FAKULTAS AGAMA ISLAM PRODI MUAMALAT UNIVERSITAS MUHAMDIYAH YOGYAKARTA

Transkripsi

1 ANALISIS PENGARUH DANA PIHAK KETIGA, MARGIN, SUKU BUNGA BANK INDONESIA, DAN NPF TERHADAP PEMBIAYAAN MURABAHAH PADA BANK UMUM SYARIAH DI INDONESIA PERIODE JULI JUNI 2015 SKRIPSI Oleh: Ratna Kusumadewi NPM : FAKULTAS AGAMA ISLAM PRODI MUAMALAT UNIVERSITAS MUHAMDIYAH YOGYAKARTA 2016 i

2 SKRIPSI ANALISIS PENGARUH DANA PIHAK KETIGA, MARGIN, SUKU BUNGA BANK INDONESIA, DAN NPF TERHADAP PEMBIAYAAN MURABAHAH PADA BANK UMUM SYARIAH DI INDONESIA PERIODE JULI JUNI 2015 Diajukan Oleh RATNA KUSUMADEWI Telah disetujui Dosen Pembimbing Pembimbing Erni Suryandari, SE.,M.Si. Tanggal, 05 Januari 2016 NIK ii

3 HALAMAN PENGESAHAN iii

4 SURAT PERNYATAAN Yang bertanda tangan dibawah ini : Nama : Ratna Kusumadewi Nomor mahasiswa : Program Studi : Ekonomi Perbankan Islam Judul Skripsi : Analisis Pengaruh Dana Pihak Ketiga (DPK), Margin, Suku Bunga Bank Indonesia (SBI), dan Non Peforming Financing (NPF) terhadap Pembiayaan Murabahah pada Bank Umum Syariah di Indonesia (Periode Juli 2009 Juni 2015). Dengan ini saya menyatakan bahwa skripsi ini merupakan karya saya sendiri dan belum pernah diajukan untuk memperoleh gelar kesarjanaan di suatu Perguruan Tinggi, dan sepanjang pengetahuan saya dalam skripsi ini tidak terdapat karya atau pendapat yang pernah ditulis atau diterbitkan oleh orang lain, kecuali yang secara tertulis diacu dalam naskah ini dan disebutkan dalam daftar pustaka. Yogyakarta, 04 Januari 2016 Materai, 6000,- Ratna Kusumadewi S.EI iv

5 MOTTO...Sungguh atas kehendak Allah semua ini terwujud, Tiada kekuatan kecuali dengan pertolongan-nya... (Q.S. AL-Kahfi :39) Nabi Muhammad SAW Bersabda Ilmu adalah milik mu min yang mana dapat diambil di mana saja ditemukan. MOTTO 1) Kegagalan adalah awal dari kesuksesan. 2) Pengalaman adalah guru paling berharga untuk meraih kesuksesan. 3) Orang yang sukses adalah orang yang mau berusaha, tidak pernah putus asa, sabar dan ikhlas dan apabila dapat memberikan suatu lapangan pekejaan bagi orang lain. v

6 HALAMAN PERSEMBAHAN Alhamdulillah. dengan ridha-mu ya Allah.. Amanah ini telah selesai, sebuah langkah usai sudah. Cinta telah ku gapai, namun itu bukan akhir dari perjalanan ku, melainkan awal dari sebuah perjalanan. Dengan segala perjuangan yang ada, halaman ini khusus diperuntukkan bagi mereka yang selama ini mendukung, menyemangati dan membantu. Terimakasih penulis haturkan kepada: 1. Allah SWT, yang telah memberikan kesehatan dan ridho-nya untuk menyelesaikan kuliah dengan ditutup skripsi ini. Engkau Maha Pengasih dan Penyayang terhadap hambamu yang khilaf ini. 2. Nabi Muhammad SAW, sholawat tak lupa kuhaturkan pada junjungan seluruh muslim di dunia. 3. Ibuku Komaryani S.Pd, dalam cinta yang paling suci selain kasih sayang dan ketulusan hatimu yang tak pernah lelah mendoakan anakmu. 4. Ayahku Djamhir, searif arahanmu dan Doamu hadirkan keridhaan untukku, vi

