SKRIPSI FAKTOR-FAKTOR YANG MEMPENGARUHI LOAN TO DEPOSIT RATIO PADA BANK PEMBANGUNAN DAERAH DI INDONESIA PERIODE 2008-2012 OLEH: YOHANITA AGNESIA SITANGGANG 110521175 PROGRAM STUDI STRATA 1 MANAJEMEN DEPARTEMEN MANAJEMEN FAKULTAS EKONOMI UNIVERSITAS SUMATERA UTARA MEDAN 2013
ABSTRAK Perbankan merupakan sasaran pembangunan ekonomi, dimana perbankan diharapkan mampu mengembangkan dan memajukan perekonomian di Indonesia, khususnya dalam meningkatkan pemerataan kesejahteraan seluruh rakyat Indonesia tanpa terkecuali. Tujuan penelitian ini adalah untuk mengetahui pengaruh Return on Assets (ROA), Capital Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Loan (NPL), Net Interest Margin (NIM) dan Biaya Operasional terhadap Pendapatan Operasional (BOPO) berpengaruh terhadap Loan to Deposit Ratio (LDR) pada Bank Pembangunan Daerah Di Indonesia. Variabel independen yang digunakan dalam penelitian ini adalah Return on Assets (ROA), Capital Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Loan (NPL), Net Interest Margin (NIM) dan Biaya Operasional terhadap Pendapatan Operasional (BOPO) sedangkan variabel dependen yang digunakan dalam penelitian ini adalah Loan to Deposit Ratio (LDR). Populasi dan sampel penelitian ini adalah seluruh Bank Pembangunan Daerah di Indonesia sejumlah 26 (dua puluh enam) bank dengan periode penelitian tahun 2008-2012. Data yang digunakan dalam penelitian ini diperoleh dari publikasi Laporan Tahunan Bank Indonesia sejak tahun 2008 sampai dengan 2012. Teknik analisis yang digunakan adalah regresi linear berganda. Berdasarkan hasil penelitian bahwa Return on Assets (ROA) dan Net Interest Margin (NIM) berpengaruh positif dan signifikan terhadap Loan to Deposit Ratio (LDR). Capital Adequacy Ratio (CAR) berpengaruh negatif dan signifikan terhadap Loan to Deposit Ratio (LDR). Sedangkan Biaya Operasional terhadap Pendapatan Operasional (BOPO) berpengaruh positif dan tidak signifikan terhadap Loan to Deposit Ratio (LDR) dan Non Performing Loan (NPL) berpengaruh negatif dan tidak signifikan terhadap Loan to Deposit Ratio (LDR) Bank Pembangunan Daerah (BPD) di Indonesia Kata Kunci: Return on Assets (ROA), Capital Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Loan (NPL), Net Interest Margin (NIM), Biaya Operasional terhadap Pendapatan Operasional (BOPO), Loan to Deposit Ratio (LDR).
ABSTRACT Banking is an economic development goals, which the banks are expected to develop and promote the economy in Indonesia, especially in improving the distribution of welfare of all the people of Indonesia without exception. This research aims to know the effect of Return on Assets (ROA), Capital Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Loan (NPL), Net Interest Margin (NIM) and Operational Cost to Income Cost (OCIC) toward Loan to Deposit Ratio (LDR) to Bank Region Development in Indonesia. Independent variables used in this study were the Return on Assets (ROA), Capital Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Loan (NPL), Net Interest Margin (NIM) and Operational Cost to Income Cost (OCIC) and while dependent variable that used in this study was Loan to Deposit Ratio (LDR). Population and sample in this research is all Regional Development Banks in Indonesia to the amount of 26 (twenty six) banks with the study period from 2008-2012. Data was used in this research based on publicity Annual Report of Bank Indonesia since 2008 to 2012. The analysis technique used is doubled linear regression. Based on the result of research, Return on Assets (ROA) and Net Interest Margin (NIM) influences positively and significantly toward Loan to Deposit Ratio (LDR) Bank Region Development in Indonesia. Capital Adequacy Ratio (CAR) influences negatively and significantly toward Loan to Deposit Ratio (LDR) Bank Region Development in Indonesia. Operational Cost to Income Cost (OCIC) influences positively and insignificantly toward Loan to Deposit Ratio (LDR) Bank Region Development in Indonesia and Non Performing Loan (NPL) influences negatively and insignificantly toward Loan to Deposit Ratio (LDR) Bank Region Development in Indonesia. Key Words : Return on Assets (ROA), Capital Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Loan (NPL), Net Interest Margin (NIM), Operational Cost to Income Cost (OCIC), Loan to Deposit Ratio (LDR).
