BAB III GAMBARAN UMUM KJKS MADANI KOTA PEKALONGAN. A. Profil Koperasi Jasa Keuangan Syariah (KJKS) Madani Kota. 1. Sejarah KJKS Madani Kota Pekalongan

Transkripsi

1 BAB III GAMBARAN UMUM KJKS MADANI KOTA PEKALONGAN A. Profil Koperasi Jasa Keuangan Syariah (KJKS) Madani Kota Pekalongan. 1. Sejarah KJKS Madani Kota Pekalongan Pendirian KJKS Madani di prakarsai oleh tokoh masyarakat, tokoh agama, Yayasan Al Ummah dan masyarakat Pekalongan yang mencita-citakan terciptanya masyarakat Madani dengan berlandaskan syariah Islam melalui lembaga ekonomi syariah. Bertempat di Komplek Perguruan Ulul Albab Jl. Manunggal Kraton Lor 5-6 Pekalongan berkumpul untuk membentuk suatu lembaga keuangan syariah dengan nama Koperasi Jasa Keuangan Syariah (KJKS) Madani pada bulan Ramadhan tepatnya tanggal 17 Oktober Koperasi Jasa Keuangan Syariah (KJKS) adalah koperasi yang kegiatan usahanya bergerak di bidang pembiayaan, investasi, dan simpanan sesuai pola bagi hasil (syariah). Pendirian ini dilatar belakangi sebagai bentuk rasa kepedulian terhadap masyarakat sekitar dan upaya peningkatan pembangunan ekonomi melalui usaha koperasi, mengingat koperasi yang bergerak dalam usaha layanan anggota pada khususnya dan memberikan kemaslahatan pada masyarakat dengan menggunakan manajemen 1 Brosur KJKS Madani Kota Pekalongan. 46

2 47 usaha bersama dengan menerapkan sistem syariah/bagi hasil, pada praktiknya masih banyak yang belum sesuai dengan aturan syariah Islam. Didorong oleh keinginan dan niat kuat untuk memberikan alternatif keuangan yang lebih bersih, saling menguntungkan dan bebas dari riba, sampai saat ini KJKS Madani tetap komitmen berada di jalur syariah. KJKS Madani Kota Pekalongan mulai beroperasi secara resmi pada 15 Mei 2007 di Jl. Terate No.103 Poncol Pekalongan dengan pengesahan badan hukum No.155/BH/XIV.18/IX/2009 tanggal 07 September 2009, serta Surat Izin usaha Simpan Pinjam No.005/SISP/I/2010. Alhamdulillah, perlahan namun pasti langkah yang telah ditempuh KJKS Madani sudah dapat memberikan secercah harapan manfaat bagi anggota dan dapat diterima oleh masyarakat pada umumnya. Hal ini bisa dilihat dari peningkatan asset dari awal ± 50 juta meningkat menjadi Rp. 450 juta pada akhir bulan Januari Ini dapat berjalan berkat dukungan dari berbagai pihak yang telah berperan aktif dalam mengembangkan KJKS Madani, baik dari instansi pemerintah terkait, DISPERINDAGKOP (Dinas Perdagangan, Industri dan Koperasi) Kota Pekalongan maupun Instansi swasta lainnya, seperti BNI Syariah Pekalongan, Bank Muamalat Pekalongan dan Yayasan Al-Ummah Pekalongan. 2 Ibid,.

