LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA INSTANSI PEMERINTAH (LAKIP) INSPEKTORAT BPPT

Transkripsi

1 BADAN PENGKAJIAN DAN PENERAPAN TEKNOLOGI LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA INSTANSI PEMERINTAH (LAKIP) INSPEKTORAT BPPT TAHUN ANGGARAN 2016 Jakarta, Januari 2017

2 KATA PENGANTAR Dalam rangka menindaklanjuti dan menerapkan Peraturan Presiden (Perpres) Nomor 29 Tahun 2014 tentang Sistem Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah, maka Inspektorat sebagai Entitas Akuntabilitas Kinerja pada Lembaga Non Kementerian BPPT melalui LAKIP Inspektorat TA.2016 ini melaporkan pertanggungjawaban atas pelaksanaan dan pencapaian Kinerja sesuai dengan lembar/dokumen Perjanjian Kinerja dan Anggaran yang telah dialokasikan untuk Inspektorat. Peraturan perundangan lainnya yang menjadi landasan disusunnya LAKIP Inspektorat BPPT adalah: 1. Peraturan Pemerintah Nomor 8 Tahun 2006 Tentang Pelaporan Keuangan dan Kinerja Instansi Pemerintah. 2. Peraturan Menteri Negara PAN & RB Nomor 53 Tahun 2014 tentang Petunjuk Teknis Penyusunan Perjanjian Kinerja, Pelaporan Kinerja Dan Tatacara Reviu Atas Laporan Kinerja Instansi Pemerintah. 3. Peraturan Kepala Badan Pengkajian Dan Penerapan Teknologi Nomor 09 Tahun 2015 tentang Organisasi dan Tata Kerja Badan Pengkajian Dan Penerapan Teknologi. 4. Surat Edaran Menteri PAN&RB Nomor 03 Tahun 2013 tanggal 11 Maret 2013, Tentang Penempatan Laporan Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah (LAKIP) Atau Laporan Kinerja Tahunan Pada Website (Laman) Atau Portal Berita Resmi Instansi. 5. Keputusan Kepala BPPT Nomor 065/Kp/KA/IV/2003 tentang Kewajiban Kepala Unit Kerja Dan Kepala Unit Satuan Kerja Di Lingkungan Badan Pengkajian Dan Penerapan Teknologi Untuk Melaksanakan Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah (AKIP). Laporan Kinerja Inspektorat BPPT Tahun 2016, merupakan perwujudan akuntabilitas dari pelaksanaan tugas dan fungsi Inspektorat atas penggunaan Laporan Akuntabilitas Kinerja Inspektorat Tahun Anggaran 2016 Halaman 2

3

4 IKHTISAR EKSEKUTIF Inspektorat BPPT sebagai salah satu entitas akuntabilitas kinerja telah menyelesaikan Laporan Akuntabilitas Kinerja Tahun 2016 ini sebagai bentuk pertanggungjawaban kinerja yang dicapai dalam melaksanakan tugas pokok fungsinya serta penggunaan anggaran yang dikelolanya. Hasil capaian Kinerja Sasaran yang ditetapkan dalam Dokumen Perencanaan Kinerja Inspektorat Tahun 2016, secara umum dapat dipenuhi targetnya, serta sesuai dengan rencana yang telah ditetapkan. Bahkan, beberapa capaian melampaui target yang ditentukan. Meskipun demikian, dalam pencapaian target indikator kinerja tersebut diperoleh gambaran bahwa keberhasilan dalam pelaksanaan pengawasan, pembangunan sistem pengedalian intern diseluruh Unit/Satuan Kerja, serta peningkatan kapabilitas dan kompetensi Aparatur Pengawasan Internal Pemerintah, secara keseluruhan sangat ditentukan oleh komitmen, keterlibatan dan peranserta aktif segenap komponen aparatur negara di lingkungan BPPT, Counterpart Inspektorat yaitu BPK, BPKP, Kementerian PAN&RB, Forum Inspektorat K/L, masyarakat, dan pihak terkait lainnya sebagai kesatuan integral dari pembaharuan sistem administrasi negara untuk mewujudkan tata kelola pemerintahan yang baik (Good Governance) di lingkungan BPPT. I. Capaian Kinerja Indikator Kinerja Sasaran Secara umum, tingkat realisasi terhadap 4 (empat) target sasaran strategis yang ditetapkan dalam Perjanjian Kinerja Inspektorat BPPT Tahun 2016 adalah sebagai berikut: a. Capaian sasaran kegiatan Meningkatkan Kualitas Pengawasan Dalam Pelaksanaan Tugas dan Fungsi APIP Sesuai dengan Kebijakan, Program, Kegiatan dan Sasaran Dengan Mengacu Peraturan Perundang-undangan. Kegiatan Pengawasan tahun 2016 secara umum dapat dicapai sesuai dengan target yang direncanakan, yakni: 1. Realisasi capaian kinerja pelaksanaan Reviu terhadap Laporan Keuangan BPPT Tahun Anggaran 2016, sebanyak 2 Laporan Hasil Laporan Akuntabilitas Kinerja Inspektorat Tahun Anggaran 2016 Halaman 4

5 Reviu telah sesuai dengan target yang direncanakan 2 LHR, sehingga capaiannya adalah 100%. 2. Realisasi capaian kinerja pelaksanaan Audit dengan Jumlah Laporan Hasil Audit sebanyak 6 LHA telah dicapai dan sesuai dengan yang target yang direncanakan 6 LHA, sehingga capaiannya adalah 100%. 3. Realisasi capaian kinerja pelaksanaan Evaluasi LAKIP Unit Kerja adalah 6 (enam) Laporan Hasil Evaluasi (LHE) telah sesuai dengan target yang direncanakan 6 LHE sehingga capaiannya adalah 100%. 4. Realisasi capaian kinerja pelaksanaan Reviu Laporan Kinerja BPPT adalah 1(satu) Laporan Hasil Reviu (LHR) telah sesuai dengan target yang direncanakan1 LHR, sehingga capaiannya adalah 100%. b. Capaian Sasaran Kegiatan TerlaksananyaPercepatan Penyelesaian Tindak Lanjut Hasil Pengawasan dan Memenuhi Harapan Pemangku Kepentingan. 1. Realisasi capaian kinerja pelaksanaan Tindak Lanjut AtasRekomendasiBPK sebesar 74%, dari target yang direncanakan sebesar 77%. Dari 54 rekomendasi telah ditindaklanjuti sebanyak 54 Rekomendasi oleh seluruh Unit Kerja/Satuan Kerja di lingkungan BPPT, Dengan demikian target dari Sasaran Strategis No.2.1. telah mencapai 100% (Berhasil), dengan perincian: 1. Tindak lanjut status Selesai sebanyak 31 Rekomendasi (57,40%). 2. Tindak lanjut status Dalam Proses sebanyak 23 Rekomendasi (42,60%) dan yang belum ditindaklanjuti adalah 0 (0%). Namun dalam Penyelesaian Tindak Lanjut Rekomendasi BPK berdasarkan Target Kinerja sebesar 77% atau 42 Rekomendasi dari 54 Rekomendasi, Inspektorat mencapai 74% atau 31 Rekomendasi telah sesuai. c. Capaian Sasaran Kegiatan Meningkatkan Budaya Pengawasan di Lingkungan BPPT. Kegiatan Pengawasan tahun 2016 secara umum dapat dicapai sesuai dengan target yang direncanakan, yakni: Laporan Akuntabilitas Kinerja Inspektorat Tahun Anggaran 2016 Halaman 5

6 1.. Realisasi capaian kinerja Jumlah Unit / Satuan Kerja Yang Menerapkan SPIP Pada Tahapan Penilaian Risiko sebanyak 4 (empat) Unit/Satuan Kerja di lingkungan BPPT, telah sesuai dengan target yang direncanakan4unit/satuan Kerja, sehingga capaiannya adalah 100%. d. Capaian sasaran kegiatan Mendorong Percepatan PMPRB dan Memenuhi Harapan Pemangku Kepentingan. 1. Realisasi capaian kinerja Jumlah Laporan Hasil Assessment PMPRB BPPT Tepat Waktu, sebanyak 1 (satu) Laporan telah sesuai dengan target yang direncanakan,yaitu 1 Laporan yang tepat waktu, dengan demikian capaiannya adalah 100%. 2. Realisasi capaian kinerja pelaksanaan Nilai Asesmen PMPRB sebesar 76,61% telah melampaui target yang direncanakan yaitu sebesar 75% Capaian Kinerja Lainnya 1. Jumlah SDM Inspektorat yang mengikuti pendidikan sertifikasi pada Pusdiklatwas BPKP dan Diklat Teknis Pengawasan lainya. Jenis Diklat yang diikuti oleh 17 orang pejabat fungsional Auditor Inspektorat BPPT adalah Pembentukan Auditor Ahli ; Audit Berbasis Risiko; Penilaian Angka Kredit JFA ; Penilaian Maturitas SPIP ; Audit Pengadaan Barang/Jasa ; SPIP ; SAP Berbasis Akrual ; Penyusunan Kertas Kerja Audit. 2. Pelaksanaan Reviu RKAKL Tahun Anggaran Dalam Peraturan Menteri Keuangan nomor 163 Tahun 2016 diamanatkan kepada APIP untuk melakukan penelitian terhadap RKAKL. Pada tahun 2016 Inspektorat melakukan Reviu terhadap RKAKL TA Dalam rangka menjamin kebenaran, kelengkapan dan kepatuhan dalam penerapan kaidah perencanaan penganggaran sebagaimana disebutkan dalam peraturan tersebut, Inspektorat telah melaksanakan Reviu terhadap RKAKL 6 unit Eselon I dan 45 Unit Kerja/Satuan Kerja di lingkungan BPPT. Adapun Laporan Hasil Reviu RKAKL Tahun Anggaran 2017 telah disampaikan kepada Unit Kerja Eselon- I terkait agar dilakukan perbaikan, serta tembusan disampaikan kepada Kepala BPPT. Laporan Akuntabilitas Kinerja Inspektorat Tahun Anggaran 2016 Halaman 6

