp 25.752.000,00 Perbedaan Rp 0,00 % 3
B. Ekualisasi Neraca SAI dengan Neraca BMN 1) Saldo Aset Tetap menurut Neraca SAI per tanggal 31 Desember 2013: Tanah Rp 1.852.541.000 Peralatan dan Mesin Rp 1.233.631.566 Peralatan dan Mesin belum disesuaikan Rp 0 Gedung dan Bangunan Rp 1.759.476.360 Konstruksi Dalam Pengerjaan Rp 0 Jalan, Jaringan, dan Irigasi Rp 15.000.000 Akumulasi Penyusutan Rp (427.701.843) Jumlah Rp 4.432.947.083 2) Saldo Aset Tetap menurut Neraca BMN per tanggal 31 Desember 2013: Tanah Rp 1.852.541.000 Peralatan dan Mesin Rp 1.233.631.566 Peralatan dan Mesin belum disesuaikan Rp 0 Gedung dan Bangunan Rp 1.759.476.360 Konstruksi Dalam Pengerjaan Rp 0 Jalan, Jaringan, dan Irigasi Rp 15.000.000 Akumulasi Penyusutan Rp (427.701.843) Jumlah Rp 4.432.947.083 Perbedaan Rp 0,00 Tidak terdapat perbedaan Jumlah saldo Aset Tetap Neraca SAI dengan Neraca BMN. Laporan BMN Tingkat Satuan Kerja per 31 Desember 2013 dapat dilihat pada Lampiran 4a. Neraca BMN per 31 Desember 2013 dapat dilihat pada Lampiran 4b. IV. LAIN-LAIN A. Rekonsiliasi dengan KPPN Unit kerja telah melakukan rekonsiliasi realisasi anggaran dengan KPPN Manokwari pada tanggal 7 Januari 2014 Berita Acara Rekonsiliasi dapat dilihat pada Lampiran 5. B. Pengiriman Arsip Data Komputer (ADK) Arsip Data Komputer (ADK) berupa file pengiriman dari UAPPA-W ke UAPPA-E1, telah dikirim melalui e-mail pada tanggal 9 Januari 2014. Bukti pengiriman ADK dapat dilihat pada lampiran 6. 4
C. Pengiriman Laporan Realisasi Anggaran dalam rangka penyusunan APBN Menindaklanjuti surat Direktur Jenderal Anggaran Kementerian Keuangan Nomor S-360/AG/2007 tanggal 22 Maret 2007 tentang Permintaan Laporan Realisasi Anggaran Kementerian Negara/Lembaga dalam Rangka Penyusunan APBN, kami lampirkan data Realisasi Anggaran pada Perwakilan BPKP Prov. Papua Barat. D. Unit Akuntansi Dalam bulan berjalan tidak terdapat perubahan unit akuntansi tingkat kuasa pengguna anggaran. E. Hal-hal lain yang perlu diungkapkan 1) Hambatan dan kendala dalam implementasi SAI; Sampai dengan saat ini, tidak terdapat kendala yang cukup berarti dalam implementasi SAI. Segala permasalahan yang dihadapi masih dapat diselesaikan di tingkat Perwakilan serta dikonsultasikan dengan Kanwil XXX Direktorat Jenderal Perbendaharaan Jayapura. 2) Pelatihan pegawai yang berkaitan dengan implementasi SAI yang dilaksanakan oleh unit kerja atau instansi lainnya; Sampai dengan saat ini, pelatihan yang diikuti masih berupa pelatihan yang diadakan oleh Pusdiklatwas BPKP serta BPKP Pusat. Atas perhatian Ibu, kami ucapkan terima kasih. Kepala Perwakilan Sumitro NIP. 19621020 198302 1 001 TembusanYth: 1. Kepala Biro Umum Sekretariat Utama BPKP; 2. Kepala Biro Perencanaan Pengawasan Sekretariat Utama BPKP; 3. Inspektur BPKP. 5