3 48 2. Perbedaan KJKS dan BMT Koperasi Jasa Keuangan Syariah (KJKS) adalah koperasi yang kegiatan usahanya bergerak di bidang pembiayaan, investasi, dan simpanan sesuai pola bagi hasil (syariah). Fenomena BMT dan koperasi syariah merupakan bagian dari lembaga keuangan mikro syariah (LKSM) keduanya, memberikan pelayanan kepada masyarakat ditingkat menengah kebawah, yaitu dengan memberikan pembiayaan pada skala mikro (kecil). Permasalahan yang terjadi di BMT saat ini, terletak pada legalitas hukumnya. Realita yang terjadi selama ini, legalitas eksistensi BMT belum mempunyai payung hukum yang jelas. 3 Rancangan undang-undang LKSM yang selama ini dapat diharapkan menjadi payung hukum BMT belum juga ada kejelasan. Jika UU LKSM sudah disahkan maka keberadaaan BMT dapat dicantumkan di UU LKSM. Agar BMT tidak dianggap sebagai lembaga keuangan yang illegal (gelap), akhirnya keberadaan BMT beroperasi dengan berbadan hukum koperasi, yaitu dengan cara mendaftarkan operasionalnya ke Kantor Dinas Koperasi UKM. Sesungguhnya dalam operasinalnya BMT dan koperasi tidak terlalu banyak perbedaan. Sebagai lembaga keuangan, keduanya mempunyai fungsi yang sama dalam menghimpun dan menyalurkan dana. Istilah-istilah yang digunakan juga tidak berbeda. Dalam proses 3 Makhalul Ilmi, Teori dan Praktik Lembaga Mikro Keuangan Syariah, Cet. Ke-1, (Yogyakarta: UII Pers, 2002), hlm. 120

4 49 penghimpunan dana, keduanya menggunakan istilah simpanan atau tabungan. Begitu pula dalam penyaluran dana, keduanya menggunakan istilah pembiayaan. Selain itu, dalam petunjuk pelaksanaan koperasi jasa keuangan syariah yang diterbitkan oleh kementerian koperasi dan UKM ditegaskan bahwa operasional KJKS juga memungkinkan melaksanakan fungsi, maal dan fungsi tamwil sebagaimana yang dijalankan oleh BMT. Dalam hal ini, KJKS harus dapat membedakan secara tegas antara fungsi maal dan fungsi tamwil. Adapun yang sedikit membedakan pelaksanaannya, pada BMT penyaluran dananya pada pihak luar, yaitu pihak yang belum menjadi anggota BMT. sedangkan, dalam operasional KJKS, penyaluran dananya hanya diperuntukan pada pihak yang telah menjadi anggota KJKS. 4 Dalam hal ini, KJKS hanya diperkenankan memberikan pembiayaan kepada anggota. Hal ini sesuai dengan prinsip dasar koperasi, dari anggota, oleh anggota dan untuk anggota. Adanya kopersi syariah (KJKS) yang telah menjadi salah satu program Kementerian Negara koperasi dan UKM merupakan solusi bagi pemecahan kebutuhan masyarakat. Sehingga, diharapkan BMT yang saat ini belum berbadan hukun dapat mengkonversi menjadi koperasi syariah. 4 Ibid, Makhalul Ilmi, Teori dan Praktik Lembaga Mikro Keuangan Syariah, hlm. 125.

5 50 3. Visi dan Misi Koperasi Jasa Keuangan Syariah (KJKS) Madani Kota Pekalongan. Visi KJKS Madani Kota Pekalongan Menjadi lembaga keuangan yang mampu melayani ekonomi umat menuju kemandirian dan kesejahteraan berdasarkan prinsip syariah. Misi KJKS Madani Kota Pekalongan a. Mendidik masyarakat untuk memiliki pola hidup yang terencana, hemat dan gemar berinfak b. Menghimpun dana anggota untuk didaya gunakan agar bermanfaat di dunia dan akhirat c. Menumbuhkan Sikap kerja keras dan berdaya kreasi ekonomi dalam mengembangkan usaha. d. Ikut mewujudkan masyarakat yang mandiri, adil dan sejahtera. 5 Adapun tujuan, fungsi dan peran KJKS Madani Kota Pekalongan antara lain: a. Koperasi bertujuan untuk meningkatkan kesejahteraan anggota pada khususnya dan masyarakat pada umumnya. Serta dapat membangun tatanan perekonomian nasional yang berkeadilan sesuai prinsip syariah. b. Fungsi koperasi untuk menggali dan mengembangkan potensi ekonomi anggota dan masyarakat umum. 5 Brosur KJKS Madani Kota Pekalongan.