7 5. Kakakku Andri Indra Rukmana A.Md. Kom dan Muhammad Sapta Hadi yang telah memberikan kasih sayangmu dan segala perhatianmu serta nasihatmu yang tulus kepadaku. 6. Adikku Ayu Puspita Sari, yang selalu mewarnai hidupku dengan segala canda tawamu dan selalu memberikan semangat kepdaku. 7. Kakak Iparku Widya Selviana S.K.M yang telah memberikan perhatian, dukungan dan semangat kepadaku. 8. Azhon Siregar S.H. yang tak pernah bosan memberikan perhatian yang besar kepadaku dan selalu memberikan semangat kepadaku. 9. Dosen Pembimbing Erni Suryandari S.E. M.Si yang telah meluangkan waktunya guna memberikan bimbingan, arahan, petunjuk dan masukan serta motivasi dalam penyusunan skripsi hingga skripsi ini dapat selesai. 10. Rektor Universitas Muhammadiyah Yogyakarta, Prof. Dr. Bambang Cipto, M.A. 11. Dekan Fakultas Agama Islam Bapak Dr. Mahli Zainuddin Tago, M.Si 12. Ketua Prodi Ekonomi Perbankan Islam Bapak Syarif As ad S.E.I, M.SI, 13. Dosen Pembimbing Akademik Bapak Mukhlis Rahmanto, Lc, M.A. vii

8 14. Sahabat Terbaikku Diyah Kusrini tempat curahan hati segala keluh kesah ku dan pemberi solusi tiap masalah dan senantiasa membantu khususnya pengolahan data. 15. Sahabat-Sahabatku Intan, Siska, Hevin, Yunita, Ayu, Della, Nadia, Untuk tulusnya persahabatan yang telah terjalin dan memberikan warna indah dalam hidupku, suka dan duka berbaur dalam kasih, serta menjadi tempat curahan hati segala keluh kesah ku dan pemberi solusi tiap masalah tawa canda kalian pun kan selalu ku kenang hingga kelak ku dengar kisah hidup kalian yang selalu membanggakanku. 16. Teman-Temanku di Universitas Muhammadiyah Yogyakarta khususnya prodi Ekonomi Perbankan Islam angkatan viii

9 INTISARI Penelitian ini bertujuan untuk menganalisis pengaruh Dana Pihak Ketiga (DPK), Margin, Suku Bunga Bank Indonesia dan Non Peforming Financing (NPF) terhadap Pembiayaan Murabahah pada Bank Umum Syariah di Indonesia. Jenis penelitian ini adalah jenis penelitian kuantitatif dengan menggunakan data time series selama periode Juli 2009 sampai dengan Juni 2015 dari Bank Indonesia dan Otoritas Jasa Keuangan. Analisis yang digunakan dalam penelitian ini adalah metode analisis Regresi Berganda dengan software E-views 7.0 dapat menjelaskan pengaruh dari masing-masing variabel yaitu dana pihak ketiga, margin, SBI dan NPF terhadap pembiyaan murabahah di Bank Umum Syariah. Hasil penelitian menunjukkan bahwa Dana Pihak Ketiga (DPK), Margin Murabahah dan Non Peforming Financing (NPF) memiliki pengaruh yang signifikan terhadap Pembiayaan Murabahah. Sedangkan variabel independen SBI dalam tidak memiliki pengaruh yang signifikan terhadap Pembiayaan Murabahah. Kata kunci: Pembiayaan murabahah, DPK, margin, SBI, dan NPF. ix

10 ABSTRACT This study aimed to analyze the influence of third party funds (DPK), Margin, Interest Rate Bank Indonesia and non-performing Financing (NPF) against murabahah on Islamic Banks in Indonesia. This research is a quantitative research using time series data for the period July 2009 until Juni2015 of Bank Indonesia and the Financial Services Authority. The analysis used in this study is the method Regression Model software E-views 7.0 can explain the effect of each variable that third party funds, margin, SBI and NPF on the financing murabaha in the Islamic Banks. The results showed that the Third Party Funds, Margin Financing murabaha and non-performing to have a significant impact on murabahah. While the independent variables SBI does not have a significant effect on murabahah Keywords: murabaha financing, deposits, margin, SBI, and NPF. x

11 KATA PENGANTAR Assalamu alaikum Wr. Wb. Alhamdulillahirabil alamin, segala puji dan syukur penulis panjatkan kehadirat Allah SWT yang telah melimpahkan nikmat, rahmat, dan hidayah-nya sehingga penulis dapat menyelesaikan laporan skripsi ini dengan judul ANALISIS PENGARUH DANA PIHAK KETIGA, MARGIN, SUKU BUNGA BANK INDONESIA DAN NON PEFORMING FINANCING TERHADAP PEMBIAYAAN MURABAHAH PADA BANK UMUM SYARIAH DI INDONESIA (PERIODE JULI 2009 JUNI 2015). Sholawat dan salam tidak lupa kita curahkan kepada junjungan Nabi kita Muhammad SAW beserta keluarga, para sahabat dan para pengikutnya. Skripsi ini disusun untuk memenuhi salah satu persyaratan dalam memperoleh gelar Sarjana pada Fakultas Agama Islam Universitas Muhammadiyah Yogyakarta, namun demikian penulis berharap skripsi ini dapat bermanfaat pula bagi berbagai pihak yang ingin memanfaatkannya. Pada kesempatan ini, penulis juga ingin mengucapakan terimakasih yang sebesar-besarnya kepada semua pihak yang telah membantu dan memudahkan dalam menyelesaikan skripsi ini. Penulis mengucapakan terimakasih kepada : xi