7 3. Peningkatan Kapabilitas APIP Dalam rangka peningkatan kapabiitas APIP (Inspektorat) BPPT telah dilakukan bimbingan teknis oleh BPKP untuk melakukan evaluasi (self assessment) dengan menggunakan metode IACM (International Audit Capability Model). Dengan melaksanakan proses evaluasi (self assessment) akan diperoleh gambaran mengenai area s of improvement dari masing masing APIP. Berdasarkan area s of improvement ini APIP (Inspektorat) menyusun perencanaan jangka panjang peningkatan kapabilitas APIP yang akan menjadi dasar untuk mengembangkan organisasi APIP lebih lanjut menuju APIP yang efektif. Hasil kegiatan dari peningkatan kapabilitas APIP pada tahun 2016 antara lain: 1. Self Assessment level APIP berdasarkan Internal Auditor Capability Model (IACM). Kegiatan penilaian mandiri diformulasikan melalui tim mandiri berdasarkan Surat Tugas Inspektur No. 107/ST/INSP/12/2015. Hasil penilaian akan diverifikasi oleh Tim Verifikasi BPKP. 2. Hasil supervisi oleh Tim BPKP yang memberikan pemeringkatan menunjukkan bahwa Kapabilitas APIP BPPT telah mencapai level Hasil penilaian mandiri kapabilitas APIP menunjukkan bahwa Kapabilitas APIP BPPT telah mencapai Level 2 terhadap 6 Elemen yang dinilai berdasar IACM 4. Penyusunan Road Map Peningkatan Kapabilitas APIP BPPT Zona Integritas Pembangunan Zona Integritas di lingkungan BPPT dimulai dari tahap pencanangan Zona Integritas pada tahun Pada tahun 2015 telah ditetapkan unit satuan kerja di lingkungan BPPT yang berpredikat Wilayah Bebas dari Korupsi sesuai dengan Keputusan Kepala BPPT Nomor 279 tahun 2015 tentang Penetapan Unit Satuan Kerja di Lingkungan Badan Pengkajian dan Penerapan Teknologi, sebagai Unit Satuan Kerja Berpredikat Wilayah Bebas dari Korupsi. Adapun Satuan kerja yang ditunjuk berpredikat Wilayah Bebas dari Korupsi adalah: Laporan Akuntabilitas Kinerja Inspektorat Tahun Anggaran 2016 Halaman 7

8 1. Unit Pelaksana Teknis Hujan Buatan (Balai Besar Teknologi Modifikasi Cuaca). 2. Unit Pelaksana Teknis Laboratorium Aerodinamika Gas dan Getaran (Balai Besar Teknologi Aerodinamika, Aeroelastika, dan Aeroakustika), dan 3. Balai Pengkajian Teknologi Polimer (Balai Teknologi Polimer) Inspektorat selaku Unit Penggerak Integritas dan menjadi anggota Tim Penilai Internal, telah melakukan penilaian capaian pembangunan zona integritas di Lingkungan BPPT sesuai dengan Keputusan Kepala BPPT Nomor 185 tahun Hasil penilaian telah disampaikan kepada Kementerian PAN&RB dengan surat Setama BPPT kepada Deputi Reformasi Birokrasi, Akuntabilitas Aparatur dan Pengawasan Kementerian PAN dan RB, nomor 115/SETAMA/BPPT/4/2016 perihal Usulan Satuan Kerja Untuk ditetapkan sebagai Satuan Kerja Berpredikat Wilayah Bebas dari Korupsi (WBK). Hasil Penilaian Tahun 2016 sebagai berikut: Nilai No. Unit/Satuan Kerja Total Pengungkit Hasil Balai Teknologi Polimer 1 55,92 29,83 85, Balai Besar Teknologi Aerodinamika, Aeroelastika dan Aeroakustika Balai Besar Teknologi Modifikasi Cuaca 53,27 31,33 84,60 46,62 31,33 77, Akuntabilitas Anggaran Berdasarkan kebijakan manajemen untuk melakukan penghematan pada seluruh Unit/Satuan Kerja, maka alokasi Anggaran Inspektorat Tahun Anggaran 2016 yang diajukan sebesar Rp ,- menjadi Rp ,-. Dengan adanya penghematan Anggaran sebesar Rp ,- (4,26%), DIPA Inspektorat Tahun Anggaran 2016 menjadi Rp ,- Adapun realisasi dan pertanggungjawaban penggunaan anggaran dapat disampaikan sebagai berikut: Laporan Akuntabilitas Kinerja Inspektorat Tahun Anggaran 2016 Halaman 8

9 1. Realisasi penyerapan anggaran Inspektorat pada tahun 2016 adalah sebesar Rp ,-. (95,17%) dari total anggaran DIPA Inspektorat sebesar Rp ,-. 2. Anggaran yang dialokasikan pada Inspektorat setiap tahunnya, telah dipergunakan untuk mendukung pelaksanaan tugas-tugas pengawasan Inspektorat dan peningkatan kualitas maupun kuantitas sarana penunjang. Laporan Akuntabilitas Kinerja Inspektorat Tahun Anggaran 2016 Halaman 9

10 DAFTAR ISI Halaman KATA PENGANTAR 2 IKHTISAR EKSEKUTIF 4 DAFTAR ISI 10 DAFTAR GAMBAR 11 DAFTAR TABEL 12 Bab I. PENDAHULUAN 1.1. Latar Belakang Kedudukan, Tugas, Fungsi dan Kewenangan Layanan Inspektorat Visi Misi dan Nilai Struktur Organisasi Sumber Daya Manusia Permasalahan Utama (Strategic Issues) Sistematika Penyajian 25 Bab II. PERENCANAAN DAN PERJANJIAN KINERJA 2.1. Keterkaitan RPJMN, Renstra dan Perencanaan Kinerja Renstra Inspektorat Tahun Program / Kegiatan Inspektorat Sesuai Renstra Evaluasi Kinerja 33 Bab III. AKUNTABILITAS KINERJA INSPEKTORAT TAHUN 2016 Bab IV. LAMPIRAN: 3.1. Pengukuran Kinerja Pengukuran Dan Evaluasi Kinerja Sasaran Strategis dan IKU Capaian Kinerja Lainnya Akuntabilitas Keuangan 62 PENUTUP 4.1. Kesimpulan Saran Surat Tugas Tim Penyusun LAKIP Inspektorat TA Perjanjian Kinerja Inspektorat Tahun Laporan Akuntabilitas Kinerja Inspektorat Tahun Anggaran 2016 Halaman 10

11 DAFTAR GAMBAR Halaman Gambar 1.1. Visi Misi dan Nilai Organisasi Inspektorat. 17 Gambar 1.2. Struktur Organisasi Inspektorat. 17 Gambar 1.3. Grafik Komposisi SDM Inspektorat. 19 Gambar 1.4. Grafik Komposisi Jenjang Struktural Inspektorat. 19 Gambar 1.5. Grafik Komposisi Jabatan Fungsional Auditor (JFA) Inspektorat. 20 Gambar 1.6. Grafik Komposisi Personil Menurut Golongan / Kepangkatan 21 Gambar 1.7. Grafik Komposisi Jabatan Fungsional Umum. 21 Gambar 1.8. Grafik Komposisi Jabatan Fungsional Arsiparis 22 Gambar 1.9. Grafik Komposisi SDM Inspektorat Berdasarkan Tingkat 23 Pendidikan Gambar 1.10 Grafik Komposisi SDM Inspektorat Berdasarkan Golongan 24 Ruang Kepangkatan Gambar 3.1. Pelaksanaan Kegiatan Reviu Laporan Keuangan 38 Gambar 3.2. Rapat Koordinasi Tindak Lanjut 50 Gambar 3.3. Pelaksanaan Penerapan Tahapan SPIP oleh BPKP, Inspektorat dan Satker/Unit Kerja. Gambar 3.4. Bimtek dan Supervisi oleh Kementerian PAN&RB 56 Gambar 3.5. Diklat Sertifikasi Penjenjangan di PUSDIKLATWAS BPKP 58 Gambar 3.6. Diklat Teknis Substansi Audit Kinerja 58 Gambar 3.7. Hasil Kapabilitas APIP Pada Link apip.bppt.go.id/kapabilitas_apip Laporan Akuntabilitas Kinerja Inspektorat Tahun Anggaran 2016 Halaman 11

12 DAFTAR TABEL Halaman Tabel 1.1. Komposisi SDM Inspektorat 18 Tabel 1.2. Komposisi Jenjang Struktural Inspektorat 19 Tabel 1.3. Komposisi Jabatan Fungsional Auditor (JFA) Inspektorat 20 Tabel 1.4. Komposisi Jabatan Fungsional Umum 21 Tabel 1.5. Komposisi Jabatan Fungsional Arsiparis 22 Tabel 1.6. Komposisi SDM Inspektorat Berdasarkan Tingkat Pendidikan. 23 Tabel 1.7. Komposisi SDM Inspektorat Berdasarkan Golongan Kepangkatan 23 Tabel 2.1. Perjanjian Kinerja Inspektorat Tabel 3.1. Rekapitulasi Realisasi Sasaran Kinerja Hingga Tahun Tabel 3.2. Realisasi Capaian Indikator Kinerja Reviu Laporan Keuangan BPPT 37 Tabel 3.3. Perbandingan Capaian LHR Tahun 2016 dengan target Renstra 38 Tabel 3.4. Daftar Satuan Kerja Dilingkungan BPPT Yang Direviu 39 Tabel 3.5. Daftar LHA Pada Satuan Kerja di Lingkungan BPPT 40 Tabel 3.6. Realisasi Capaian Indikator Kinerja Laporan Hasil Audit 40 Tabel 3.7. Perbandingan Capaian LHA Tahun 2016 dengan target Renstra 40 Tabel 3.8. Realisasi Capaian Indikator Kinerja Evaluasi AKIP Unit Kerja di BPPT 42 Tabel 3.9. Daftar Unit/Satuan Kerja di lingkungan BPPT Yang Dievaluasi 43 Tabel Perbandingan Capaian LHE Tahun 2016 dengan target Renstra 43 Tabel Daftar Rincian Penilaian AKIP Unit Kerja Eselon I di Lingkungn BPPT 44 Tabel Realisasi Capaian Indikator Kinerja Reviu Laporan Kinerja BPPT 46 Tabel Perbandingan Capaian Reviu LKJ Tahun 2016 dengan target Renstra 46 Tabel Daftar Rincian Tindak Lanjut Rekomendasi BPK 48 Tabel Realisasi Capaian Indikator Kinerja Tindak Lanjut Rekomendasi 49 Tabel Perbandingan Capaian TL Tahun 2016 dengan target Renstra 50 Tabel Realisasi Capaian Indikator Kinerja Penerapan SPIP di Unit Kerja/ 52 Satuan Kerja di BPPT Tabel Daftar Rekapitulasi Pelaksanaan SPIP di BPPT. 52 Tabel Perbandingan Capaian SPIP Tahun 2016 dengan target Renstra 52 Tabel 3.20 Perbandingan Nilai PMPRB 54 Tabel Realisasi Capaian Indikator Kinerja Terlaksananya PMPRB di 55 lingkungan BPPT tepat waktu Tabel 3.22 Perbandingan Capaian PMPRB Tahun 2016 dengan target Renstra 55 Tabel 3.23 Pelaksanaan Diklat Pengawasan SDM Inspektorat 57 Tabel 3.24 Hasil Penilaian Mandiri Level APIP berdasar IACM 60 Tabel 3.25 Hasil Penilaian Zona Integritas Tahun Laporan Akuntabilitas Kinerja Inspektorat Tahun Anggaran 2016 Halaman 12