6 51 c. Koperasi berperan : 1) Meningkatkan kualitas sumber daya insani anggota dan pengelola agar menjadi lebih amanah dan profesional (fathonah) serta konsisten (istiqomah) dalam kegiatan ekonomi dengan menerapkan prinsip-prinsip ekonomi syariah. 2) Sebagai mediator antara pemilik dana dengan pengguna dana dalam kerjasama optimalisasi pemanfaatan harta yang saling menguntungkan. 3) Mengembangkan dan memperluas kesempatan kerja. 4) Menumbuh kembangkan usaha-usaha produktif. 6 6 Ibid,.

7 52 4. Struktur organisasi Koperasi Jasa Keuangan Syariah (KJKS) Madani Kota Pekalongan. 7 RAPAT ANGGOTA TAHUNAN DEWAN PENGAWAS KETUA : H. M. SOLEHUDIN, M.A ANGGOTA : H. SAMSUL BAHRI, S.H. M. Hum HERI MAIMANTO DEWAN PENGURUS KETUA : H.M. MUKHLIS ARISTON, S.T SEKRETARIS : ARIF PRABOWO, S.E BENDAHARA : MAHFUDH MANAJER M. ZAKY MUSHAFFA, S.H KEPALA BAGIAN MARKETING : HENDI HIDAYAT, A.md. KEPALA BAGIANOPERASIONAL : LILIS SETIANAH, A.md. PEMBIAYAAN : ATIPUTA NURHUKAMA, S.E ADM. KEUANGAN : SETIAWATI TELLER : SEGA SHASELI PEMBANTU UMUM : SRI WARYATI 7 Wawancara kepada Sega Shaseli selaku teller di KJKS Madani Kota Pekalongan, Tanggal 20 Maret 2014.

8 53 5. Produk penghimpunan dana dan penyaluran dana di KJKS Madani. a. Produk Penghimpunan Dana (simpanan) di KJKS Madani antara lain: 1. Simpanan Madani adalah simpanan anggota yang dapat disetor dan diambil setiap saat pada saat jam kerja dengan bagi hasil yang kompetitif dan diberikan atas saldo rata-rata harian. 2. Simpanan Fitri Madani adalah simpanan yang dipersiapkan untuk memenuhi kebutuhan akan dana pada hari lebaran; a) Simpanan hanya dapat diambil pada bulan ramadhan menjelang lebaran. b) Bagi hasil dari perputaran dana simpanan investasi akan diwujudkan dalam bentuk uang Simpanan Sembako Madani adalah simpanan yang menggunakan akad istishna dimana penyimpan telah memesan sejumlah barang seperti telah ditawarkan pada awal pembukaan rekening. Barang dipesan akan diserahkan pada bulan ramadhan menjelang idhul fitri. 4. Simpanan Pelajar Madani simpanan yang diperuntukkan bagi pelajar dengan setoran sesuai kantong (uang saku) mereka, dan akan dikumpulkan secara kolektif per kelas. 5. Simpanan Mudharabah Berjangka adalah simpanan yang dapat diambil dalam jangka waktu tertentu. 8 Brosur KJKS Madani Kota Pekalongan

9 54 b. Produk Penyaluran Dana di KJKS Madani antara lain : 1. Mudharabah adalah perjanjian kerjasama antara KJKS Madani dengan anggota yang keuntungannya dibagi menurut rasio atau nisbah yang telah disepakati. 2. Musyarakah adalah perjanjian kerjasama antara KJKS Madani dengan anggota, dimana modal dari kedua belah pihak digabungkan untuk usaha tertentu yang akan dijalankan oleh anggota dan KJKS, keuntungan dan kerugian ditanggung bersama sesuai kesepakatan bersama. 3. Murabahah adalah jual beli pada harga asal dengan tambahan keuntungan yang disepakati bersama antara KJKS dengan anggotanya. 4. Qardhul Hasan adalah pembiayaan kebajikan lunak, dimana anggota yang menerimanya hanya dikenakan membayar pokoknya saja. 9 Adapun persyaratan pembiayaan yaitu : a. Telah menjadi anggota KJKS Madani b. Mengisi lembar permohonan pengajuan pembiayaan c. Ada usaha yang jelas dan tidak spekulatif d. Memiliki jaminan e. Foto copy identitas diri (KTP & Kartu Keluarga) f. Dokumen pendukung lain bila dibutuhkan 9 Brosur KJKS Madani Kota Pekalongan.