KATA PENGANTAR Puji dan Syukur kepada Tuhan Yesus Kristus, atas berkat dan anugerah- Nya sehingga penulis mampu menyelesaikan penulisan skripsi ini sebagai salah satu syarat untuk memperoleh Gelar Sarjana Ekonomi Departemen Manajemen pada Fakultas Ekonomi. Penulis ingin mengucapkan terimakasih terutama kepada kedua orangtua tercinta yaitu Ayahanda Eben Ezer Sitanggang dan Ibunda Monalisa Harahap atas segala doa, dukungan dalam segala kebutuhan dana dan material, kasih sayang dan pengorbanan yang tulus diberikan kepada penulis. Skripsi ini berjudul Faktor-faktor yang Mempengaruhi Loan to Deposit Ratio pada Bank Pembangunan Daerah (BPD) di Indonesia, penulis telah banyak menerima bimbingan, saran, motivasi dan doa dari berbagai pihak selama penulisan skripsi ini. Oleh karena itu, pada kesempatan ini penulis ingin menyampaikan ucapan terimakasih yang sebesar-besarnya kepada semua pihak yang telah memberikan bantuan dan bimbingan, yaitu: 1. Bapak Prof. Dr. Azhar Maksum, M.Ec.Ac, Ak, CA., selaku Dekan Fakultas Ekonomi. 2. Ibu Dr. Isfenti Sadalia, S.E, ME., selaku Ketua Departemen S1 Manajemen Fakultas Ekonomi. 3. Ibu Dra. Marhayanie, M.Si., selaku Sekretaris Departemen S1 Manajemen Fakultas Ekonomi. 4. Ibu Endang Sulistya Rini, S.E, M.Si., selaku Ketua Program Studi S1 Manajemen Fakultas Ekonomi.
5. Ibu Friska Sipayung M.Si., selaku Sekretaris Program Studi S1 Manajemen Fakultas Ekonomi. 6. Bapak Drs. Syahyunan, M.Si., selaku Dosen Pembimbing atas ketulusan hati dan kesabarannya dalam membimbing, mendukung dan mengarahkan penulis. 7. Ibu Lisa Malina, M.Si., selaku Dosen Pembaca Penilai yang telah memberikan saran dalam penulisan maupun perbaikan skripsi ini. 8. Seluruh Dosen dan Pegawai Fakultas Ekonomi untuk segala jasa-jasanya selama masa perkuliahan. 9. Kepada saudara-saudari penulis: Abang Sihar Sitanggang dan Kakak Rima Sitanggang, serta Keluarga Besar Sitanggang dan Sahabat-sahabat yang saya cintai yang selalu mendoakan dan memberi dukungan untuk meyelesaikan skripsi ini. Akhir kata penulis berharap semoga skripsi ini bermanfaat bagi pembaca dan peneliti lainnya. Medan, Desember 2013 Penulis, Yohanita Agnesia Sitanggang
DAFTAR ISI Halaman ABSTRAK... ABSTRACT... KATA PENGANTAR... DAFTAR ISI... DAFTAR TABEL... DAFTAR GAMBAR... i ii iii v viii ix BAB I BAB II BAB III PENDAHULUAN 1.1. Latar Belakang... 1 1.2. Perumusan Masalah... 9 1.3. Tujuan Penelitian... 10 1.4. Manfaat Penelitian... 10 TINJAUAN PUSTAKA 2.1. Tinjauan Teoritis... 11 2.1.1. Pengertian Bank... 11 2.1.2. Jenis-Jenis Bank... 12 2.1.3. Peranan dan Fungsi Bank... 15 2.2. Fungsi Intermediasi Bank... 17 2.3. Analisis Rasio Keuangan... 18 2.3.1. Loan to Deposit Ratio (LDR)... 19 2.3.2. Return on Assets (ROA)... 21 2.3.3. Capital Adequecy Ratio (CAR)... 22 2.3.4. Non Performing Loan (NPL)... 23 2.3.5. Net Interest Margin (NIM)... 24 2.3.6. Biaya Operasional Terhadap Pendapatan Operasional (BOPO)... 24 2.4. Penelitian Terdahulu... 25 2.5. Kerangka Konseptual... 30 2.6. Hipotesis Penelitian... 32 METODE PENELITIAN 3.1. Jenis Penelitian... 33 3.2. Tempat dan Waktu Penelitian... 33 3.2.1. Tempat Penelitian... 33 3.2.2. Waktu Penelitian... 33 3.3. Batasan Operasional... 33 3.4. Definisi Operasional Variabel... 34 3.4.1. Variabel Dependen... 34 3.4.2. Variabel Independen... 34 3.5. Operasional Variabel... 36 3.6. Populasi dan Sampel Penelitian... 38 3.7. Jenis Data... 39