13 BAB I. PENDAHULUAN 1.1. Latar Belakang Pengawasan Intern pemerintah merupakan unsur manajemen yang penting dalam rangka mewujudkan kepemerintahan yang baik. Aparat Pengawasan Intern Pemerintah (APIP) sebagai pelaksana pengawasan intern pemerintah harus mampu merespon berbagai permasalahan dan perubahan yang terjadi melalui suatu program dan kegiatan yang ditetapkan dalam suatu kebijakan pengawasan nasional. Arah kebijakan pengawasan nasional yang diuraikan dalam Rencana Pembangunan Jangka Menengah Nasional dinyatakan dengan : 1. Peningkatan efektivitas pengawasan aparatur negara, koordinasi dan sinergi pengawasan internal, eksternal dan pengawasan masyarakat. 2. Percepatan pelaksanaan tindak lanjut hasil-hasil pengawasan dan pemeriksaan. Untuk melaksanakan peran pengawasan secara optimal, Inspektorat BPPT sebagai unit APIP Pusatmenentukan prioritas sasaran pengawasanserta melaksanakan kegiatan pengawasan yang tepat dan relevan sesuai program pengawasan yang telah ditetapkan. Program/Kegiatan Inspektorat BPPT juga disesuaikan dengan kebijakan pengawasan nasional. Sesuai dengan Pasal 48 Peraturan Pemerintah Nomor 60 Tahun 2008 tentang Sistem Pengendalian Intern Pemerintah (SPIP), Inspektorat dalam melaksanakan kegiatan pengawasan berkaitan langsung dengan penjaminan kualitas (Quality Assurance) terhadap efektifitas Sistem Pengendalian Intern atas penyelenggaraan tugas dan fungsi Instansi Pemerintah termasuk akuntabilitas keuangan negara, sehingga sasaran program/kegiatan tahun 2016 diarahkan untuk dapat memantau dan mengawal serta mengevaluasi pelaksanaan kinerja BPPT dengan mempertimbangkan kemampuan sumber daya Inspektorat. Inspektorat BPPT sebagai Unit Kerja Eselon II adalah unsur penyelenggara pemerintahan negara yang berkewajiban mempertanggung-jawabkan pelaksanaan tugas pokok dan fungsinya serta kewenangan dalam pengelolaan sumberdaya dan kebijakan yang dipercayakan kepadanya, sebagaimana diatur Laporan Akuntabilitas Kinerja Inspektorat Tahun Anggaran 2016 Halaman 13

14 dalam Peraturan Presiden Nomor 29 Tahun 2014 tentang SAKIP, dalam bentuk Laporan Akuntabilitas Kinerja Pemerintah (LAKIP) Unit/Satuan Kerja Kedudukan, Tugas, Fungsi Dan Kewenangan Berdasarkan SK Kepala BPPT Nomor 09 Tahun 2015, tentang Organisasi dan Tata Kerja Badan Pengkajian dan Penerapan Teknologi, Tanggal 14September 2015, kedudukan, tugas pokok dan fungsi, serta kewenangan Inspektorat adalah sebagai berikut : Kedudukan Inspektorat 1. Inspektorat merupakan unsur pengawasan intern yang berada dibawah dan bertanggungjawab kepada Kepala. 2. Inspektorat secara administratif dikoordinasikan oleh Sekretaris Utama. 3. Inspektorat dipimpin oleh Inspektur Tugas Pokok Inspektorat Inspektorat mempunyai tugas melaksanakan pengawasan intern di lingkungan BPPT Fungsi Inspektorat Dalam melaksanakan tugasnya, Inspektorat menyelenggarakan fungsi : a. Penyusunan kebijakan teknis pengawasan intern; b. Pelaksanaan pengawasan intern terhadap kinerja dan keuangan melalui audit, reviu, evaluasi, pemantauan dan pengawasan lainnya sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-undangan; c. Pelaksanaan pengawasan untuk tujuan tertentu atas penugasan Kepala. d. Penyusunan laporan hasil pengawasan; dan e. Pelaksanaan administrasi Inspektorat Kewenangan Inspektorat Dalam rangka menjalankan tugas dan fungsinya, Inspektorat diberikan wewenang sebagai berikut: Laporan Akuntabilitas Kinerja Inspektorat Tahun Anggaran 2016 Halaman 14

15 a. Mengakses seluruh informasi, sistem informasi, catatan, dokumentasi, aset, dan personil yang diperlukan sehubungan dengan pelaksanaan fungsi audit intern; b. Melakukan komunikasi secara langsung dengan pejabat pada satuan kerja yang menjadi obyek audit intern dan pegawai lain yang diperlukan dalam rangka pelaksanaan audit intern; c. Memiliki wewenang untuk menyampaikan laporan dan melakukan konsultansi dengan Pimpinan Lembaga dan berkoordinasi dengan pimpinan lainnya; d. Melakukan koordinasi kegiatannya dengan kegiatan auditor eksternal; f. Mengalokasikan sumber daya Inspektorat BPPT serta menetapkan frekuensi, obyek, dan lingkup audit intern; g. Menerapkan teknik-teknik yang diperlukan untuk memenuhi tujuan audit intern; h. Meminta dan memperoleh dukungan dan/atau asistensi yang diperlukan, baik yang berasal dari internal maupun eksternal BPPT dalam rangka pelaksanaan fungsi audit intern Layanan Inspektorat Produk hasil pelaksanaan tatalaksana pelaksanaan tugas dan fungsi Inspektorat adalah layanan dibidang pengawasan berupa: 1. Audit, terdiri dari: 1.1. Audit Kinerja; 1.2. Audit Tujuan Tertentu/Audit Khusus; 1.3. Audit Investigatif; 1.4. Audit Barang Milik Negara (BMN). 2. Reviu, terdiri dari: 2.1. Reviu Laporan Keuangan Lembaga; 2.2. Reviu Laporan Realisasi Anggaran; 2.3. Reviu RKAK/L; 2.4. Reviu Atas Laporan Kinerja. Laporan Akuntabilitas Kinerja Inspektorat Tahun Anggaran 2016 Halaman 15

16 3. Evaluasi, terdiri dari: 3.1. Evaluasi SPIP; 3.2. Evaluasi Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah (AKIP). 4. Pemantauan, terdiri dari: 4.1 Pemantauan Tindak Lanjut Hasil Pengawasan Fungsional; 4.2 Pemantauan Capaian Kegiatan Program Kedeputian. 5. Kegiatan Pengawasan lainnya, terdiri dari: 5.1. Konsultasi dan Asistensi; 5.2. Supervisi dan Pendampingan; 5.3. Sosialisasi. 6. Telaah Teman Sejawat, terdiri dari: 6.1. Penelaahan Teman Sejawat (Peer Review) Visi-Misi dan Nilai Visi yang hendak dicapai oleh seluruh jajaran pegawai di Inpektorat adalah Mencapai APIP yang profesional dalam rangka meningkatkan kinerja BPPT menuju Tata Kelola Pemerintahan Yang Baik (good governance) Dalam mencapai Visinya, Inspektorat menempuh 3 cara yaitu: 1. Meningkatkan mutu pengelolaan dan tanggungjawab keuangan negara melalui pengawasan yang efektif. 2. Mendorong peningkatan sistem pengendalian intern melalui asistensi penerapan Sistem Pengendalian Intern Pemerintah (SPIP). 3. Mengawal reformasi birokrasi melalui pemantauan dan quality assurance pelaksanaan reformasi birokrasi. Visi-Misi dan Nilai Inspektorat diilustrasikan seperti gambar di bawah ini: Laporan Akuntabilitas Kinerja Inspektorat Tahun Anggaran 2016 Halaman 16

17 Independen Gambar 1.1. Visi-Misi dan Nilai Inspektorat i á Menjadi APIP yang professional dalam rangka meningkatkan kinerja BPPT menuju tata kelola pemerintahan yang baik (good governance) ` á M 1. Meningkatkan mutu pengelolaan dan tanggung jawab keuangan negara dan kinerja melalui pengawasan yang efektif; 2. Mendorong peningkatan system pengendalian intern dan penguatan pengawsan melalui asistensi penerapan Sistem Pengendalian Intern Pemerinah (SPIP); 3. Mengawal reformasi birokrasi melalui pemantauan dan quality assurance pelaksanaan reformasi birokrasi; Ke mi tra an Profesional Integritas 1.5. Struktur Organisasi Berdasarkan Peraturan Kepala BPPT Nomor 09 Tahun 2015, Tanggal 14 September 2015, tentang Organisasi dan Tata Kerja Badan Pengkajian dan Penerapan Teknologi, maka struktur organisasi Inspektorat adalah sebagai berikut : Gambar 1.2. Struktur Organisasi Inspektorat (Peraturan Kepala BPPT No.: 09 Tahun 2015) INSPEKTUR Sub Bag. Tata Usaha KELOMPOK JABATAN FUNGSIONAL Laporan Akuntabilitas Kinerja Inspektorat Tahun Anggaran 2016 Halaman 17

18 Sesuai dengan gambar 1.1. di atas, dalam melaksanakan tugasnya, Inspektur membawahi : 1. Sub Bagian Tata Usaha Mempunyai tugas melakukan urusan tata usaha di lingkungan Inspektorat 2. Kelompok Jabatan Fungsional Mempunyai tugas melakukan kegiatan sesuai dengan jabatan fungsional masing-masing berdasarkan peraturan perundangundangan yang berlaku 1.6. Sumber Daya Manusia Inspektorat memiliki jumlah SDM yang kurang memadai dengan komposisi disiplin ilmu yang terbatas. Sebagai gambaran tentang kekuatan SDM Inspektorat posisi per 31 Desember 2016 dapat disampaikan sebagai berikut: a. Komposisi SDM Inspektorat Sebaran sumber daya pegawai yang ada di unit kerja Inspektorat dapat dilihat dalam tabel dibawah ini. Tabel 1.1 Komposisi SDM Inspektorat NO STATUS JUMLAH (Orang) 1 Inspektur 1 2 Kepala Sub Bagian Tata Usaha 1 3 Auditor Utama 1 4 Auditor Madya 5 5 Auditor Muda 2 6 Auditor Pertama 12 7 Auditor Penyelia 2 8 Fungsional Arsiparis 1 9 Fungsional Umum 4 TOTAL 29 Laporan Akuntabilitas Kinerja Inspektorat Tahun Anggaran 2016 Halaman 18