10 55 g. Bersedia di survey B. Pembiayaan Bermasalah di KJKS Madani 1. Pengertian Pembiayaan bermasalah memberikan dampak yang kurang baik, karena mengakibatkan menurunnya tingkat kesehataan koperasi. Semakin besar jumlah pembiayaan bermasalah maka semaki besar jumlah dana cadangan yang harus disediakan, Bahaya yang timbul dari pembiayaan bermasalah adalah tidak terbayarnya kembali pembiayaan tersebut, baik sebagian atau seluruhnya. Dampak yang ditimbulkan dari pembiayaan bermasalah tersebut menguatkan keharusan pihak koperasi untuk berusaha menyelesaikannya. Pembiayaan bermasalah merupakan suatu penyakit dalam lembaga keuangan yang harus diantisipasi. Pembiayaan bermasalah yaitu peminjaman yang tertunda atau ketidak mampuan peminjam untuk membayar kewajiban yang telah disepakati. 10 Menurut hasil wawancara di KJKS Madani pembiayaan bermasalah adalah suatu pembiayaan yang dalam masa akad terjadi ketidak lancaran dalam pembayaran angsuran bahkan sampai terjadi kemacetan. Karena usaha yang dijalankan mengalami masalah. Misalnya karena becana alam, krisis ekonomi dll Wawancara kepada Bapak Musyafa selaku Manajer di KJKS Madani Kota Pekalongan, pada tanggal 20 Februari Ibid,.

11 56 2. Penyebab Pembiayaan Bermasalah a. Faktor Internal Faktor yang ada dalam perusahaan, dan faktor utama yang paling dominan adalah faktor manajerial. Timbulnya kesulitan-kesulitan keuangan perusahaan yang disebabkan oleh faktor manajerial, lemahnya pengawasan biaya dan pengeluaran, kebijakan piutang yang kurang tepat. 1) Petugas a. Rendahnya kemampuan atau ketajaman pihak BMT b. Kurangnya analisis kelayakan nasabah. c. Lemahnya sistem informasi pembiayaan. 2) Sistem a. Penyaluran yang kurang jelas untuk apa pembiayaan itu b. Pengawasan dan pembinaan dari pihak BMT yang kurang terhadap nasabah c. Pelunasan atau jangka waktu b. Faktor Eksternal Faktor yang berada di luar kekuasaan manajemen perusahaan, seperti bencana alam, peperangan, perubahan dalam kondisi perekonomian dan perdagangan, perubahan-perubahan teknologi dan lain-lain. a. karakter nasabah tidak amanah

12 57 b. kemampuan pengelolaan nasabah tidak memadai sehingga kalah dalam persaingan usaha c. tidak mampu menanggulangi masalah/ kurang menguasai bisnis d. terjadi bencana alam Jenis Pembiayaan Bermasalah Pembiayaan bermasalah dibagi menjadi dua yaitu: a. Pembiayaan Memiliki Prospek Yaitu pembiayaan nasabah yang sedang mengalami kesulitan, setelah diidentifikasi dan dievaluasi permasalahannya disimpulkan bahwa mudharib masih memiliki harapan untuk memperbaiki kolektibilitas pembiayaannya. Pembiayaan yang termasuk kedalam kategori ini adalah pembiayaan kurang lancar. b. Pembiayaan Tidak Memiliki Prospek Yaitu pembiayaan nasabah yang mengalami kesulitan, setelah diidentifikasi dan dievaluasi permasalahanya disimpulkan bahwa mudharib tidak ada harapan lagi untuk dapat memperbaiki kolektibilitas pembiayaannya, dan sumber pelunasan atas pembiayaan yang diterimanya hanya diharapkan dari usaha lain atau menjual agunannya. Pembiayaan yang termasuk ke dalam kategori ini adalah pembiayaan diragukan dan pembiayaan macet. 12 Wawancara kepada Bapak Musyafa selaku Manajer di KJKS Madani Kota Pekalongan, pada tanggal 20 Februari 2014

