PENGARUH LOAN TO DEPOSIT RATIO (LDR), BANK SIZE, PERTUMBUHAN KREDIT, DAN KURS TERHADAP NON PERFORMING LOAN (NPL) PERBANKAN KONVENSIONAL YANG TERDAFTAR DI BEI RYAN ADJIWIBOWO 8335132496 Skripsi ini Disusun Sebagai Salah Satu Persyaratan untuk Memperoleh Gelar Sarjana Ekonomi pada Fakultas Ekonomi Universitas Negeri Jakarta PROGRAM STUDI S1 AKUNTANSI FAKULTAS EKONOMI UNIVERSITAS NEGERI JAKARTA 2017
THE INFLUENCE OF LOAN TO DEPOSIT RATIO (LDR), BANK SIZE, CREDIT GROWTH, AND EXCHANGE RATE ON THE NON PERFORMING LOAN (NPL) PUBLICITY LISTED COMMERCIAL BANKING IN INDONESIA RYAN ADJIWIBOWO 8335132496 Skripsi is Written as Part of Bachelor Degree in Economics Accomplishment Study Program of S1 Accounting Faculty of Economic UNIVERSITAS NEGERI JAKARTA 2017
ABSTRAK Ryan Adjiwibowo: Pengaruh Loan to Deposit Ratio (LDR), Bank Size, Pertumbuhan Kredit, dan Kurs Terhadap Non Performing Loan (NPL) Perbankan Konvensional yang Terdaftar di BEI. Fakultas Ekonomi Universitas Negeri Jakarta. 2017. Penelitian ini bertujuan untuk menganalisis pengaruh Loan to Deposit Ratio (LDR), Bank Size, Pertumbuhan Kredit, dan Kurs terhadap Non Performing Loan (NPL) perbankan konvensional yang terdaftar di BEI. Periode dalam peneltian ini selama 3 tahun 2013-2015. LDR, bank size, pertumbuhan kredit, dan kurs sebagai variabel independen, dan NPL sebagai variabel dependen. Penelitian ini menggunakan data sekunder berupa laporan tahunan perbankan. Teknik yang digunakan dalam pengambilan sampel adalah purposive sampling dan diperoleh 29 sampel Bank Konvensional. Penelitian ini menggunakan metode analisis regresi liniear berganda untuk menguji hipotesis pada tingkat signifikasi 5%. Penelitian ini membuktikan bahwa LDR dan kurs berpengaruh positif dan signifikan terhadap NPL, pertumbuhan kredit berpengaruh negatif dan signifikan terhadap NPL, sementara bank size tidak berpengaruh signifikan terhadap NPL. LDR, bank size, pertumbuhan kredit, dan kurs secara simultan berpengaruh terhadap NPL. Variabel independen yang digunakan dalam penelitian ini yaitu LDR, bank size, pertumbuhan kredit, dan kurs mampu menjelaskan variabel dependen yaitu NPL sebesar 21,6%. Kata Kunci: LDR, bank size, pertumbuhan kredit, kurs, NPL iii
ABSTRACT Ryan Adjiwibowo: The influence of loan to deposit ratio (LDR), bank size, credit growth, and exchange rate on the non performing loan (NPL) publicity listed commercial banking in Indonesia. Faculty of economics, universitas negeri Jakarta, 2017. The purpose of this research is to analyze the influence of loan to deposit ratio (LDR), bank size, credit growth, and exchange rate on the non performing loan (NPL) publicity listed commercial banking in Indonesia. Period used are three years from 2013 to 2015. In this research, LDR, bank size, credit growth, and exchange rate as an independent variable, and NPL as a dependent variable. This research uses secondary data which is the annual report of commercial banking. Th sample was selected by purposive sampling which are 29 commercial banking qualified in this research. This research conducts multiple linear regression analysis method to examine the hypothesis in the level of significance 5% This research proves that LDR and exchange rate have positive and significant influence on NPL, credit growth has negative and significant influence on NPL, whereas bank size has insignificant influence on NPL. LDR, bank size, credit growth, and exchange rate simultaneously have influence on NPL. The independent variable used in this research such as LDR, bank size, credit growth, and exchange rate can explain the dependent variable which is NPL to 21,6% keywords: LDR, bank size, credit growth, exchange rate, NPL iv
v
vi
KATA PENGANTAR Puji dan syukur senantiasa penulis sampaikan kepada Allah SWT, Tuhan Yang Maha Esa yang telah memberikan kemudahan sehingga penulis dapat menyelesaikan penyusunan skripsi dengan baik. Skripsi ini merupakan tugas akhir yang disusun untuk memenuhi persyaratan akademik guna mendapatkan gelar Sarjana Ekonomi pada program studi S1 Akuntansi, Fakultas Ekonomi, Universitas Negeri Jakarta. Dalam proses penyusunan skripsi, penulis telah mendapatkan dukungan dan bantuan dari berbagai pihak, baik berupa moril maupun materiil. Oleh karena itu, dengan sepenuh hati penulis ingin menyampaikan ucapan terima kasih kepada: 1. Allah SWT yang telah memberikan kesehatan dan kemampuan sehingga proposal skripsi ini dapat disusun dengan tepat waktu; 2. Orang Tua dan Kerabat Keluarga yang telah memberikan doa di setiap waktunya, dukungan dan semangat untuk segera lulus, dan begitu banyak bantuan yang tidak akan terbalas hanya dengan ucapan terima kasih ini; 3. Bapak Dr. Dedi Purwana E.S., M.Bus., selaku Dekan Fakultas Ekonomi Universitas Negeri Jakarta; vii
4. Ibu Dr. I Gusti Ketut Agung Ulupui, SE., M.Si, Ak,CA selaku Koordinator Program Studi S1 Akuntansi Fakultas Ekonomi Universitas Negeri Jakarta; 5. Ibu Erika Takidah SE, M.Si dan Bapak Adam Zakaria SE.Akt. M.Si, Ph.D selaku Dosen Pembimbing I dan Dosen Pembimbing II yang telah menyediakan banyak waktu, tenaga, dan pikiran untuk memberikan arahan dan bimbingan dalam penyusunan skripsi; 6. Seluruh Dosen Akuntansi FE UNJ yang telah begitu banyak memberikan wawasan dan ilmu terbaik selama perkuliahan di FE UNJ; 7. Seluruh Teman-teman S1 Akuntansi 2013 khususnya Anabella, Annida, Beba, Enzel, Ika, Ratih, dan Rizka yang saling menyemangati dan memberi dukungan serta doa; 8. Untuk semua pihak yang turut membantu menyelesaikan skripsi ini yang tidak dapat saya sebutkan satu persatu. Dalam penyusunan skripsi ini, Penulis menyadari bahwa masih terdapat banyak kekurangan karena keterbatasan ilmu yang dimiliki. Oleh karena itu, saran dan kritik dari pembaca sangat Penulis harapkan guna perbaikan dalam menyelesaikan penyusunan skripsi. Jakarta, Juli 2017 Penulis viii