19 Gambar 1.3. Grafik Komposisi SDM Inspektorat Personil Berdasarkan Jabatan Inspektur Ka. Subbag TU Auditor Utama Auditor Madya Auditor Penyelia Auditor Muda Auditor Pertama Staf b. Komposisi Jenjang StrukturalInspektorat Tabel 1.2 Komposisi Jenjang Struktural Inspektorat NO JABATAN STRUKTURAL JUMLAH (Orang) 1 Inspektur 1 2 Ka. Sub. Bagian Tata Usaha 1 TOTAL 2 Gambar 1.4. Grafik Komposisi Jenjang Struktural Inspektorat Jumlah SDM (Orang) Inspektur Ka. Sub. Bagian Tata Jabatan UsahaStruktural Total Laporan Akuntabilitas Kinerja Inspektorat Tahun Anggaran 2016 Halaman 19

20 c. Komposisi Jabatan Fungsional Auditor (JFA) Tabel 1.3 Komposisi Jabatan Fungsional Auditor (JFA) Inspektorat NO JABATAN AUDITOR JUMLAH (Orang) A. AUDITOR AHLI : 1 Auditor Utama 1 2 Auditor Madya 5 3 Auditor Muda 2 4 Auditor Pertama 12 B. AUDITOR TERAMPIL : 1 Auditor Penyelia 2 TOTAL (A + B) 22 Gambar 1.5. Grafik Komposisi Jabatan Fungsional Auditor (JFA) Inspektorat Komposisi Jabatan Fungsional Auditor 1 Auditor Utama 5 Auditor Madya Auditor Penyelia Auditor Muda Auditor Pertama Laporan Akuntabilitas Kinerja Inspektorat Tahun Anggaran 2016 Halaman 20

21 Gambar 1.6. Grafik Komposisi Personil Menurut Golongan / Kepangkatan Personil Menurut Golongan 3 Gol 3 A 3 Gol 3 B Gol 3 C Gol 3 D Gol 4 B 4 Gol 4 C 3 Gol 4 D d. Komposisi Jabatan Fungsional Umum Tabel 1.4 Komposisi Jabatan Fungsional Umum NO JABATAN FUNGSIONAL UMUM JUMLAH (Orang) 1 Analisis Data 0 2 Pelaksana Urusan 5 3 Pembantu Pelaksana Urusan 0 TOTAL 5 Gambar 1.7. Grafik Komposisi Jabatan Fungsional Umum Jumlah SDM (Orang) Analisis data Pelaksana urusan Pembantu Pelaksana Urusan Total Jabatan Fungsional Umum Laporan Akuntabilitas Kinerja Inspektorat Tahun Anggaran 2016 Halaman 21

22 e. Komposisi Jabatan Fungsional Arsiparis Tabel 1.5 Komposisi Jabatan Fungsional Arsiparis NO JABATAN ARSIPARIS JUMLAH (Orang) A. ARSIPARIS AHLI : 1 Arsiparis Utama 0 2 Arsiparis Madya 0 3 Arsiparis Muda 0 4 Arsiparis Pertama 1 B. ARSIPARIS TERAMPIL : 1 Arsiparis Penyelia 0 2 Arsiparis Pelaksana Lanjutan 0 3 Arsiparis Pelaksana 0 TOTAL (A + B) 1 Gambar 1.8 Grafik Komposisi Jabatan Fungsional Arsiparis Terampil Ahli Pertama 0 Ahli Muda 0 Ahli Muda 0 Ahli Utama Terampil Ahli Pertama Ahli Muda Ahli Muda Ahli Utama Laporan Akuntabilitas Kinerja Inspektorat Tahun Anggaran 2016 Halaman 22

23 f. Komposisi SDM Inspektorat Berdasarkan Tingkat Pendidikan Tabel 1.6 Komposisi SDM Inspektorat Berdasarkan Tingkat Pendidikan NO TINGKAT PENDIDIKAN JUMLAH (Orang) 1 S2 4 2 S D1 - D3 1 4 SLTA 1 TOTAL 29 Gambar 1.9. Grafik Komposisi SDM Inspektorat Berdasarkan Tingkat Pendidikan Pendidikan Terakhir S2 S1 Diploma SLTA S2 S1 Diploma SLTA g. Komposisi SDM Inspektorat Berdasarkan Golongan Ruang Kepangkatan. Tabel 1.7 Komposisi SDM Inspektorat Berdasarkan Golongan Ruang Kepangkatan NO GOLONGAN RUANG JUMLAH (Orang) 1 Golongan IV 7 2 Golongan III 22 3 Golongan II 0 4 Golongan I 0 TOTAL 29 Laporan Akuntabilitas Kinerja Inspektorat Tahun Anggaran 2016 Halaman 23

24 Gambar Grafik Komposisi SDM Inspektorat Berdasarkan Golongan Ruang Kepangkatan Personil Menurut Golongan Gol 3 A Gol 3 B Gol 3 C Gol 3 D Gol 4 B Gol 4 C Gol 4 D Memperhatikan gambaran kondisi pegawai Inspektorat diatas, terlihat bahwa komposisi Jabatan Fungsional Auditor (JFA) yang dimiliki oleh Inspektorat pada saat ini menunjukkan telah terjadi kekurangan jabatan Auditor Ahli Muda dengan peran sebagai Ketua Tim. Dalam mengatasi kekurangan didalam pelaksanaan tugas-tugas pengawasan, diambil kebijakan memberdayakan personil dilingkungan Subbagian Tata Usaha Inspektorat, dan memerankan anggota JFA Auditor Ahli Pertama sebagai Ketua Tim (limpah atas). Untuk melaksanakan pengembangan SDM Inspektorat, dilakukan program Diklat Jabatan Fungsional Auditor (JFA), Diklat Teknis Substansi Pengawasan, dan kegiatan workshop/seminar di bidang pengawasan Permasalahan Utama (Strategic Issues) Pelaksanaan tugas-tugas di Inspektorat dituangkan dalam program-program PKPT dan Non PKPT. Disamping itu sebagaimana dicantumkan dalam Rencana Kerja dan Anggaran Kementerian/Lembaga, tugas-tugas Inspektorat dilaksanakan melalui Program Peningkatan Pengawasan dan Akuntabilitas Aparatur BPPT yang dituangkan dalam 19 Kegiatan. Pelaksanaan kegiatan tersebut direalisasikan untuk mencapai APIP yang memiliki integritas dan kapabilitas dalam menjalankan fungsi pengawasan yang bertujuan untuk Laporan Akuntabilitas Kinerja Inspektorat Tahun Anggaran 2016 Halaman 24

25 memberikan keyakinan yang memadai bagi tercapainya efektivitas dan efisiensi pencapaian tujuan penyelenggaraan pemerintahan negara, keandalan pelaporan keuangan, pengamanan aset negara, dan ketaatan terhadap peraturan perundang-undangan. Kendala dan permasalahan strategis yang dihadapi Inspektorat BPPT dapat dipahami dari gambaran kondisi sebagai berikut, yaitu terbatasnya tenaga Auditor dibandingkan dengan ruang lingkup objek pengawasan ; komposisi jenjang jabatan Auditor yang tidak ideal ; adanya kesenjangan personil Auditor yang senior dengan yang lebih yunior sebagai akibat moratorium penerimaan pegawai, sehingga terdapat kevakuman proses alih pengetahuan dan pengalaman-pengalaman pengawasan. Disamping itu, faktor-faktor seperti keterbatasan anggaran penyelenggaraan diklat pengawasan ; keterbatasan peralatan pengolah data dan komunikasi dan sudah tidak memadai dalam mendukung pelaksanaan tugas pengawasan juga menjadi kendala terhadap kinerja Inspektorat. Sementara itu, dengan dituntutnya peranan APIP yang lebih besar dengan penugasan bersifat Adhoc seperti: Evaluasi RB ; Penilaian Mandiri Pelaksanaan Reformasi Birokrasi ; Pelaksanaan Zona Integritas dan Wilayah Bebas Korupsi ; Pelaksanaan Strategi Nasional Pencegahan dan Pemberantasan Korupsi (Stranas PPK) ; Reviu RKAKL ; tak jarang menyita waktu dan energi para Auditor untuk melaksanakan tugas pokok dan fungsinya melakukan pemeriksaan/audit pada unit/satuan kerja di lingkungan BPPT. Hambatan lainnya yaituadanya keberatan dari pihak Auditee karena unit kerjanya telah diaudit oleh BPK sehingga merasa tidak perlu diaudit karena menimbulkan kesan adanya tumpang tindih pemeriksaan yang menyita waktu mereka Sistematika Penyajian Sistematika penyajian Laporan Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah (LAKIP) Unit Kerja Inspektorat TA.2016 berpedoman pada Peraturan Menteri Negara Nomor 53 Tahun 2014tentang Petunjuk Teknis Perjanjian Kinerja dan Tatacara Reviu Atas Laporan Kinerja Instansi Pemerintah, yaitu sebagai berikut: Laporan Akuntabilitas Kinerja Inspektorat Tahun Anggaran 2016 Halaman 25

26 Bab I Pendahuluan, Pada bab ini disajikan penjelasan umum organisasi dengan penekanan kepada aspek strategis organisasi serta permasalahan utama (Strategic Issue) yang sedang dihadapi organisasi. Bab II Perencanaan dan Perjanjian Kinerja, Pada bab ini diuraikan ringkasan/ikhtisar perjanjian kinerja tahun yang bersangkutan. Bab III Akuntabilitas Kinerja Tahun 2016, A. Capaian Kinerja Inspektorat Pada sub bab ini disajikan capaian kinerja organisasi untuk setiap pernyataan kinerja sasaran strategis Organisasi sesuai dengan hasilpengukuran kinerja organisasi. Untuk setiap pernyataan kinerja sasaran strategis tersebut dilakukan analisis capaian kinerja sebagai berikut: 1. Membandingkan antara target dan realisasi kinerja tahun ini; 2. Membandingkan antara realisasi kinerja serta capaian kinerja taun ini dengan tahun lalu dan beberapa tahun terakhir; 3. Membandingkan realisasi kinerja sampai dengan tahun ini dengan target jangka menengah yang terdapat dalam dokumen perencanaan strategis organisasi; 4. Membandingkan realisasi kinerja tahun ini dengan standar nasional (jika ada); 5. Analisis penyebab keberhasilan/kegagalan atau peningkatan/ penurunan kinerja serta alternatif solusi yang telah dilakukan; 6. Analisis atas efisiensi penggunaan sumberdaya; 7. Analisis program/kegiatan yang menunjang keberhasilan ataupun kegagalan pencapaian pernyataan kinerja. B. RealisasiAnggaran Pada sub bab ini diuraikan realisasi anggaran yang digunakan dan yang telah digunakan untuk mewujudkan kinerja organisasi sesuai dengan dokumen Perjanjian Kinerja tahun Laporan Akuntabilitas Kinerja Inspektorat Tahun Anggaran 2016 Halaman 26

