BAB V PEMBAHASAN. A. Pengaruh Jangka Waktu Pembiayaan terhadap Besarnya Pembiayaan Bermasalah.

Transkripsi

1 BAB V PEMBAHASAN A. Pengaruh Jangka Waktu Pembiayaan terhadap Besarnya Pembiayaan Bermasalah. Jangka waktu adalah masa yang menjadi jarak antara pemberian kredit dan pengembaliannya. Kemungkinan yang terjadi akibat adanya jangka waktu yang memisahkan antara pemberian kredit dan pengembaliannya. Semakin lama jangka waktu kredit yang diberikan semakin tinggi tingkat risiko yang akan ditanggung kreditur. 1 Tenggang waktu pengembalian akan menyebabkan suatu risiko tidak tertagihnya atau macet pemberian kredit. Semakin panjang suatu kredit semakin besar risikonya demikian sebaliknya. 2 jangka waktu kredit merupakan cerminan dari risiko kredit yang mungkin muncul. Makin panjang jangka waktu kredit makin tinggi risiko yang mungkin muncul. 3 Dalam pengertian tersebut hal ini sesuai dengan data dalam penelitian ini. Dari data laporan keuangan tahunan Koperasi Syariah Berkah Makmur sejahtera Tulungagung pada periode , menunjukkan angka pembiayaan bermasalah (NPF) mengalami kenaikan setiap tahunnya terutama pada tahun 2015 pembiayaan bermasalah mengalami kenaikan yang cukup tinggi. Risiko ini bisa saja terjadi karena adanya jangka waktu yang memisahkan antara pemberian pembiayaan dan pengembaliannya yang 1 Rimsky K. Judiseno, Sistem Moneter dan Perbankan., hal Thamrin Abdullah dkk, Bank dan Lembaga Keuangan., hal Thomas Suyatno dkk, Dasar-Dasar Perkreditan., hal

2 91 diberikan koperasi syariah dalam pemberian pembiayaan yang telah disepakati bersama dimana semakin lama jangka waktu pembiayaan yang diberikan maka semakin banyak kemungkinan risiko pembiayaan yang akan mucul baik itu disengaja maupun tidak disengaja. Hal ini sesuai dengan pendapat Ahimsa 4 dalam penelitiannya yang menyatakan apabila jangka waktu yang diberikan lama maka akan menyebabkan anggota malas atau lupa membayar angsuran kreditnya sehingga memicu terjadinya kredit macet. Jangka waktu pembiayaan dalam penelitian ini berdasarkan dari hasil uji t (pengujian secara parsial) berpengaruh negatif dan signifikan terhadap besarnya pembiayaan bermasalah. Hal ini sesuai dengan hasil perhitungan koefisien regresi diperoleh dengan tingkat signifikansi lebih kecil dari α dan nilai koefisien beta adalah negatif. Hasil penelitian ini selaras dengan penelitian yang dilakukan oleh Gustifa 5 yang menyatakan terdapat pengaruh negatif dan signifikan terhadap pembiayaan bermasalah. Selain itu juga selaras dengan penelitian yang dilakukan oleh Yuliana 6 yang menyatakan terdapat pengaruh yang negatif dan signifikan terhadap kredit macet. Hal ini mengandung maksud apabila jangka waktu pinjaman panjang atau bertambah maka angsuran berkurang sehingga kemungkinan terjadi kredit macet kecil. 4 Ahimsa, Anlisis Faktor-Faktor yang Berpengaruh terhadap Kredit Macet Pada BPR BKK Dawe Kudus, Universitas Diponegoro Semarang, Dalam Diakses pada tanggal 24 Desember 2016 Pukul 12:58 WIB. 5 Rini Gustifa, Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Kredit Macet pada Koperasi Simpan Pinjam di Kota Padang, Universitas Andalas, Dalam journal.fekon.unand.ac.id/../47, Diakses pada tanggal 05 Mei 2017 Pukul 11:11 WIB. 6 Diah Yuliana, Analisis Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Kredit Macet Dana Bergulir di PNPM Mandiri Perdesaan Kecamatan Guntur Kabupaten Demak, STIE Semarang, Dalam Jurnal STIE SEMARANG VOL 8 Nc. 3 Edisis Oktober 2016 (ISSN: ), Diakses tanggal 04 Mei 2017 Pukul 11:11 WIB.

