WORKSHOP E-SPT TAHUNAN

Transkripsi

1 WORKSHOP E-SPT TAHUNAN Sumenep, 4 5 Februari 2016 #PajakMilikBersama

2 Siapa yang wajib menyampaikan SPT Tahunan secara Elektronik (E-SPT) Wajib Pajak yang diwajibkan menyampaikan SPT Masa PPh Psl. 21 dalam bentuk dokumen dan memiliki kewajiban untuk melaporkan SPT Tahunan Pajak Penghasilan Wajib Pajak yang diwajibkan menyampaikan SPT Masa PPN dalam bentuk dokumen elektronik dan memiliki kewajiban untuk melaporkan SPT Tahunan Pajak Penghasilan; Wajib Pajak yang sudah pernah menyampaikan SPT Elektronik Wajib Pajak yang terdaftar di KPP Madya, KPP di Kanwil Jakarta Khusus dan KPP di Kanwil WB Besar

3 Cara Install Aplikasi E-SPT PPh Badan Klik kanan pada Installer Aplikasi E- SPT lalu pilih Run as administrator Jalankan proses installasi seperti biasa. Cara Update Aplikasi E-SPT PPh Badan Klik kanan pada File Update Aplikasi E-SPT lalu pilih Run as administrator Jalankan proses installasi seperti biasa.

4 Cara Menjalankan Aplikasi E-SPT PPh Badan Letak aplikasi yang sudah diinstal adalah : Untuk windows 32 bit ==> C:\Program Files\DJP\eSPT Untuk windows 64 bit ==> C:\Program Files (x86)\djp\espt

5 Membuat SPT Tahunan Jalan Aplikasi dan akan muncul piliham Connect to Database Pilih db1771_ OK Isikan NPWP Perusahan OK 2

6 Membuat SPT Tahunan Isikan Profil Wajib Pajak (Halaman 1) Yang harus diperhatikan : Jenis WP = NON BUT Tahun Buku = Jan s.d. Des Jenis Laporan Keuangan = Dipilih sesuai dengan Jenis Usaha Tidak di Centang Isikan Profil Wajib Pajak (Halaman 2) SIMPAN

7 Membuat SPT Tahunan Tahun Pajak User Name : administrator Password : 123 Pilih Program 4 Buat SPT Baru Klik Buat 5

8 Membuat SPT Tahunan Memasukkan Data Penyusutan 6 Pilih SPT PPh Lampiran Khusus Klik BARU 7 Daftar Penyusutan dan Amortsasi Fiskal

9 Membuat SPT Tahunan Memasukkan Data Penyusutan Jenis Harta Bulan/Tahun Perolehan Harga Perolehan Kelompok Komputer 06/ Komputer 02/ Laptop 06/ Printer 06/ Kipas Angin 05/ Sepeda Motor 05/ Truk 05/ Almari Kayu 01/ Almari Besi 06/ AC 06/ Sofa 06/ Kursi Besi 06/ JUMLAH Jenis Harta Bulan/Tahun Perolehan Harga Perolehan Bangunan Kantor 07/ Tanah 01/

10 Membuat SPT Tahunan Memasukkan Data Penyusutan Pilih JENIS HARTA, KELOMPOK HARTA, dan JENIS USAHA sesuai dengan kondisi dan jenis harta yang akan diinput Pilih nama harta dengan mengklik tombol panah bawah (dilingkari). Apabila nama harta belum ada dalam daftar klik gambar titik tiga (diberi tanda panah) Setelah mengklik gambar titik tiga, pilih Baru (diberi kotakan) dan inputkan nama harta yang dimaksud lalu klik Simpan

11 Membuat SPT Tahunan Memasukkan Data Penyusutan Metode penyusutan yang digunakan adalah GARIS LURUS Catatan Tentang Harta apabila tidak ada diisi dengan tanda - Klik SIMPAN Entrikan seluruh harta yang dimiliki termasuk bangunan. Untuk mengentri bangunan, JENIS HARTA yang dipilih adalah KELOMPOK BANGUNAN

12 Membuat SPT Tahunan Memasukkan Data Penyusutan Apabila semua harta telah diinput, jangan lupa mengisi Jumlah Penyusutan Komersial = Jumlah Penyusutan Fiskal 11