27 Bab IV Penutup, Pada babini diuraikan simpulan umum atas capaian kinerja organisasi serta langkah di masa mendatang yang akan dilakukan organisasi untuk meningkatkan kinerjanya. Laporan Akuntabilitas Kinerja Inspektorat Tahun Anggaran 2016 Halaman 27

28 BAB II. PERENCANAAN DAN PERJANJIAN KINERJA Perencanaan dan perjanjian kinerja Inspektorat sebagai unit kerja dilingkungan BPPT tidak dapat dipisahkan, terkait dan selaras dengan perencanaan dan perjanjian kinerja BPPT. Demikian juga BPPT terkait dan selaras dengan Rencana Pembangunan Jangka Menengah Nasional (RPJMN) yang merupakan rencana pembangunan yang terintegrasi dari seluruh Kementerian/Lembaga di tingkat pusat dan Pemerintahan Daerah Keterkaitan RPJMN, Renstra dan Perencanaan Kinerja Peraturan dan Kebijakan Bidang Pengawasan Nasional Pengawasan Intern Pemerintah merupakan unsur manajemen yang penting dalam rangka mewujudkan kepemerintahan yang baik. Aparat Pengawasan Intern Pemerintah (APIP) sebagai pelaksana pengawasan Intern Pemerintah harus mampu merespon secara signifikan berbagai permasalahan dan perubahan yang terjadi, yang berpengaruh terhadap kinerja penyelenggaraan pemerintahan. Inspektorat BPPT merupakan Aparat Pengawasan Internal Pemerintah Pusat, dimana APIP Pusat, yang terdiri atas BPKP, Inspektorat Kementerian, Inspektorat Utama/Inspektorat LPNK, dll. adalah unsur pengawasan intern pemerintah yang mempunyai peranan penting dalam rangka menjamin terwujudnya kepemerintahan yang baik melalui pengawasan intern yang bertujuan membantu unsur menajemen pemerintahan dalam meningkatkan kinerjanya. Untuk menghindari tumpang tindih dan inefisiensi penggunaan sumberdaya pengawasan antar unsur APIP tersebut, perlu dilakukan koordinasi antara APIP Pusat dalam penyusunan Program Kerja Pengawasan Tahunan (PKPT). Hasil koordinasi tersebut diwujudkan dalam bentuk PKPT APIP Pusat, sehingga tercipta sinergi, menghindari tumpang tindih, kelancaran pelaksanaan tugas di instansi masing-masing maupun pada tingkat nasional. Program Kerja Pengawasan Tahunan (PKPT) APIP Pusat ini merupakan acuan bagi seluruh APIP Pusat dalam melakukan pengawasan. Demikian puladengan Laporan Akuntabilitas Kinerja Inspektorat Tahun Anggaran 2016 Halaman 28

29 Inspektorat BPPT, perencanaan Program Pengawasan disamping mengacu pada Rencana Strategis BPPT, juga mengacu pada Peraturan Pemerintah dankebijakan Pengawasan Nasional yang diatur dalam Peraturan Pemerintah dan Peraturan Menteri Negara PAN&RB sebagaimana tersebut dibawah ini: 1. Peraturan Pemerintah No. 60 tahun 2008 tentang Sistem Pengendalian Intern Pemerintah Pasal 47 dan Pasal 48 dinyatakan bahwa: a. Untuk memperkuat dan menunjang efektivitas Sistem Pengendalian Intern dilakukan pengawasan intern atas penyelenggaraan tugas dan fungsi instansi pemerintah termasuk akuntabilitas keuangan negara; b. Pengawasan intern sebagaimana dimaksud dalam butir (a) dilakukan oleh aparat pengawasan intern pemerintah; c. Aparat pengawasan intern pemerintah sebagaimana dimaksud pada butir (b) melakukan pengawasan intern melalui: audit, reviu, evaluasi, pemantauan dan kegiatan pengawasan lainnya. 2. Peraturan Menteri Negara Pendayagunaan Aparatur Negara dan Reformasi Birokrasi Nomor: PER/03.1/M.PAN/03/2007 tentang Kebijakan Pengawasan Nasional Aparat Pengawasan Intern Pemerintah; disebutkan bahwa arah kebijakan pengawasan dinyatakan dengan : a. Peningkatan efektivitas pengawasan aparatur negara, koordinasi dan sinergi pengawasan intern, ekstern dan pengawasan masyarakat; b. Percepatan pelaksanaan tindak lanjut hasil-hasil pengawasan dan pemeriksaan; c. Pemberian sanksi maksimal bagi para pelaku KKN sesuai dengan ketentuan yang berlaku Kebijakan Pengawasan Nasional Tahunan APIP a. Visi dan Misi Pengawasan b. Tujuan c. Arah Kebijakan d. Program-program Pengawasan: 1. Kegiatan Utama 2. Kegiatan Penunjang 3. Koordinasi Pengawasan Laporan Akuntabilitas Kinerja Inspektorat Tahun Anggaran 2016 Halaman 29

30 a. Visi dan Misi Pengawasan Visi Pengawasan Terwujudnya APIP yang profesional, independen dan mampu mendorong penerapan prinsip kepemerintahan yang baik Misi Pengawasan APIP melaksanakan pengawasan intern berdasarkan kode etik dan standar pengawasan yang diakui bersama dalam rangka memberikan jaminan bagi terwujudnya penyelenggaraan pemerintahan yang efektif, efisien, dan taat terhadap peraturan perundang-undangan serta terlindunginya kekayaan negara dari setiap upaya penyimpangan b. Tujuan - Menetapkan arah kebijakan Pengawasan Intern Pemerintah (PIP) - Meningkatkan efektivitas dan efisiensi PIP - Menjadi dasar penyusunan kebijakan pengawasan Tahunan APIP Pusat dan Daerah c. Arah Kebijakan - Meningkatkan efektivitas Pengawasan Intern Pemerintah (PIP). - Meningkatkan koordinasi dan sinergi pengawasan internal, eksternal dan pengawasan masyarakat (wasmas) - Percepatan pelaksanaan tindak lanjut hasil pengawasan. - Pemberian dukungan bagi APH dalam percepatan pemberantasan KKN. d. Program Pengawasan: 1. Kegiatan utama a. Audit (Pemeriksaan) b. Reviu c. Pemantauan (Monitoring) d. Evaluasi e. Sosialisasi&Asistensi Laporan Akuntabilitas Kinerja Inspektorat Tahun Anggaran 2016 Halaman 30

31 2. Kegiatan Penunjang a. Sinergi pelaksanaan kegiatan pengawasan b. Penelitian,pengembangan&studi di bidang pengawasan c. Diklat pengawasan d. Pengembangan sistem informasi pengawasan e. Pembinaan JFA f. Kegiatan penunjang lainnya 3. Koordinasi Pengawasan Koordinasi pengawasan dilakukan dalam rangka konsultasi, klaridikasi dan koordinasi kepada unit kerja di lingkungan BPPT dan Instansi di luar BPPT 2.2. Rencana Strategis Inspektorat Tahun Mengacu pada Peraturan Menteri PAN dan RB Nomor 53 Tahun 2014 tentangpetunjuk Teknis Penyusunan Perjanjian Kinerja, Pelaporan Kinerja, dan Reviu atas Laporan Kinerja Instansi Pemerintah, maka Laporan Akuntabilitas Kinerja Tahun 2016 disusun berdasar pada dokumen Penetapan Kinerja Tahun 2016 yang mengacu pada Rencana Strategis Inspektorat Tahun Namun demikian, Renstra mengalami penyempurnaanpadatahun 2016, sehingga untuk LaporanAkuntabilitas Kinerja Tahun 2016 sebagaimana tertuang dalam Penetapan Kinerja Tahun2016 menyajikan penyempurnaan sasaran strategis dan indikatorkinerja Renstra Inspektorat mengikuti dan menyesuaikan terhadap Renstra BPPT Program / Kegiatan Inspektorat Sesuai Rencana Strategis Dalam rangka melaksanakan tugas pokok dan fungsinya agar berjalan efektif, efisien dan akuntabel, Inspektorat berpedoman pada dokumen perencanaan yang terdapat pada: 1. Rencana Strategis BPPT Tahun Rencana Strategis Inspektorat Tahun Perjanjian Kinerja Inspektorat Tahun Laporan Akuntabilitas Kinerja Inspektorat Tahun Anggaran 2016 Halaman 31

32 Dokumen Penetapan Kinerja Inspektorat dibuat sesuai dengan Peraturan Presiden Nomor 29 Tahun 2014 Tentang Sistem Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah (SAKIP),yang terinci didalam tabel berikut ini : : Tabel 2.1. Perjanjian Kinerja Inspektorat Tahun 2016 No SASARAN KEGIATAN INDIKATOR KINERJA (1) (2) (3) 1. Meningkatkan kualitas pengawasan dalam pelaksanaan tugas dan fungsi APIP sesuai dengan kebijakan, program, kegiatan dan sasaran dengan mengacu peraturan perundang-undangan Laporan Hasil Reviu (LHR) atas Laporan Keuangan BPPT yang disajikan sesuai Standar Akuntasi Instansi (SAI) dan Standar Akuntasi Pemerintah (SAP). 1.2.Jumlah Laporan Hasil Audit (LHA) tepat waktu. 1.3.Jumlah Laporan Hasil Evaluasi (LHE) AKIP Unit Kerja/Satuan Kerja BPT tepat waktu. 1.4.Laporan Kinerja BPPT telah direviu dan disajikan mengacu pada Kemen PAN & RB No. 53 Tahun Mendorong percepatan penyelesaian tindak lanjut hasil pengawasan dan memenuhi harapan pemangku kepentingan. 3. Meningkatkanbudaya pengawasan di lingkungan BPPT. 4. Mendorong percepatan PMPRB dan memenuhi harapan pemangku kepentingan. 2.1.Persentase realisasi pelaksanaan Tindak Lanjut atas rekomendasi BPK. 3.1.Jumlah unit kerja yang menerapkan SPIP pada tahapan Penilaian Risiko. 4.1.Jumlah Laporan Asessmen PMPRB BPPT tepat waktu 4.2.Nilai asesmen PMPRB BPPT.. Jumlah Total Anggaran: Rp ,- Penghematan : Rp ,- (4,26%). Pagu setelah pemotongan : Rp ,- Nama Kegiatan : Peningkatan Pengawasan dan Akuntabilitas Aparatur BPPT. Laporan Akuntabilitas Kinerja Inspektorat Tahun Anggaran 2016 Halaman 32