13 58 4. Kriteria Pembiayaan Bermasalah Peranan BMT lebih berat dibandingkan pada saat dana tersebut belum mengucur di tangan nasabah. Untuk menghindari terjadinya kegagalan pembiayaan maka BMT harus melakukan pembinaan yaitu dengan cara monitoring aktif dan monitoring pasif. Monitoring aktif yaitu mengunjungi nasabah secara regular, memantau laporan keuangan secara rutin dan memberikan laporan kunjungan nasabah kepada komite pembiayaan sedangkan monitoring pasif yaitu memonitoring pembayaran kewajiban nasabah kepada BMT setiap akhir bulan. Bersamaan pula diberikan pembinaaan dengan memberikan saran, informasi maupun pembinaan yang bertujuan untuk menghindari pembiayaan bermasalah. Nasabah pembiayaan di KJKS Madani terbagi dalam kolektibilitas pembiyaan. Berikut jumlah nasabah pembiayaan berdasarkan kolektibilitas: Grafik 3.1 Jumlah Nasabah Berdasarkan Kolektibilitas Pembiayaan Mudharabah Musyarakah Murabahah Qardhul Hasan

14 59 Dari data diatas diketahui jumlah nasabah pembiayaan di KJKS Madani Kota Pekalongan dari pembiayaan lancar, dalam perhatian khusus, kurang lancar, diragukan dan macet. yang dikategorikan pembiayaan bermasalah adalah kualitas pembiayaan yang mulai masuk golongan dalam perhatian khusus sampai golongan Macet. 13 Jumlah nasabah yang mengalami pembiayaan bermasalah cukup banyak, sehingga pihak KJKS Madani harus lebih teliti dalam menganalisa pembiayaan. Jika terjadi pembiayaan bermasalah BMT akan melakukan upaya untuk menangani pembiayaan bermasalah tersebut dengan melakukan upaya penyelamatan dan penyelesaian pembiayaan bermasalah, agar dana yang telah disalurkan dapat diterima kembali. Akan tetapi mengingat dana yang dipergunakan oleh BMT dalam memberikan pembiayaan berasal dari dana masyarakat yang ditempatkan pada BMT maka dalam memberikan pembiayaan wajib menempuh cara-cara yang tidak merugikan BMT. Untuk mengetahui klasifikasi pembiayaan bermasalah di KJKS Madani menggunakan sistem kolektibilitas yaitu penggolongan tingkat pembayaran pembiayaan kepada anggota, calon anggota yang diukur berdasarkan jumlah hari tunggakan di KJKS Madani Kota Pekalongan sebagai berikut: Wawancara kepada Atiputa Nurhukama bagian Pembiayaan di KJKS Madani Kota Pekalongan, pada tanggal 20 Februari Ibid,.

15 60 Tabel 3.2 Kolektibilitas tingkat pembayaran pembiayaan di KJKS Madani Kota Pekalongan Kategori Lancar Dalam Perhatian Khusus Kurang Lancar Diragukan Macet Sumber: KJKS Madani pekalongan Jumlah Hari Tunggakan 0-9 hari hari hari hari >dari 280 hari 5. Penanganan Pembiayaan Bermasalah Penyelesaian yang dilakukan oleh KJKS Madani dalam pembiayaan bermasalah ini, tergantung pada besarnya pembiayaan yang dihadapi serta sebab-sebab terjadinya kemacetan. Apabila pembiayaan itu masih dapat diharapkan akan berjalan baik kembali, maka dari pihak KJKS dapat memberikan keringanan-keringanan misalnya menunda jadwal angsuran (rescheduling). Namun bila kemacetan tersebut akibat kelalaian, pelanggaran atau kecurangan dari nasabah, maka KJKS dapat meminta agar nasabah menyelesaikan segera, Berikut ini prosedur penanganan pembiayaan bermasalah di KJKS Madani:

16 61 Gambar 3.1 Prosedur Penanganan Pembiayaan Bermasalah 15 Daftar Tunggakan Kurang lancar, Diragukan, Macet Mengecek Mengevaluasi Usulan Penanganan Masalah Preventif (Pencegahan) Kuratif (Penyelesaian) Disetujui/tidak Disetujui Disetujui Dilaksanakan Pekalongan. 15 Wawancara kepada Atiputa Nurhukama bagian Pembiayaan di KJKS Madani Kota

17 62 Keterangan Gambar: 1. Prosedur uraian aktivitas a. Penyiapan daftar tunggakan yang dihasilkan oleh bagian administrasi pembiayaan digolongkan berdasarkan kriteria: Lancar, dalam perhatian khusus, kurang lancar, diragukan, pembiayaan bermasalah. b. Marketing manajer mengecek dan mereview anggota pembiayaan yang telah masuk kelompok kurang lancar, diragukan dan macet. c. Mengevaluasi atau mengadakan kunjungan usaha dari nasabah yang kolektibilitasnya kurang lancar, diragukan dan macet. d. Membuat usulan penyelesaian pembiayaan bermasalah berdasarkan laporan kunjungan usaha. Dalam usulan tersebut marketing manajer merekomendasikan menyelesaikan pembiayaan bermasalah dengan penyehatan melalui rescheduling, reconditioning, dan restructuring. Dalam hal ini terdapat dua penanganan yaitu penanganan yang bersifat preventif (pencegahan) dan kuratif (penyelesaian) Preventif (pencegahan) a) Rescheduling Adalah penjadwalan kembali fasilitas pembiayaan yang biasanya disertai perpanjangan jangka waktu pengembalian hutang pembiayaan. 16 Wawancara kepada Bapak Musyafa selaku Manajer di KJKS Madani Kota Pekalongan, Tanggal 20 Februari 2014.

18 63 b) Reconditioning Adalah peninjauan kembali atas persyaratan pembiayaan tertentu, misalnya dengan dana sendiri harus berupa uang segar (fresh money), diubah menjadi jaminan yang tersedia diperhitungkan sebagai dana sendiri. c) Restructuring Adalah menilai kemampuan perusahaan membayar kembali pembiayaan. 2. Kuratif (penyelesaian) a) Sulhu Adalah akad untuk menyelesaikan suatu masalah atau penyelesaian sehingga menjadi perdamaian, dengan cara memberikan keringanan tanpa jalur hukum. b) Ibra Adalah cara menyelesaikan pembiayaan bermasalah dengan melepaskan, mengikhlaskan, atau menghapuskan hutang seseorang. c) Hajr Adalah cara meyelesaikan pembiayaan bermasalah dengan menunda seseorang untuk menggunakan atau memanfaatkan sendiri hartanya. e. Memeriksa, mempertimbangkan usulan penyelesaian pembiayaan bermasalah dan mengambil keputusan untuk penyelesaian pembiayaan bermasalah. f. Mengirimkan 1x surat persetujuan yang telah disepakati antara nasabah dan KJKS Madani tentang persetujuan prinsip

19 64 rescheduling atau restructuring atau reconditioning kepada nasabah. 17 g. Melakukan monitoring terhadap hasil kegiatan penyelesaian pembiayan bermasalah. C. Pelaksanaan Denda 1. Pengertian Lembaga keuangan syariah mengalami perkembangan yang sangat pesat dalam beberapa tahun terakhir. Hal ini turut dirasakan oleh semua lapisan masyarakat dengan memanfaatkan produk dan jasa baik dengan cara menabung atau memanfaatkan pembiayaan untuk kegiatan usaha dan lainnya. Pembiayaan yang dimanfaatkan masyarakat adalah pembiayaan yang pembayarannya menggunakan pola angsuran. Salah satu permasalahan tersebut adalah jika terdapat nasabah mampu yang menunda-nunda pembayaran, oleh karena itu dengan adanya denda nasabah akan lebih disiplin dalam membayar angsuran 18 Denda dalam konteks akad disebut garamah atau ta zir yang merupakan sanksi, hukuman yang dikenakan kepada pihak yang dipandang mampu karena menunda pembayaran. 19 Denda merupakan sanksi yang diberikan kepada nasabah yang menunda-nunda dalam angsuran pembiayaan yang telah diperjanjikan tanpa ada alasan yang dibenarkan oleh syar i, sanksi yang boleh diberlakukan adalah sanksi 17 Ibid,. 18 Wawancara kepada Bapak Musyafa selaku Manajer di KJKS Madani Kota Pekalongan, pada tanggal 20 Februari Ahmad Subagyo, Kamus Istilah Ekonomi Islam, (Jakarta: PT. Elex Media Kamputindo, 2009), hlm. 442.