3 92 Begitupun sebaliknya apabila jangka waktu pinjamn pendek atau berkurang maka angsuran bertambah sehingga kemungkinan terjadi kredit macet besar. B. Pengaruh Jaminan Pembiayaan terhadap Besarnya Pembiayaan Bermasalah. Jaminan atau yang lebih dikenal sebagai agunan adalah harta benda milik debitur atau pihak ketiga yang diikat sebagai alat pembayar jika terjadi wanprestasi terhadap pihak ketiga. Apabila nasabah memberikan suatu jaminan kredit yang mempunyai kualitas yang sangat tinggi yaitu mudah dicairkan, nilainya tidak mengalami penurunan, sangat mudah diperjualbelikan berarti risiko atas kredit yang diberikan bank rendah. 7 Sebelum kredit diberikan untuk meyakinkan bank bahwa nasabah benarbenar dipercaya maka bank terlebih dahulu mengadakan analisis kredit. Analisis kredit mencakup latar belakang nasabah atau perusahaan, prospek usahanya, jaminan yang diberikan serta fator-faktor lainnya. Tujuan analisis ini adalah agar bank yakin bahwa kredit yang diberikan benar-benar aman. 8 penilaian jaminan dilakukan untuk melihat sejauh mana tingkat kemudahan diperjualbelikannya objek jaminan (maketable) semakin mudah asset tersebut diperjualbelikan tingkat risiko bank semakin berkurang. Dan besarnya nilai jaminan % mengcover seluruh pinjaman. 9 Berdasarkan teori diatas apabila jaminan yang diberikan nasabah memiliki nilai jual yang tinggi maka risiko kredit yang dihadapi bank relatif kecil selain itu bank juga yakin bahwa pinjaman yang diberikan akan diangsur sampai lunas apabila terjadi risiko 7 Thomas Suyatno dkk, Dasar-Dasar Perkreditan., hal Thamrin Abdullah, Bank dan Lembaga Keuangan., hal Maryanto Supriyono, Buku Pintar Perbankan., hal. 163

4 93 kredit dan bank telah melakukan penyelamatan namun nasabah tidak juga mengangsur pinjaman atau pengembalikan pinjaman jaminan akan disita oleh bank melalui keputusan peradilan. Koperasi Syariah Berkah Makmur Sejahtera Tulungaung membebankan jaminan pembiayaan kepada nasabah karena merasa sulit mencari nasabah yang benar-benar bisa jujur. Selain itu, pembebanan tersebut dilakukan guna mengurangi risiko pembiayaan yang diberikan. Tujuan dari pembebanan jaminan terhadap nasabah sebagaimana penjelasan yang terdapat dalam Pasal 8 ayat (1) Undang-Undang No. 7 Tahun 1992 sebagaimana telah diubah dengan Undang-Undang No. 10 Tahun 1998 tentang Perbankan, menyatakan sebagai berikut: Kredit atau pembiayaan berdasarkan prinsip syariah yang diberikan oleh bank mengandung risiko, sehingga dalam pelaksanaanya bank harus memperhatikan asas-asas pengkreditan atau pembiayaan berdasarkan prinsip syariah yang sehat. Untuk mengurangi risiko tersebut, jaminan pemberian kredit atau pembiayaan berdasarkan prinsip syariah dalam arti keyakinan atas kemampuan dan kesanggupan nasabah untuk melunasi kewajiban sesuai dengan yang diperjanjikan merupakan faktor penting yang harus diperthatikan oleh bank, untuk memperoleh keyakinan tersebut sebelum memberikan kredit bank harus melakukan penilaian yang seksama terhadap watak, kemapuan, modal, agunan, dana prospek usaha dari nasabah. 10 Hal ini sesuai dengan pendapat Halim 11 dalam penelitiannya yang menyatakan jaminan yang dijadikan agunan memenuhi syarat untuk pencairan dana guna menutup kemungkinan terjadinya pembiayaan bermasalah, jumlah dana pembiayaan lebih kecil dari pada nilai jaminan hal 10 Faturrahman Djamil, Penyelesaian Pembiayaan Bermasalah., hal Noor Fursana Halim, Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Terjadinya Pembiayan Bermasalah Pada BMT BIF Cabvang Bugisan Yogyakarta, UIN Sunan Kalijaga Yogyakarta, Dalam Diakses pada tanggal 15 Maret 2017 Pukul 14:01.