33 2.4. Evaluasi Kinerja Hasil evaluasi kinerja di Inspektorat dapat disimpulkan sebagai berikut: 1. Inspektorat BPPT telah melakukan evaluasi atas penerapan Sistem AKIP unit kerja.evaluasi dilakukan dengan menggunakan pedoman yang mengacu kepada pedoman yang dikeluarkan oleh Kementerian PAN&RB. 2. Meningkatkan kualitas evaluasi internal dengan cara menjaga keselarasan (updating) pedoman evaluasi yang ada dengan ketentuan yang berlaku dan memastikan tersedianya tenaga evaluator yang memadai, dengan mengikuti Diklat Evaluasi SAKIP di Pusdiklatwas BPKP. 3. Telah dilakukan penyempurnaan Renstra Inspektorat 2016 yang menyesuaikan dengan penyempurnaan Renstra BPPT Laporan Akuntabilitas Kinerja Inspektorat Tahun Anggaran 2016 Halaman 33

34 BAB III. AKUNTABILITAS KINERJA INSPEKTORAT 3.1. Capaian Kinerja Inspektorat Pengukuran kinerja adalah kegiatan membandingkan tingkat kinerja yang dicapai dengan standar, rencana atau target, dengan menggunakan indikator kinerja yang telah ditetapkan. Proses ini lebih lanjut dimaksudkan untuk menilai pencapaian setiap indikator kinerja guna memberikan gambaran tentang keberhasilan dan kegagalan pencapaian tujuan dan sasaran organisasi. Oleh karena itu dengan dikeluarkannya Peraturan Menteri PAN dan RB Nomor 53 Tahun 2014 tentang Petunjuk Teknis Penyusunan Perjanjian Kinerja, Pelaporan Kinerja, dan Reviu atas Laporan Kinerja Instansi Pemerintah, maka dasar penyusunan Laporan AKIP Inspektorat 2016 ini adalah peraturan tersebut sebagaimana tercantum dalam Pasal 5. Sasaran Strategis Inspektorat tahun 2016 dapat dilihat sebagai berikut: 1. Meningkatkan kualitas pengawasan dalam pelaksanaan tugas dan fungsi APIP sesuai dengan kebijakan, program, kegiatan dan sasaran dengan mengacu peraturan perundang-undangan. Indikator Sasaran Strategis dari Sasaran Strategis No.1 adalah sebagai berikut: 1.1. Laporan Hasil Reviu (LHR) atas Laporan Keuangan BPPT yang disajikan sesuai Standar Akuntasi Instansi (SAI) dan Standar Akuntasi Pemerintah (SAP) Jumlah Laporan Hasil Audit (LHA) tepat waktu Jumlah Laporan Hasil Evaluasi (LHE) AKIP unit kerja/satuan kerja BPPT tepat waktu Laporan Kinerja BPPT telah direviu dan disajikan mengacu pada Kemen PAN & RB No. 53 Tahun Mendorong percepatan penyelesaian tindak lanjut hasil pengawasan dan memenuhi harapan pemangku kepentingan. Indikator Sasaran Strategis dari Sasaran Strategis 2 adalah sebagai berikut: 2.1. Persentase realisasi pelaksanaan tindak lanjut atas rekomendasi BPK. Laporan Akuntabilitas Kinerja Inspektorat Tahun Anggaran 2016 Halaman 34

35 3. Meningkatnya budaya pengawasan di lingkungan BPPT. Indikator Sasaran Strategis dari Sasaran Strategis 3 adalah sebagai berikut: 3.1. Jumlah Unit Kerja/Satuan Kerja yang menerapkan SPIP pada tahapan Penilaian Risiko. 4. Mendorong percepatan PMPRB dan memenuhi harapan pemangku kepentingan. Indikator Sasaran Strategis dari Sasaran Strategis 4 adalah sebagai berikut: 4.1. Jumlah laporan asesmen PMPRB BPPT tepat waktu Nilai asesmen PMPRB BPPT Pengukuran dan Evaluasi Capaian Sasaran Strategis dan IKU Pengukuran kinerja Inspektorat dilakukan terhadap Sasaran Strategis yang direalisasikan pencapaiannya sebagaimana terlihat dibawah ini: Tabel 3.1. Rekapitulasi Realisasi Capaian Sasaran Kinerja Hingga Tahun 2016 No Sasaran Indikator 1. Meningkatkan kualitas pengawasan dalam pelaksanaan tugas dan fungsi APIP sesuai dengan kebijakan, program, kegiatan dan sasaran sesuai dengan mengacu peraturan perundangundangan. 1.1.Laporan Hasil Reviu (LHR) atas Laporan Keuangan BPPT yang disajikan sesuai Standar Akuntasi Instansi (SAI) dan Standar Akuntasi Pemerintah (SAP). 1.2.Jumlah Laporan Hasil Audit (LHA) tepat waktu Jumlah Laporan Hasil Evaluasi (LHE) AKIP Unit Kerja/Satuan Kerja tepat waktu Laporan Kinerja BPPT telah direviu dan disajikan mengacu pada KemenPAN&RB No.53 Tahun Target Akhir (2019) Realisasi s/d 2016 % Laporan Akuntabilitas Kinerja Inspektorat Tahun Anggaran 2016 Halaman 35

36 No Sasaran Indikator Target Akhir (2019) Realisasi s/d 2016 % 2. Mendorong percepatan penyelesaian tindak lanjut hasil pengawasan dan memenuhi harapan pemangku kepentingan. 2.1.Persentase realisasi pelaksanaan tindak lanjut atas rekomendasi BPK 80% 66% Meningkatkan budaya pengawasan di lingkungan BPPT. 3.1.Jumlah unit kerja / satuan kerja yang menerapkan SPIP pada tahapan Penilaian Risiko Mendorong percepatan PMPRB dan memenuhi harapan pemangku kepentingan. 4.1.Jumlah laporan hasil Asesment PMPRB BPPT tepat waktu. 4.2.Nilai asesmen PMPRB BPPT ,61 102,14 Penjelasan atas capaian target Sasaran Strategis dalam Perjanjian Kinerja tersebut diuraikan dalam rincian tersebut dibawah ini. 1. Meningkatkan kualitas pengawasan dalam pelaksanaan tugas dan fungsi APIP sesuai dengan kebijakan, program, kegiatan dan sasaran dengan mengacu peraturan perundang-undangan Laporan Hasil Reviu (LHR) atas Laporan Keuangan BPPT yang disajikan sesuai Standar Akuntasi Instansi (SAI) dan Standar Akuntasi Pemerintah (SAP). Aparat Pengawasan Intern Kementerian Negara/Lembaga wajib melakukan reviu atas Laporan Keuangan Kementerian/Lembaga (LK K/L), sebagaimana ketentuan yang diatur dalam Peraturan Menteri Keuangan No.41/PMK.09/2010 tentang Standar Reviu Atas Laporan Keuangan Kementerian Negara/Lembaga dan Peraturan Kementerian Keuangan Nomor 9/PMK.09/2015 tentang Standar Reviu atas Laporan Keuangan Pemerintah pusat. Laporan Akuntabilitas Kinerja Inspektorat Tahun Anggaran 2016 Halaman 36

37 Kegiatan Reviu dilakukan secara paralel terhadap 19 Laporan Keuangan Satuan Kerja di lingkungan BPPT selaku Kuasa Pengguna Anggaran dan Laporan Keuangan BPPT dilaksanakan 2 kali dalam satu tahun, yaitu Laporan Keuangan Semester II Tahun Anggaran 2015 dan Semester I Tahun Anggaran Kegiatan ini dilaksanakan untuk memperoleh keyakinan terbatas mengenai akurasi, keandalan dan keabsahan informasi Laporan Keuangan Kementerian/Lembaga sesuai Standar Akuntansi Instansi (SAI), serta pengakuan, pengukuran dan pelaporan transaksi sesuai dengan Standar Akuntansi Pemerintahan (SAP) kepada Menteri/Pimpinan Lembaga, sehingga dapat menghasilkan Laporan Keuangan yang berkualitas. Pengukuran dan evaluasi kinerja sasaran strategis No dilakukan dengan cara menghitung jumlah Laporan Hasil Reviu yang diterbitkan. Hasil yang dicapai adalah 2 buah Laporan, yaitu Laporan Semester II Tahun 2015 dan Semester I Tahun Tabel 3.2. Realisasi Capaian Indikator Kinerja Reviu Laporan Keuangan BPPT NO REVIU LAPORAN KEUANGAN SATKER BPPT TAHUN TARGET REALISASI (%) Dengan demikian target dari Sasaran Strategis No. 1.1 telah tercapai sesuai dengan target yang ditetapkan yaitu 2 (dua) buah Laporan Hasil Reviu terhadap Laporan Keuangan BPPT. Perbandingan capaian target pada tahun 2016 yang merupakan tahun kedua dalam Renstra Inspektorat dapat dilihat pada Tabel 3.2. sebagai berikut: Laporan Akuntabilitas Kinerja Inspektorat Tahun Anggaran 2016 Halaman 37

38 Tabel 3.3. Perbandingan Capaian LHR Tahun 2016 dengan target Renstra. No Sasaran Indikator 1. Meningkatkan kualitas pengawasan dalam pelaksanaan tugas dan fungsi APIP sesuai dengan kebijakan, program, kegiatan dan sasaran sesuai dengan mengacu peraturan perundangundangan. 1.1.Laporan Hasil Reviu (LHR) atas Laporan Keuangan BPPT yang disajikan sesuai Standar Akuntasi Instansi (SAI) dan Standar Akuntasi Pemerintah (SAP). Target Akhir (2019) Realisasi s/d 2016 % Gambar 3.1. Kegiatan Reviu Laporan Keuangan BPPT Gambar 3.1. Pelaksanaan Kegiatan Reviu Laporan Keuangan 2016 Laporan Akuntabilitas Kinerja Inspektorat Tahun Anggaran 2016 Halaman 38