3.8 Metode Pengumpulan Data... 39 3.9 Teknik Analisis... 39 3.10 Pengujian Asumsi Klasik... 40 3.10.1 Uji Normalitas... 40 3.10.2 Uji Heteroskedastisitas... 41 3.10.3 Uji Autokorelasi... 41 3.10.4 Uji Multikolinieritas... 42 3.11. Uji Hipotesis... 43 3.11.1. Uji F (Serempak)... 43 3.11.2. Uji t (Parsial)... 44 BAB IV HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN... 46 4.1. Gambaran Umum Bank BPD di Indonesia... 46 4.1.1. Bank Pembangunan Daerah (BPD) BJB... 46 4.1.2. Bank Pembangunan Daerah (BPD) Jatim... 46 4.1.3. Bank Pembangunan Daerah (BPD) Jateng... 47 4.1.4. Bank Pembangunan Daerah (BPD) Kaltim... 47 4.1.5. Bank Pembangunan Daerah (BPD) DKI... 48 4.1.6. Bank Pembangunan Daerah (BPD) Sumut... 49 4.1.7. Bank Pembangunan Daerah (BPD) Riau... 49 4.1.8 Bank Pembangunan Daerah (BPD) Papua... 50 4.1.9 Bank Pembangunan Daerah (BPD) SumSelBaBel... 51 4.1.10. Bank Pembangunan Daerah (BPD) Aceh... 52 4.1.11. Bank Pembangunan Daerah (BPD) Nagari... 53 4.1.12. Bank Pembangunan Daerah (BPD) Bali... 53 4.1.13. Bank Pembangunan Daerah (BPD) SulSelBar.. 54 4.1.14. Bank Pembangunan Daerah (BPD) Kalbar... 55 4.1.15. Bank Pembangunan Daerah (BPD) Kalsel... 55 4.1.16. Bank Pembangunan Daerah (BPD) NTT... 55 4.1.17. Bank Pembangunan Daerah (BPD) Sulut... 56 4.1.18. Bank Pembangunan Daerah (BPD) DIY... 57 4.1.19. Bank Pembangunan Daerah (BPD) Lampung... 57 4.1.20. Bank Pembangunan Daerah (BPD) Jambi... 58 4.1.21. Bank Pembangunan Daerah (BPD) Maluku... 59 4.1.22. Bank Pembangunan Daerah (BPD) NTB... 59 4.1.23. Bank Pembangunan Daerah (BPD) Kalteng... 60 4.1.24. Bank Pembangunan Daerah (BPD) Bengkulu... 60 4.1.25. Bank Pembangunan Daerah (BPD) Sultra... 61 4.1.26. Bank Pembangunan Daerah (BPD) Sulteng... 61 4.2. Hasil Penelitian... 62 4.2.1. Statistik Deskriptif... 62 4.3 Uji Asumsi Klasik... 64 4.3.1. Uji Normalitas... 64 4.3.2. Uji Heteroskedastisitas... 67 4.3.3. Uji Autokorelasi... 68
4.3.4. Uji Multikolinearitas... 69 4.4 Analisi Regresi Berganda... 71 4.5. Pengujian Hipotesis... 73 4.5.1. Uji F (Uji Serempak)... 73 4.5.2. Uji t (Secara Parsial)... 74 4.6. Pembahasan... 76 4.6.1 Pengaruh Return on Asset (ROA) Terhadap Loan to Deposit Ratio (LDR)... 76 4.6.2. Pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR) Terhadap Loan to Deposit Ratio (LDR)... 77 4.6.3 Pengaruh Non Performing Loan (NPL) Terhadap Loan to Deposit Ratio (LDR)... 78 4.6.4. Pengaruh Net Interest Margin (NIM) Terhadap Loan to Deposit Ratio (LDR)... 79 4.6.5 Pengaruh Capital Biaya Operasional Terhadap Pendapatan Operasional Terhadap Loan to Deposit Ratio (LDR)... 79 BAB V KESIMPULAN DAN SARAN... 81 5.1. Kesimpulan... 81 5.2 Saran... 81 DAFTAR PUSTAKA... 83 LAMPIRAN... 86
DAFTAR TABEL No. Tabel Judul Halaman 1.1. Loan to Deposit Ratio (LDR) pada Bank BPD... 6 1.2. Perkembangan ROA, CAR, NPL, NIM dan BOPO Pada Bank BPD... 7 2.1 Kriteria Penilaian Tingkat Kesehatan Rasio NPL... 23 2.2 Peringkat Bank Berdasarkan Rasio BOPO... 25 2.3 Ringkasan Penelitian Terdahulu... 28 3.1 Operasionalisasi Variabel Penelitian... 37 3.2 Populasi dan Sampel Bank BPD... 38 4.1 Statistik Deskriptif... 63 4.2 Statistik Uji Normalitas (Uji Kolmogorov-Smirnov)... 66 4.3. Statistik Uji Normalitas Setelah Transformasi Data (Uji Kolmogorov-Smirnov)... 67 4.4 Hasil Uji Autokorelasi (Durbin Watson)... 70 4.5. Hasil Uji Multikolinearitas... 71 4.6 Koefisien Korelasi... 71 4.7 Hasil Analisis Regresi... 72 4.8 Hasil Uji Hipotesis Secara Serempak (Uji F)... 75 4.9 Hasil Uji Hipotesis Secara Parsial (Uji-t)... 76
DAFTAR GAMBAR No. Gambar Judul Halaman 2.1. Kerangka Konseptual... 32 4.1. Grafik Histogram... 65 4.2. Grafik Normal P Plot... 65 4.3. Grafik Scatterplot... 69