5 94 ini akan mendorong anggota untuk memenuhi janjinya sehingga risiko yang dihadapi bank semakin berkurang. Jaminan pembiayaan dalam penelitian ini berdasarkan dari hasil uji t (pengujian secara parsial) berpengaruh positif dan signifikan terhadap besarnya pembiayaan bermasalah. Hal ini sesuai dengan hasil perhitungan koefisien regresi diperoleh dengan tingkat signifikansi lebih kecil dari α dan nilai koefisien beta adalah positif. Hasil penelitian ini selaras dengan penelitian yang dilakukan oleh Muchty 12 yang menyatakan terdapat pengaruh yang positif dan signifikan terhadap besarnya pembiayaan bermasalah. Selain itu juga selaras dengan penelitian yang dilakukan oleh Brigitta Tyas Firmani 13 yang menyatakan jaminan kredit berpengaruh terhadap kredit macet. Dalam hal ini apabila jaminan pembiayaan rendah atau tidak mudah dicairkan dan nilai jaminan tidak mengcover seluruh pinjaman sehingga kemungkinan terjadinya pembiayaan bermasalah tinggi. Begitupun sebaliknya apabila jaminan pembiayaan tinggi atau mudah dicairkan dan nilai jaminan mengcover seluruh pinjaman sehingga kemungkinan terjadinya pembiayaan bermasalah rendah atau berkurang. 12 Muchty, Anlisis Faktor-Faktor Penyebab Pembiayaan Bermasalah pada Bank Muamalat Indonesia Cabang Cirebon, Dalam, PENYEBAB PEMBIAYAAN BERMASALAH PENELITIAN BANKMUAMLA TCIREBON.htm, Diakses pada tanggal 18 Desember 2016 Pukul 16:30 WIB. 13 Brigitta Tyas Firmani, Pengaruh Suku Bunga dan Jaminan Kredit terhadap Kredit Macet pada BPR BKK Purwokerto Cabang Banyumas, Universitas Sanata Dharma Yogyakarta, Dalam Diakses pada tanggal 09 Mei 2017 Pukul 08:01 WIB.

6 95 C. Pengaruh Jangka Waktu Pembiayaan dan Jaminan Pembiayaan terhadap Besarnya Pembiayaan Bermasalah. Jangka waktu pembiayaan dan jaminan pembiayaan dalam penelitian ini berdasarkan dari hasil uji f (pengujian secara simultan) berpengaruh signifikan terhadap besarnya pembiayaan bermasalah. Hal ini sesuai dengan pengujian yang dilakukan peneliti dimana jangka waktu pembiayaan dan jaminan pembiayaan dalam penelitian ini berdasarkan dari hasil uji f (pengujian secara simultan) yang dilakukan diperoleh dengan tingkat signifikansi lebih kecil dari α dan nilai fhitung lebih besar dari nilai ftabel. Hal ini selaras dengan penelitian yang dilakukan oleh Ahimsa 14 yang menyatakan variabel jangka waktu kredit, suku bunga kredit dan kolektibiltas secara bersama-bersama berpengaruh terhadap jumlah kredit macet. Penelitian yang dilakukan oleh Muchty 15 yang menyatakan juga secara bersama-sama berdasarkan uji f yang telah dilakukan maka kualitas karakter nasabah, rasio modal kerja (capital/eauity) terhadap hutang (leverage) dan jaminan berpengaruh secara signifikan terhadap pembiayaan bermasalah. 14 Ahimsa, Anlisis Faktor-Faktor yang Berpengaruh terhadap Kredit Macet Pada BPR BKK Dawe Kudus, Universitas Diponegoro Semarang, Dalam Diakses pada tanggal 24 Desember 2016 Pukul 12:58 WIB. 15 Muchty, Anlisis Faktor-Faktor Penyebab Pembiayaan Bermasalah pada Bank Muamalat Indonesia Cabang Cirebon, Dalam, PENYEBAB PEMBIAYAAN BERMASALAH PENELITIAN BANKMUAMLA TCIREBON.htm, Diakses pada tanggal 18 Desember 2016 Pukul 16:30 WIB.