39 Tabel 3.4. Daftar Satuan Kerja Dilingkungan BPPT Yang Direviu NO SATUAN KERJA NO SATUAN KERJA 1. Balai Besar Teknologi Modifikasi Cuaca (BBTMC) 11. Balai Besar Teknologi Kekuatan Struktur (B2TKS) 2. Balai Teknologi Survei Kelautan (BTSK) / (TEKSURLA) 12. Balai Mesin Perkakas, Teknik Produksi dan Otomasi(BMPTPO) 3. Balai Teknologi Pengolahan Air Limbah (BTPAL) 13. Balai Teknologi Termodinamika Motor dan Propulsi 4. Balai Besar Teknologi Pati (B2TP) 14. Balai Teknologi Hidrodinamika (BTH) 5. Balai Bioteknologi (BB) 15. Balai Teknologi Infrastruktur Pelabuhan dan Dinamika Pantai (BTIPDP). 6. Balai Besar Teknologi Konfersi Energi 16. Balai Inkubator Teknologi (BIT) (B2TKE). 7. Balai Teknologi Bahan Bakar dan Rekayasa Desain (BTB2RD) 17. Balai TeknologiIndustri Kreatif Keramik - Bali (BTIKK). 8. Balai Jaringan Informasi dan Komunikasi 18. Pusat Pelayanan Teknologi (BJIK) 9. Balai Teknologi Polimer (BTP) 19. Sekretariat Utama 10 Balai Besar Teknologi Aerodinamika, Aeroelastika dan Aeroakustika (B2TA3) Faktor-faktor yang mendukung keberhasilan pencapaian Sasaran Strategis: 1. Mekanisme reviu terbagi menjadi 2, yaitu Reviu Laporan Keuangan Satker dan Reviu Laporan Keuangan BPPT. 2. Jumlah SDM cukup memadai. 3. Reviu oleh SDM yang berkompeten. 4. Pelaksanaan reviu dilakukan secara paralel antara Inspektorat dengan Biro Perencanaan Dan Keuangan Jumlah Laporan Hasil Audit (LHA) tepat waktu. Pelaksanaan audit pada tahun 2016 dilakukan pada 6 (enam) Unit Kerja/Satuan Kerja di BPPT sebagai berikut: a. Balai Besar Teknologi Pati (B2TP) b. Balai Jaringan Informasi dan Komunikasi (BJIK) c. Balai Teknologi Hidrodinamika (BTH) d. Balai Teknologi MEPPO (BTMEPPO) e. Balai Bioteknologi (BIOTEK) f. Balai Teknologi Polimer (BTP) Laporan Akuntabilitas Kinerja Inspektorat Tahun Anggaran 2016 Halaman 39

40 Tabel 3.5. Daftar LHA Pada Satuan Kerja Dilingkungan BPPT No. Tanggal No. Laporan Satuan Kerja 1 31Agustus 2016 B-176/INSP/LHA/PW/08/2016 BIOTEK 2 22September 2016 B-205/INSP/LHA/PW/09/2016 B. MEPPO 3 28 September 2016 B-211/INSP/LHA/PW/09/2016 BJIK 4 30 September 2016 B-214/INSP/LHA/PW/09/2016 BTPolimer 5 25 Oktober 2016 B-288/INSP/LHA/PW/10/2016 B2TP 6 21 November 2016 R-250/INSP/LHA/PW/11/2016 BTH Total Laporan 6 LHA Tabel 3.6. Realisasi Capaian Indikator Kinerja Laporan Hasil Audit NO REVIU LAPORAN KEUANGAN SATKER BPPT TAHUN TARGET REALISASI (%) Dengan demikian target dari Sasaran Strategis No. 1.2.telahtercapai sesuai dengan target yang ditetapkan yaitu6 (enam) buah Laporan Hasil Auditatas Unit/Satuan Kerja di lingkunganbppt. Tabel 3.7. Perbandingan Capaian LHA Tahun 2016 dengan target Renstra. No Sasaran Indikator 1. Meningkatkan kualitas pengawasan dalam pelaksanaan tugas dan fungsi APIP sesuai dengan kebijakan, program, kegiatan dan sasaran sesuai dengan mengacu peraturan perundang-undangan. 1.3.Jumlah Laporan Hasil Audit (LHA) tepat waktu.(sap). Target Akhir (2019) Realisasi s/d 2016 % Laporan Akuntabilitas Kinerja Inspektorat Tahun Anggaran 2016 Halaman 40

41 Faktor-faktor yang mendukung keberhasilan pencapaian Sasaran Strategis: 1. Adanya Program Kerja Pengawasan Tahunan (PKPT) yang terencana dengan baik. 2. Jumlah SDM cukup/memadai. 3. Adanya pelaksanaan Reviu Laporan Realisasi Anggaran dari setiap Unit/Satuan Kerja yang dilakukan setiap bulan oleh Auditor. Hasil atas terpantaunya kondisi Unit/Satuan Kerja tersebut mendukung pelaksanaan audit lebih baik. 4. Unit/Satuan Kerja memiliki data yang lengkap, yang dibutuhkan dalam pelaksanaan audit Jumlah Laporan Hasil Evaluasi (LHE) AKIP Unit Kerja/Satuan Kerja tepat waktu. Tujuan dari kegiatan Evaluasi SAKIP Unit/Satuan Kerja di lingkungan BPPT, sesuai dengan Peraturan Menteri PAN & RB No.12 Tahun 2015 yang ditujukan terhadap pelaksanaan DIPA tahun anggaran 2016 Unit/Satuan Kerja di lingkungan BPPT adalah ; a. Memberikan penilaian terhadap penerapan Sistem AKIP ; b. Memberikan saran perbaikan terhadap penerapan Sistem AKIP ; c. Memberikan saran perbaikan guna peningkatan kinerja dan akuntabilitas Unit/SatuanKerja. d. Memonitor tindak lanjut rekomendasi hasil evaluasi periode sebelumnya. Sasaran Evaluasi atas implementasi SAKIP adalah memperoleh keyakinan bahwa kinerja telah dilaporkan dan disajikan sesuai dengan Sistem Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah dan sesuai dengan pedoman penyusunan Renstra, Indikator Kinerja Utama, Perjanjian Kinerja dan Laporan Kinerja. Ruang lingkup evaluasi atas implementasi SAKIP meliputi kegiatan evaluasi terhadap: perencanaan kinerja, pengukuran kinerja, pelaporan kinerja, evaluasi kinerja, dan pencapaian sasaran/kinerja organisasi. Laporan Akuntabilitas Kinerja Inspektorat Tahun Anggaran 2016 Halaman 41

42 Dalam penerapannya, lingkup evaluasi atas implementasi SAKIP unit kerja dilingkungan BPPT mencakup: Penilaianterhadap perencanaan strategis, termasuk di dalamnya perjanjian kinerja, dan sistem pengukuran kinerja; 1. Penilaian terhadap penyajian dan pengungkapan informasi kinerja; 2. Evaluasi terhadap program dan kegiatan; 3. Evaluasi terhadap kebijakan instansi/unit kerja yang bersangkutan; dan 4. Pemeringkatan hasil evaluasi pada unit kerja Eselon I dilingkungan BPPT. Pengukuran dan evaluasi kinerja Sasaran Strategis Nomor 1.3. dilakukan dengan cara menghitung jumlah Laporan Hasil Evaluasi (LHE) Implementasi SAKIP Unit Kerja Eselon I di lingkungan BPPT,yang dihasilkan per tahun. Tabel 3.8. Realisasi Capaian Indikator Kinerja Evaluasi AKIP Unit Kerja di BPPT NO LAPORAN HASIL EVALUASI AKIP UNIT KERJA/SATKER BPPT (%) TAHUN TARGET REALISASI Pelaksanaan Evaluasi AKIP Unit Kerja Eselon I di BPPT dilakukan oleh Tim Mandiri Pejabat Fungsional Auditor, dimana Laporan Ikhtisar Hasil Evaluasi keseluruhan LHE disampaikan kepada Kementerian PAN&RB sesuai Pasal 7 PerMen PAN&RB 12/2015. Berdasarkan hasil penilaian terhadap implementasi Sistem AKIP unit kerja Eselon I di lingkungan Badan Pengkajian dan Penerapan Teknologi, maka diperoleh nilai/skor untuk masing-masing unit kerja Eselon I sebagai berikut: Laporan Akuntabilitas Kinerja Inspektorat Tahun Anggaran 2016 Halaman 42

43 Tabel 3.9. Daftar Unit/Satuan Kerja Dilingkungan BPPT Yang Dievaluasi No UNIT KERJA SKOR/ NILAI PREDIKAT (1) (2) (3) (4) 1 Sekretariat Utama 71,38 BB / Sangat Baik 2 Deputi Bidang TIEM 71,38 BB / Sangat Baik 3 Deputi Bidang TAB 70,15 BB / Sangat Baik 4 Deputi Bidang TPSA 68,32 B / Baik 5 Deputi Bidang TIRBR 68,30 B / Baik 6 Deputi Bidang PKT 62,69 B / Baik Nilai Rata-rata 68,70 B / Baik Secara umum hasil evaluasi AKIP terhadap 6 unit kerja Eselon I dapat disimpulkan bahwa seluruh komponen manajemen kinerja sudah baik. Tabel Perbandingan Capaian LHE Tahun 2016 dengan target Renstra. No Sasaran Indikator 1 Meningkatkan kualitas pengawasan dalam pelaksanaan tugas dan fungsi APIP sesuai dengan kebijakan, program, kegiatan dan sasaran sesuai dengan mengacu peraturan perundangundangan Jumlah Laporan Hasil Evaluasi (LHE) AKIP Unit Kerja/Satuan Kerja tepat waktu. Target Akhir (2019) Realisasi s/d 2016 % Rincian hasil evaluasi dapat dilihat dalam Tabel di bawah ini. Laporan Akuntabilitas Kinerja Inspektorat Tahun Anggaran 2016 Halaman 43

44 Tabel Daftar Rincian Penilaian AKIP Unit Kerja Eselon I di Lingkungan BPPT No Unit Kerja Perencanaan Kinerja Pengukuran Kinerja Pelaporan Kinerja Evaluasi Kinerja Pencapaian Kinerja Nilai Total Bobot Nilai Bobot Nilai Bobot Nilai Bobot Nilai Bobot Nilai Bobot Nilai 1 SETAMA 30 23, , , , , ,38 2 Deputi Bidang TIEM 30 23, , , , , ,38 3 Deputi Bidang TAB 30 17, , , , , ,15 4 Deputi Bidang TPSA 30 20, , , , , ,32 5 Deputii Bidang TIRBR 30 19, , , , , ,30 6 Deputi Bidang PKT 30 20, , , , , ,69 Laporan Akuntabilitas Kinerja Inspektorat Tahun Anggaran 2016 Halaman 44

