LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASI Per (Tidak Diaudit) ASET 31 Desember 2010 ASET LANCAR Kas dan Setara Kas Piutang Usaha Pihak Ketiga Piutang Lainlain Pihak Ketiga Persediaan Bersih Biaya Dibayar di Muka dan Uang Muka Jumlah Aset Lancar 2.c, 2.d, 3 2.c,2.e,2.t,4,10,24, 25 2.t, 25 2.f, 2.n, 5, 10 2.g, 7 155.868.843.303 102.580.554.434 1.995.216.969 77.163.247.218 4.880.757.400 342.488.619.324 165.026.940.944 84.422.055.486 234.009.461 51.366.388.330 6.455.918.185 307.505.312.406 ASET TIDAK LANCAR Aset Pajak Tangguhan Aset Tetap (Setelah dikurangi akumulasi penyusutan sebesar 113.860.468.143 dan 107.486.952.651 per dan 31 Desember 2010) Goodwill Bersih Tagihan Restitusi Pajak Penghasilan Aset Lainlain Jumlah Aset Tidak Lancar 2.m 2.h, 2.i, 2.n, 8, 10 2.b 2.m, 6.b 3.221.398.971 28.727.418.991 898.898.669 1.282.000.863 726.898.240 34.856.615.734 3.221.398.971 33.735.481.457 898.898.669 1.282.000.863 829.972.089 39.967.752.049 JUMLAH ASET 377.345.235.058 347.473.064.455 1
LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASI (LANJUTAN) Per (Tidak Diaudit) LIABILITAS DAN EKUITAS 31 Desember 2010 Liabilitas Jangka Pendek Pinjaman Jangka Pendek Hutang Usaha Pihak Ketiga Hutang Lainlain Pihak Ketiga Hutang Pajak Biaya yang Masih Harus Dibayar Total Liabilitas Jangka Pendek 10 3.587.639.195 2.c, 11, 24, 25 51.361.931.446 12, 25 3.260.262.378 2.m, 6.b 3.242.250.871 25 3.363.350.185 64.815.434.075 348.252.930 27.676.013.891 2.045.629.329 10.655.808.797 3.124.847.920 43.850.552.867 Liabilitas Jangka Panjang Pajak Tangguhan Kewajiban Diestimasi atas Imbalan Pasca Kerja Total Liabilitas Jangka Panjang Total Liabilitas 2.m 13 3.266.573.226 6.299.673.461 9.566.246.687 74.381.680.762 3.266.573.226 7.111.585.455 10.378.158.681 54.228.711.548 EKUITAS Ekuitas yang Dapat Diatribusikan Kepada Pemilik Entitas Induk Modal Saham nilai nominal 50 per saham Modal Dasar 1.750.000.000 saham Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh 1.050.000.000 saham Tambahan Modal Disetor Modal Saham yang Diperoleh Kembali 77.795.500 saham per dan 31 Desember 2010 Saldo Laba Ditentukan Penggunaannya Belum Ditentukan Penggunaannya Kepentingan Non Pengendali Total Ekuitas JUMLAH LIABILITAS DAN EKUITAS 15 2.o, 16 22 2.b, 14 52.500.000.000 52.500.000.000 175.000.000 175.000.000 (7.187.553.908) 2.387.497.369 195.921.770.478 243.796.713.939 59.166.840.357 302.963.554.296 377.345.235.058 (7.187.553.908) 2.065.978.489 192.574.979.218 240.128.403.799 53.115.949.108 293.244.352.907 347.473.064.455 2
LAPORAN LABA RUGI KONSOLIDASI Untuk Periode yang Berakhir pada (Tidak Diaudit) 30 September 2010 PENJUALAN BERSIH 2.k, 2.r, 15, 17, 20 385.603.297.601 412.268.534.341 BEBAN POKOK PENJUALAN 2.k, 18 LABA BRUTO 311.678.904.855 73.924.392.746 349.870.677.672 62.397.856.669 BEBAN USAHA Beban Distribusi Beban Administrasi Beban Penelitian dan Pengembangan Jumlah Beban Usaha 2.k, 19.a 2.k, 19.b 2.k, 19.c 7.157.056.869 11.698.667.904 112.440.804 18.968.165.577 9.788.164.172 15.242.486.475 203.233.881 25.233.884.528 LABA USAHA 54.956.227.169 37.163.972.141 PENGHASILAN (BEBAN) LAINLAIN Penghasilan Bunga Keuntungan Penjualan Aset Tetap Keuntungan (Kerugian) Kurs Mata Uang Asing Amortisasi Kerugian Ditangguhkan atas Transaksi Jual dan Sewa Balik Aset Tetap Beban Bunga dan Keuangan Lainlain Bersih Penghasilan Lainlain Bersih 2.h, 8 2.c 2.i, 2.j, 9 4.591.992.181 133.336.364 (2.244.597.622) (797.244.857) 446.410.253 2.129.896.319 4.339.106.214 804.537.550 141.556.535 (60.500.425) (724.351.281) 2.918.140.891 7.418.489.484 LABA SEBELUM PAJAK 57.086.123.488 44.582.461.625 BEBAN PAJAK 2.m (13.691.873.398) (10.850.958.504) LABA PERIODE BERJALAN Laba yang dapat diatribusikan kepada: Pemilik Entitas Induk Kepentingan Nonpengendali 2.b, 14 27.973.422.640 15.420.827.450 22.355.358.778 11.376.144.343 LABA PER SAHAM DASAR Laba Usaha 2.p, 21 56,53 38,12 Laba periode berjalan yang dapat diatribusikan kepada pemilik entitas induk 28,77 22,96 * Sejak tanggal 12 Agustus 2010, PT Kalbe Farma Tbk tidak lagi sebagai pemegang saham mayoritas 3
LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF KONSOLIDASI Untuk Periode yang Berakhir pada (Tidak Diaudit) LABA PERIODE BERJALAN 30 September 2010 PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAIN PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAIN PERIODE BERJALAN TOTAL LABA RUGI KOMPREHENSIF PERIODE BERJALAN LABA KOMPREHENSIF YANG DAPAT DIATRIBUSIKAN KEPADA: Pemilik Entitas Induk Kepentingan Nonpengendali 27.973.422.640 15.420.827.450 22.355.358.778 11.376.144.343 4
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS KONSOLIDASI Untuk Periode yang Berakhir pada (Tidak Diaudit) Ekuitas yang Dapat Diatribusikan Kepada Pemilik Entitas Induk Saldo Laba Modal Tambahan Selisih Nilai Selisih Transaksi Keuntungan (Kerugian) Modal Ditentukan Belum Jumlah Kepentingan Total Ekuitas Ditempatkan Modal Transaksi Transaksi Belum Saham Penggunaannya Ditentukan Nonpengendali dan Disetor Disetor Restrukturisasi Perubahan Direalisasi dari yang Diperoleh Penggunaannya Penuh Entitas Ekuitas Efek tersedia Kembali Sepengendali Entitas Anak Dijual/ Saldo per 31 Desember 2009 52.500.000.000 175.000.000 (4.827.711.700) 29.357.108 (5.972.262.925) 1.818.569.823 163.557.756.196 207.280.708.502 49.781.988.868 257.062.697.370 Perubahan Kebijakan Akuntansi 4.827.711.700 (29.357.108) (4.798.354.592) Saldo yang Disajikan Kembali 52.500.000.000 175.000.000 (5.972.262.925) 1.818.569.823 158.759.401.604 207.280.708.502 49.781.988.868 257.062.697.370 Dana Cadangan 22 247.408.666 (247.408.666) Pembelian Kembali Saham 16 (1.215.290.983) (1.215.290.983) (1.215.290.983) Dividen 22 (2.916.613.500) (2.916.613.500) (8.178.862.000) (11.095.475.500) Laba Tahun Berjalan 22.355.358.778 22.355.358.778 11.376.144.343 Saldo per 30 September 2010 52.500.000.000 175.000.000 (7.187.553.908) 2.065.978.489 177.950.738.216 225.504.162.797 52.979.271.211 278.483.434.008 Saldo per 31 Desember 2010 52.500.000.000 175.000.000 29.357.108 (7.187.553.908) 2.065.978.489 192.545.622.110 240.128.403.799 53.115.949.108 293.244.352.907 Perubahan Kebijakan Akuntansi (29.357.108) 29.357.108 Saldo yang Disajikan Kembali 52.500.000.000 175.000.000 (7.187.553.908) 2.065.978.489 192.574.979.218 240.128.403.799 53.115.949.108 293.244.352.907 Dana Cadangan 22 321.518.880 (321.518.880) Pembelian Kembali Saham 16 Dividen dari entitas anak (9.369.936.201) (9.369.936.201) Dividen 22 (24.305.112.500) (24.305.112.500) (24.305.112.500) Laba Tahun Berjalan 27.973.422.640 27.973.422.640 15.420.827.450 Saldo per 52.500.000.000 175.000.000 (7.187.553.908) 2.387.497.369 195.921.770.478 243.796.713.939 59.166.840.357 302.963.554.296 5
LAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASI Untuk Periode yang Berakhir pada (Tidak Diaudit) 30 September 2010 ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI Penerimaan Kas dari Pelanggan Pembayaran Kas kepada Pemasok dan Karyawan Penerimaan Bunga Penerimaan Restitusi Pajak Pembayaran Bunga dan Beban Keuangan Pembayaran Pajak Penghasilan Arus Kas Bersih Digunakan untuk Aktivitas Operasi 413.980.472.105 (372.277.275.812) 4.591.992.181 (797.244.857) (24.024.836.444) 21.473.107.173 465.334.382.816 (388.036.178.960) 4.339.106.215 2.170.846.452 (724.351.281) (22.838.167.100) 60.245.638.142 ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI Hasil Penjualan Aset Tetap Perolehan Aset Tetap Arus Kas Bersih Digunakan untuk Aktivitas Investasi 133.336.364 5.757.370.905 (1.711.962.117) (7.695.746.507) (1.578.625.753) (1.938.375.602) ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN Penerimaan Hutang Bank Pembayaran Hutang Bank Entitas Anak Pembayaran Dividen Perusahaan Pembayaran Dividen Entitas Anak kepada Kepentingan Non pengendali Pembayaran Hutang Sewa Pembiayaan Pembelian Kembali Saham Arus Kas Bersih Diperoleh dari (Digunakan untuk) Aktivitas Pendanaan 14.363.795.495 (11.124.409.230) (25.158.392.900) (8.428.897.004) (30.347.903.639) 38.026.441.436 (30.537.995.686) (2.901.279.912) (7.737.862.000) (225.253.153) (1.215.290.983) (4.591.240.298) KENAIKAN KAS DAN SETARA KAS (10.453.422.219) 53.716.022.242 KAS DAN SETARA KAS AWAL PERIODE 165.026.940.943 75.231.868.234 DAMPAK PERUBAHAN KURS TERHADAP KAS DAN SETARA KAS (2.292.314.616) (250.071.556) KAS DAN SETARA KAS AKHIR PERIODE * 152.281.204.108 128.697.818.920 * Komposisi Kas dan Setara Kas terdiri dari: Kas dan Setara Kas Hutang Cerukan Bank Jumlah 3 155.868.843.303 (3.587.639.195) 152.281.204.108 136.186.264.670 (7.488.445.750) 128.697.818.920 6