20 65 yang berupa ta zir untuk mendisiplinkan nasabah dalam menyelesaikan kewajibannya. Ada beberapa faktor yang mendukung pelaksanaan denda, yaitu: a. Kerjasama yang baik dengan nasabah b. Transparansi perhitungan denda 2. Tujuan Pemberian Denda pada Pembiayaan Bermasalah di KJKS Madani Denda bukanlah untuk mengumpulkan sejumlah uang. Denda yang diberlakukan oleh pihak KJKS Madani dimaksudkan agar tidak ada keterlambatan nasabah dalam membayar angsuran. Pada dasarnya denda yang diberlakukan bertujuan saling menguntungkan serta saling berbagi dalam manfaat. Pihak KJKS Madani berharap pelaksanaan denda dapat tetap berlangsung dengan lancar. Di samping itu, komunikasi antar nasabah dan pihak KJKS diharapkan dapat meningkat ke arah yang lebih baik. Saling pengertian menjadi hal penting agar pelaksanaan denda yang berlaku semakin terarah kepada kebaikan. Apalagi pemberlakuan sanksi dapat dimusyawarahkan, karena memang tujuan pemberian sanksi dalam rangka agar nasabah lebih disiplin dalam melaksanakan kewajibannya dan untuk meminimalisir adanya pembiayaan bermasalah Ibid,.

21 66 3. Mekanisme Pemberian Denda pada Pembiayaan Bermasalah di KJKS Madani KJKS Madani mengenakan denda sebesar 3% kepada semua nasabah. Pelaksanaan denda dilakukan kepada nasabah yang terlambat membayar angsuran. Pihak koperasi tidak akan memberikan sanksi denda jika nasabah sebelum terlambat membayar angsuran memberikan konfirmasi terlebih dahulu sebelum jatuh tempo pembayaran. Nasabah yang terlambat membayar dengan disengaja dan tidak ada konfirmasi terlebih dahulu sampai lewat 1 minggu maka nasabah dikenakan sanksi denda. Denda bisa dipotong dari uang tabungan jika nasabah tersebut mempunyai tabungan. Akan tetapi jika pihak nasabah tidak mempunyai tabungan maka pihak nasabah bisa membayar langsung pada waktu melakukan pembayaran angsuran Dampak Pemberian Denda pada Pembiayaan Bermasalah di KJKS Madani Dalam kasus pembiayaan sering ditemukan kasus penundaan pembayaran biasanya nasabah itu menunda-nunda pembayaran karena disengaja, karena nasabah itu malas untuk datang dan agar pihak bank menagihnya, pelaksanaan denda dilakukan agar nasabah tidak lalai, lebih disiplin dalam melakukan pembayaran dan memberikan peringatan kepada para nasabah agar lebih berhati-hati dan 21 Wawancara kepada Bapak Musyafa selaku Manajer di KJKS Madani Kota Pekalongan, pada tanggal 24 Oktober 2014.

22 67 bertanggung jawab terhadap kewajibannya yang telah disepakati diawal. Dengan adanya denda dapat memberikan dampak yang positif untuk meminimalisir adanya pembiayaan bermasalah, pihak KJKS Madani juga tidak meminta sanksi denda dengan jumlah yang besar karena akan membebani nasabah yang kurang mampu. 22 Kemudian dana hasil denda akan dimasukan ke dalam dana sosial 22 Ibid,.