13 Membuat SPT Tahunan Memasukkan Data Laporan Keuangan L A P O R A N L A B A R U G I Peradaran Usaha Harga Pokok Penjualan Persediaan Awal 0 Pembelian Persediaan Akhir 0 Upah Langsung Laba Kotor Beban Gaji Beban Administrasi Kantor Beban Listrik Beban Telepon Beban Transportasi/Perjalanan Beban Penyusutan Jumlah Beban Laba Bersih Sebelum Pajak Pajak Terutang (Final) Laba Bersih Setelah Pajak

14 Membuat SPT Tahunan Memasukkan Data Laporan Keuangan Kas Utang Pajak 0 Bank Utang Usaha Piutang Utang Bank Persediaan Akhir 0 Biaya YMHD 0 Tanah Modal Bangunan Laba Bersih Peralatan dan Inventaris Akumulasi Penyusutan N E R A C A TOTAL AKTIVA TOTAL PASSIVA

15 Membuat SPT Tahunan Memasukkan Data Laporan Keuangan SPT PPh 13 Transkip Kutipan Elemen Laporan Keuangan Masukkan Data dari Neraca baik AKTIVA maupun PASSIVA Nilainya harus SAMA

16 Membuat SPT Tahunan Memasukkan Data Laporan Keuangan Masukkan Data dari Laporan Laba/Rugi 15 Apabila data sudah benar, klik Simpan

17 Membuat SPT Tahunan Formulir 1771-VI 15 SPT PPh Lampiran Formulir 1771-VI 16 Apabila tidak ada, tidak perlu diisi langsung klik tutup

18 Membuat SPT Tahunan Formulir - V SPT PPh Lampiran Formulir 1771-V 17 18

19 Membuat SPT Tahunan Formulir - V 19 Isi BAGIAN A dengan cara klik tombol Baru 20 Masukkan Data Pemegang Saham/Pemilik Modal

20 Membuat SPT Tahunan Formulir - V 21 Isi BAGIAN B dengan cara klik tombol Baru Masukkan Data Susunan Pengurus 22 Jika Bagian A dan Bagian B sudah diisi dengan lengkap dan benar, klik Tutup

21 Membuat SPT Tahunan Formulir 1771-IV SPT PPh Lampiran Formulir 1771-IV 23

22 Membuat SPT Tahunan Formulir 1771-IV Pilih 1771 IV Hal 1 Isi Bagian A. Penghasilan yang Dikenakan PPh Final 24

23 Membuat SPT Tahunan Formulir 1771-IV Pilih 1771 IV Hal 2 Isi Bagian B. Penghasilan yang Tidak Termasuk Objek Pajak Simpan 25

24 Membuat SPT Tahunan Formulir 1771-III 26 SPT PPh Lampiran Formulir 1771-III Untuk menambahkan data kredit pajak klik Baru.Apabila tidak ada, tidak perlu diisi langsung klik tutup. 27

25 Membuat SPT Tahunan Formulir 1771-II 28 SPT PPh Lampiran Formulir 1771-III

26 Membuat SPT Tahunan Formulir 1771-II 29 Klik Simpan, jika pengisian sudah selesai dan benar Nilai ini = HPP + Beban

27 Membuat SPT Tahunan Formulir 1771-I 30 SPT PPh Lampiran Formulir 1771-I

28 Membuat SPT Tahunan Formulir 1771-I Pilih tab 1771 I Hal.1 Diisi dari Peredaran usaha pada Laporan Laba/Rugi 31 Diisi dari Laporan Laba Rugi bagian Laba sebelum Pajak

29 Membuat SPT Tahunan Formulir 1771-I Pilih tab 1771 I Hal.2 Jika Tidak Ada Lanjut ke Tab 1771 I Hal.3 32 Simpan 33

30 Membuat SPT Tahunan Formulir 1771 SPT PPh SPT PPh Wajib Pajak Badan Pilih Tab Pembukuan Pilih Pilihan Diaudit atau Tidak Diaudit Jika Diaudit isikan data Akuntannya

31 Membuat SPT Tahunan Formulir 1771 BAG. A-C Karena Seluruh penghasilan telah dipotong PPh Final Seharusnya bagian ini nilainya 0 37

