DAFTAR ISI HALAMAN JUDUL... LEMBAR BERITA ACARA... LEMBAR PENGESAHAN... SURAT PERNYATAAN KEASLIAN SKRIPSI... MOTTO... ii iii iv v vi LEMBAR PERSEMBAHAN... vii KATA PENGANTAR... viii HALAMAN ABSTRAK... x DAFTAR ISI... xii DAFTAR TABEL... xvi DAFTAR GAMBAR... xvii DAFTAR LAMPIRAN... xviii BAB I PENDAHULUAN... 1 1.1. Latar Belakang Masalah... 1 1.2. Rumusan Masalah... 13 1.3. Tujuan Penelitian... 13 1.4. Manfaat Penelitian... 14 1.5. Sistematika Penelitian... 15 BAB II TINJAUAN PUSTAKA... 17 2.1. Tinjauan Teori... 17 2.1.1. Pengertian Perbankan... 17 xii
2.1.2. Jenis-jenis Bank... 18 2.1.3. Kinerja Keuangan... 22 2.1.4. Laporan Keuangan... 25 2.1.5. Rasio Keuangan... 28 2.1.6. Profitabilitas / Return On Assets (ROA)... 30 2.1.7. Capital Adequacy Ratio (CAR)... 31 2.1.8. Loan to Deposit Ratio (LDR)... 32 2.1.9. Non Performing Loan (NPL)... 34 2.1.10. Net Interest Margin (NIM)... 35 2.1.11. Efisiensi Operasional... 36 2.2. Tinjauan Penelitian Terdahulu... 37 2.3. Pengaruh Antar Variabel... 41 2.3.1. Pengaruh Capital Adequacy Ratio terhadap Profitabilitas... 41 2.3.2. Pengaruh Loan to Deposit Ratio terhadap Profitabilitas... 42 2.3.3. Pengaruh Non Performing Loan terhadap Profitabilitas... 44 2.3.4. Pengaruh Net Interest Margin terhadap Profitabilitas... 45 2.3.5. Pengaruh BOPO terhadap Profitabilitas... 46 2.4. Kerangka Konseptual... 47 BAB III METODE PENELITIAN... 49 3.1. Populasi dan Sampel... 49 3.2. Jenis dan Sumber Data... 49 3.3. Variabel Penelitian dan Definisi Operasional... 50 3.3.1. Variabel Dependen... 50 xiii
3.3.2. Variabel Independen... 50 3.3.2.1. Capital Adequacy Ratio... 51 3.3.2.2. Loan to Deposit Ratio... 51 3.3.2.3. Non Performing Loan... 52 3.3.2.4. Net Interest Margin... 52 3.3.2.5. Efisiensi Operasional... 52 3.4. Model Analisis Data... 52 3.5. Teknik Analisis Data... 53 3.5.1. Uji Asumsi Klasik... 53 3.5.1.1. Uji Normalitas... 54 3.5.1.2. Uji Multikolinearitas... 54 3.5.1.3. Uji Heteroskedastisitas... 55 3.5.1.4. Uji Autokorelasi... 56 3.5.2. Pengujian Hipotesis... 57 3.5.2.1. Uji Statistik t... 57 BAB IV ANALISIS HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN... 59 4.1. Hasil Pemilihan Sampel... 59 4.2. Statistik Deskriptif Sampel Penelitian... 61 4.3. Hasil Ananlisis Data... 66 4.3.1. Uji Asumsi Klasik... 66 4.3.1.1. Uji Normalitas... 66 4.3.1.2. Uji Heteroskedastisitas... 69 4.3.1.3. Uji Multikolinearitaas... 76 xiv
4.3.1.4. Uji Autokorelasi... 77 4.3.2. Pengujuan Regresi Linier Berganda... 78 4.3.3. Uji Hipotesis... 80 4.3.3.1. Koefisien Determinasi... 80 4.3.3.2. Uji F... 81 4.3.3.3. Uji Statistik t... 83 BAB V KESIMPULAN DAN SARAN... 92 5.1. Kesimpulan... 92 5.2. Keterbatasan dan Saran Penelitian... 93 5.2.1. Keterbatasan Penelitian... 93 5.2.2. Saran Penelitian... 93 DAFTAR PUSTAKA... 96 LAMPIRAN... 100 xv
DAFTAR TABEL Tabel 3.1 Kriteria Penentuan Autokorelasi... 56 Tabel 4.1 Hasil Pemilihan Sampel... 59 Tabel 4.2 Daftar Perusahaan Sampel... 60 Tabel 4.3 Hasil Analisis Deskriptif Data... 61 Tabel 4.4 Hasil Analisis Deskriptif Data (setelah data outlier dihilangkan dan transformasi data)... 65 Tabel 4.5 Hasil Uji Normalitas... 66 Tabel 4.6 Hasil Uji Normalitas setelah pembuangan data outlier... 67 Tabel 4.7 Hasil Uji Normalitas setelah pembuangan data outlier dan transformasi data... 68 Tabel 4.8 Hasil Uji Heteroskedastisitas... 71 Tabel 4.9 Hasil Uji Heteroskedastisitas setelah pembuangan data outlier... 73 Tabel 4.10 Hasil Uji Heteroskedastisitas setelah pembuangan data outlier dan transformasi data... 75 Tabel 4.11 Hasil Uji Multikolinearitas... 76 Tabel 4.12 Hasil Uji Autokorelasi... 77 Tabel 4.13 Uji Regresi Linier Berganda... 78 Tabel 4.14 Hasil Uji Koefisien Determinasi... 80 Tabel 4.15 Hasil Pengujian Simultan (Uji F)... 82 Tabel 4.16 Hasil Uji Statistik t... 83 xvi
DAFTAR GAMBAR Gambar 1.1 Perkembangan total aset perbankan di Indonesia... 6 Gambar 1.2 Perkembangan CAR per kelompok Bank... 7 Gambar 1.3 Kinerja Bank Umum... 9 Gambar 2.1 Kerangka Konseptual... 48 Gambar 4.1 Grafik Scatterplot... 70 Gambar 4.2 Grafik Scatterplot setelah pembuangan data outlier... 72 Gambar 4.3 Grafik Scatterplot setelah pembuangan data outlier dan transformasi data... 74 xvii
DAFTAR LAMPIRAN Lampiran 1. CAR, LDR, NPL, NIM, BOPO, dan ROA Perbankan 2013... 101 Lampiran 2. CAR, LDR, NPL, NIM, BOPO, dan ROA Perbankan 2014... 102 Lampiran 3. CAR, LDR, NPL, NIM, BOPO, dan ROA Perbankan 2015... 103 Lampiran 4. Hasil Analisis Regresi Linier Berganda... 104 Lampiran 5. Hasil Analisis Regresi Linier Berganda (setelah membuang data outlier)... 109 Lampiran 6. Hasil Analisis Regresi Linier Berganda (setelah membuang data outlier dan transformasi data)... 114 xviii