12 1. Yang terhormat Bapak Dr. Mahli Zainuddin Tago, M.Si. selaku Dekan Fakultas Agama Islam Universitas Muhammadiyah Yogyakarta. 2. Yang terhormat Ibu Erni Suryandari, SE.,M.Si selaku Dosen Pembimbing Skripsi yang telah menyediakan waktunya guna memberikan bimbingan, arahan, petunjuk dan masukan serta motivasi dalam penyusunan skripsi hingga skripsi ini dapat selesai. 3. Ayah, Ibu, dan Kakakku serta Adikku yang senantiasa memberikan dorongan dan perhatian kepada penulis hingga dapat menyelesaikan studi. 4. Dan segenap pihak yang tidak bisa disebutkan satu persatu yang telah banyak membantu dalam menyelesaikan skripsi ini. Tiada kemampuan penulis untuk membalas semua bantuan dan pertolongan yang telah diberikan, selain do a harapan yang tulus dari Bapak/Ibu/Saudara/Saudari, semoga mendapatkan balasan pahala dari Allah SWT. Amin. Semoga laporan ini dapat bermanfaat untuk menambah wawasan dan pengetahuan bagi pihak-pihak yang berkepentingan, serta penulis sendiri. Wassalamu alaikum Wr.Wb Yogyakarta, 04 Januari 2016 Hormat Saya Ratna Kusumadewi xii

13 DAFTAR ISI HALAMAN JUDUL i HALAMAN PERSETUJUAN DOSEN PEMBIMBING ii HALAMAN PENGESAHAN iii HALAMAN PERNYATAAN iv HALAMAN MOTTO v HALAMAN PERSEMBAHAN vi INTISARI ix ABSTRAK x KATA PENGANTAR xi DAFTAR ISI xiii DAFTAR TABEL xv DAFTAR GAMBAR xvi BAB I PENDAHULUAN 1 A. Latar Belakang Masalah 1 B. Batasan Masalah 9 C. Rumusan Masalah 10 D. Tujuan Penelitian 10 E. Manfaat Penelitian 11 BAB II TINJAUAN PUSTAKA 12 A. Bank Pengertian Bank Syariah Produk Bank Syariah 13 B. Pembiayaan Murabahah Pengertian Pembiayaan Murabahah Landasan Syariah Jual Beli Murabahah Syarat dan Rukun Murabahah Manfaat Murabahah 20 C. Dana Pihak Ketiga Pengertian Dana Pihak Ketiga Jenis Jenis Dana Pihak Ketiga 23 D. Margin Pengertian Margin Referensi Margin Penetapan Harga Jual Pengakuan Angsuran Harga Jual Persyaratan Perhitungan Margin Konsep Penetapan Margin Metode Pembayaran 32 xiii

14 E. Suku Bunga Bank Indonesia Pengertian Suku Bunga Faktor Faktor Yang Mempengaruhi Suku Bunga 34 F. Non Peforming Financing Pengertian Non Peforming Financing Implikasi Akibat Pembiayaan Bermasalah 38 G. Penelitian Terdahulu 39 H. Penurunan Hipotesis 41 I. Kerangka Pemikiran 44 BAB III METODE PENELITIAN 45 A. Objek Penelitian 45 B. Jenis Data 45 C. Teknik Pengambilan Sampel 45 D. Teknik Pengumpulan Data 46 E. Variabel Operasional dan Pengukurannya 46 F. Metode Analisis Data 48 BAB IV HASIL DAN PEMBAHASAN 52 A. Analisis Statistik Deskriptif 52 B. Hasil Uji Kualitas Data 53 C. Uji Hipotesis Dan Analisis Data 56 D. Pembahasan Penelitian 61 BAB V PENUTUP 69 A. Kesimpulan 69 B. Saran 70 C. Keterbatasan Penelitian 70 DAFTAR PUSTAKA LAMPIRAN xiv

15 DAFTAR TABEL 1.1 Perkembangan BUS dan UUS Penyaluran Pembiayaan Perbankan Syariah Indikator Yang Mempengaruhi Pembiayaan Murabahah Statistik Deskriptif Uji Normalitas Uji Multikolinieritas Uji Autokorelasi Uji Heteroskedasitas Uji Hipotesis Hasil Uji Nilai F Hasil Uji Nilai t Hasil Uji Koefisien Determinasi 60 xv

16 DAFTAR GAMBAR 2.1 Skema Ba i Al-Murabahah Skema Kerangka Pemikiran 44 xvi