32 Membuat SPT Tahunan Formulir 1771 BAG. C-D Karena Tidak ada Kredit Pajak dan Seluruh penghasilan telah dipotong PPh Final Seharusnya bagian ini nilainya 0 38

33 Membuat SPT Tahunan Formulir 1771 BAG. E-G BAG. E Karena Tidak ada Angsuran PPh Psl 25 Seharusnya bagian ini nilainya 0 BAG. F angka 15a dan b Otomatis akan terisi dari 1771-IV 39 BAG. G angka 16 Jika tidak ada transaksi hubungan Istimewa HARUS memilih huruf b

34 Membuat SPT Tahunan Formulir 1771 BAG. H Pastikan telah mencentang jenis lampiran yang wajib dilampirkan Pada Bagian Penandatangan Pilih WAJIB PAJAK. Apabila memilih KUASA harus dilampiri Surat Kuasa Khusus Sesuaikan tanggal Lapor SPT 40 Klik Simpan

35 Membuat SPT Tahunan Cetak SPT SPT Tools 41 Menu Cetakan a. Pilih PPh Badan 1771 b. Pilih Tahun Pajak c. Centang Angka 1 Untuk dilaporkan ke KPP/KP2KP hanya cetakan SPT Induk d. Klik Cetak, Lalu Pilih Print

36 Membuat SPT Tahunan Cetak SPT Ketentuan dalam mencetak Surat Pemberitahuan : Ukuran Kertas yang digunakan adalah F4/Folio/8,5 x13 berwarna putih dengan berat kertas minimal 70 gram Tidak boleh menggunakan printer dot matrik SPT Tahunan Wajib Pajak Badan (1771) terdiri dari 2 halaman/lembar

37 Membuat SPT Tahunan Membuat File CSV SPT Tools 42 Lapor Data SPT Ke KPP a. Pilih Tahun Pajak b. Pilih Tampilkan Data c. Centang Tahun Pajak yang dimaksud d. Pilih Tempat penyimpanan File CSV e. Klik Create File 43

38 Membuat SPT Tahunan Membuat File CSV SPT Tools 42 Lapor Data SPT Ke KPP a. Pilih Tahun Pajak b. Pilih Tampilkan Data c. Centang Tahun Pajak yang dimaksud d. Pilih Tempat penyimpanan File CSV e. Klik Create File

39 Membuat SPT Tahunan Error Saat Membuat CSV Apabila muncul kotak dialog seperti gambar di atas, bisa dipastikan bahwa file CSV tidak dapat terbentuk dengan sempurna. Hal ini akan menyebabkan file tersebut tidak dapat diupload di sistem DJP SOLUSI Untuk Windows 32 bit Buka direktori C:\Windows\System32\ RP, Copy file zlib.dll kemudian paste ke direktori C:\Program Files\DJP\eSPT Untuk Windows 64 bit Buka direktori C:\Windows\SysWOW64\ RP, Copy file zlib.dll kemudian paste ke direktori C:\Program Files (x86)\djp\espt

40 Membuat SPT Tahunan Membuat Database Tambahan Adakalanya operator aplikasi menggunakan satu aplikasi untuk lebih dari satu NPWP. Langkah yang harus dilakukan adalah dengan menambah database. 1. Siapkan database kosongan. Bisa diunduh di 2. Rename database tersebut sesuai dengan nama perusahaannya 3. Letakkan database tersebut di folder database dalam aplikasi E-SPT 1771

41 Membuat SPT Tahunan Membuat Database Tambahan Masuk ke Control Panel System and Security Administrative Tools

42 Membuat SPT Tahunan Membuat Database Tambahan ODBC Data Source (32-bit) System and DNS Add

43 Membuat SPT Tahunan Membuat Database Tambahan Microsoft Access Driver (*mdb) Finish Ketikkan nama file db baru di kolom Data Source Name Select

44 Membuat SPT Tahunan Membuat Database Tambahan Pada Kolom Directori Pilih Letak Database pada Aplikasi E-SPT PPh Badan Pada kolom Database Name Pilih db baru yang telah dibuat OK OK OK

45 Membuat SPT Tahunan Membuat Database Tambahan Login ke Aplikasi E-SPT PPh Badan Jika berhasil, database baru akan muncul pada menu Connect to Database

46 Membuat SPT Tahunan Pelaporan SPT Tahunan