45 Dengan demikian target dari Sasaran Strategis No.1.3. telah dapat dicapai sesuai target 6 (enam) LHE yang ditentukan, atau sebesar 100% (Berhasil). Apabila kita memperhatikan dan membandingkan Nilai Rata-Rata tersebut diatas dengan hasil penilaian Kementerian PAN&RB terhadap AKIP BPPT Tahun 2015 sebesar 70,20 (Sangat Baik), maka hasil penilaian yang didapat tidak jauh berbeda, sehingga dapat disimpulkan bahwa penilaian hasil evaluasi yang diberikan oleh Inspektorat bersifat obyektif dan memiliki unsur keterwakilanevaluasi pihak penilai eksternal. Faktor-faktor yang mendukung keberhasilan pencapaian Sasaran Strategis: 1. Adanya peningkatan kepedulian dari unit kerja Eselon-I untuk menindaklanjuti rekomendasi hasil evaluasi AKIP. 2. Adanya peningkatan pemahaman Sistem AKIP dari evaluator AKIP internal BPPT. 3. Mekanisme penilaian AKIP telah mencakup seluruh unit Eselon-I di lingkungan BPPT. 4. Pedoman evaluasi AKIP di lingkungan BPPT yang digunakan telah disesuaikan dan selaras dengan Pedoman Evaluasi AKIP yang dibuat oleh Kementerian PAN&RB Laporan Kinerja BPPT telah direviu dan disajikan mengacu pada KemenPAN&RB Nomor 53 Tahun Dengan diterbitkannya Peraturan Menteri PAN&RB Nomor 53 Tahun 2014, maka terhadap Laporan Kinerja Lembaga BPPT Tahun Anggaran 2015 telah dilakukan reviu dan dibuat dokumen Pernyataan Telah Direviu dari Inspektorat BPPT. Capaian realisasi target Indikator 1.4.ini adalah realisasi pelaksanaan yang kedua setelah diterbitkannya peraturan Menteri PAN&RB tersebut diatas pada tanggal 20 November Laporan Akuntabilitas Kinerja Inspektorat Tahun Anggaran 2016 Halaman 45

46 Tabel Realisasi Capaian Indikator Kinerja Reviu Laporan Kinerja BPPT NO LAPORAN HASIL REVIU LAPORAN KINERJA BPPT (%) TAHUN TARGET REALISASI Tabel Perbandingan Capaian Tahun 2016 dengan target Renstra. No Sasaran Indikator Target Akhir (2019) Realisasi s/d 2016 % 1. Meningkatkan kualitas pengawasan dalam pelaksanaan tugas dan fungsi APIP sesuai dengan kebijakan, program, kegiatan dan sasaran sesuai dengan mengacu peraturan perundangundangan Laporan Kinerja BPPT telah direviu dan disajikan mengacu pada KemenPAN&R B No.53 Tahun Faktor-faktor yang mendukung keberhasilan pencapaian Sasaran Strategis: 1. Adanya komitmen pimpinan dalam menindaklanjuti seluruh rekomendasi yang diberikan oleh pengawas eksternal maupun pengawas internal. 2. Adanya peran aktif dari unit kerja/satuan kerja dalam menindaklanjuti seluruh rekomendasi. Laporan Akuntabilitas Kinerja Inspektorat Tahun Anggaran 2016 Halaman 46

47 2. Terlaksananya percepatan penyelesaian tindak lanjut hasil pengawasan dan memenuhi harapan pemangku kepentingan Persentase realisasi pelaksanaan tindak lanjut rekomendasi BPK. Kegiatan tersebut dilaksanakan dengan tujuan untuk mengetahui permasalahan dan hambatan yang timbul dilapangan dalam pelaksanaan ketaatan terhadap peraturan dan perundang-undangan dalam melaksanakan tercapainya kesesuaian pelaksanaan anggaran dan kinerja dengan kegiatan yang telah ditentukan oleh pihak pelaksana. Pengukuran dan evaluasi kinerja Sasaran Strategis No.2 tersebut diatas, dilakukan dengan cara membandingkan antara jumlah Rekomendasi BPK dengan jumlah Tindak Lanjut yang dilaksanakan oleh Unit Kerja/Satuan Kerja yang diaudit, dimana dengan semakin besar persentase perbandingan, semakin baik kondisinya. Adapun rekapitulasi tindak lanjut atas rekomendasi BPK dari tahun 2006 sampai dengan 2016 dapat dilihat pada Tabel 3.6. sebagai berikut : Laporan Akuntabilitas Kinerja Inspektorat Tahun Anggaran 2016 Halaman 47

48 Tabel Daftar Rincian Tindak Lanjut Rekomendasi BPK No Objek Pemeriksaan Temuan BPK Rekomendasi Sesuai TL BPPT (Klasifikasi) Belum Sesuai Belum di TL Tidak Dapat di TL % Penyelesaian TL - BPK % Kesesuaian Penyelesaian TL BPK 1 Laporan Keuangan ,5 2 Pengelolaan PNBP ,4 3 Pengelolaan dan Pertanggungjawaban Keuangan Belanja Barang dan Modal Pengelolaan Kas & Rekening ,6 6 Anggaran & Kegiatan TOTAL PENYELESAIAN TL ,9 Laporan Akuntabilitas Kinerja Inspektorat Tahun Anggaran 2016 Halaman 48

49 Adapun hasil pembandingan kinerja penyelesaian Tindak Lanjut atas rekomendasi BPK adalah sebagai berikut: Tabel Realisasi Capaian Indikator Kinerja Tindak Lanjut Rekomendasi Tahun Pemeriksaan Jenis Pemeriksaan Jumlah Temuan /Rekom endasi Status Selesai Tindak Lanjut Belum Selesai Belum Tindak Lanjut Target (%) Capaian (%) 2016 LKBPPT / LK BPPT / PDTT Pengelolaan PNBP / LK BPPT / LK BPPT / Dari 54 rekomendasi telah ditindaklanjuti sebanyak 54 rekomendasi oleh seluruh Unit Kerja/Satuan Kerja di lingkungan BPPT, Dengan demikian target dari Sasaran Strategis No.2.1. telah mencapai 100% (Berhasil), dengan perincian: 1. Tindak lanjut status Selesai 31 Rekomendasi (57,40%), 2. Tindak lanjut Dalam Proses 23 Rekomendasi (42,60%) dan yang belum ditindaklanjuti ada 0 Rekomendasi (0%). Namun dalam Penyelesaian Tindak Lanjut Rekomendasi BPK berdasarkan Target Kinerja sebesar 77% atau 42 Rekomendasi dari 54 Rekomendasi, Inspektorat mencapai 74% atau 31 Rekomendasi Telah Sesuai. Dengan demikian diperlukan peningkatan peran Inspektorat sebagai konsultan dan katalisator penyelesaian Tindak Lanjut yang sesuai dengan Rekomendasi BPK. Laporan Akuntabilitas Kinerja Inspektorat Tahun Anggaran 2016 Halaman 49

50 Pemantauan terhadap pelaksanaan tindak lanjut oleh Satuan Kerja dilakukan Inspektorat secara intensif dan berkala. Dapat dilihat dalam gambar di bawah ini. Gambar 3.2. Rapat Koordinasi Tindak Lanjut Tabel Perbandingan Capaian TL Tahun 2016 dengan target Renstra. No Sasaran Indikator 2. Mendorong percepatan penyelesaian tindak lanjut hasil pengawasan dan memenuhi harapan pemangku kepentingan. Persentase realisasi pelaksanaan tindak lanjut atas rekomendasi BPK Target Akhir (2019) Realisasi s/d 2016 % 80% 66% 83 Dalam kurun waktu upaya penyelesaian tindak lanjut mencapai 66% (54 Rekomendasi dari 82). Dengan demikian target capaian Inspektorat sesuai dengan target Renstra mencapai 83% atau 66 per 80. Laporan Akuntabilitas Kinerja Inspektorat Tahun Anggaran 2016 Halaman 50

51 Dalam kurun waktu 2006 sampai dengan 2016 upaya penyesaian Tindak Lanjut Saldo Rekomendasi BPK, Inspektorat mencapai 73% (260 TL dari 358 Rekomendasi) telah sesuai dengan Rekomendasi. Dengan demikian masih tersisa 98 Rekomendasi yang masih dalam proses. Faktor-faktor yang mendukung keberhasilan pencapaian Sasaran Strategis: 1. Adanya komitmen pimpinan dalam menindaklanjuti seluruh rekomendasi yang diberikan oleh pengawas eksternal maupun pengawas internal. 2. Adanya peran aktif dari unit kerja/satuan kerja dalam menindaklanjuti seluruh rekomendasi. 3. Adanya peran aktif Tim Pemantau Tindak Lanjut Laporan Hasil Pemeriksaan dalam memantau penyelesaian rekomendasi. 3. Meningkatkan budaya pengawasan di lingkungan BPPT Jumlah Unit Kerja/ Satuan Kerja yang menerapkan SPIP pada tahapan Penilaian Risiko. Pengukuran dan evaluasi kinerja sasaran strategis No.3. dilakukan dengan cara menghitung jumlah unit kerja atau satuan kerja yang menerapkan SPIP pada tahap penialain risiko dengan target sebesar 4 (empat) Unit/Satuan Kerja. Implementasi SPIP pada tahap penilaian risiko pada tahun 2016 dilaksanakan pada empat satuan kerja, yaitu: 1. Balai Teknologi Industri Kreatif Keramik (BTIKK) Bali 2. Balai Teknologi Pengolahan Air dan Limbah (BTPAL) 3. Balai Teknologi Mesin Perkakas, Produksi dan Otomasi (MEPPO) 4. Balai Besar Teknologi Aerodinamika, Aeroelastika dan Aeroakustika. Dengan demikian capaian kinerja Inspektorat sebesar 4 unit satuan kerja (100%) sesuai target yang ditentukan. Laporan Akuntabilitas Kinerja Inspektorat Tahun Anggaran 2016 Halaman 51

52 Tabel Realisasi Capaian Indikator Kinerja Penerapan SPIP di Unit Kerja/ Satuan Kerja di BPPT. NO PENERAPAN PENILAIAN RISIKO UNIT KERJA/SATKER BPPT (%) TAHUN TARGET REALISASI No Tahap Disamping capaian tersebut diatas telah dilakukan implementasi SPIP pada tahap kematangan (maturitas level) pada Unit Pelaksana Teknis Hujan Buatan Adapun Rekapitulasi pelaksanaan SPIP dimulai tahun 2013 sampai dengan 2016 sebagaimana tabel berikut : Tabel 3.18 Daftar Rekapitulasi Pelaksanaan SPIP di BPPT Unit Kerja Satuan Kerja Target Realisasi % Target Realisasi % Keterangan 1 Sosialisasi Self Assessment 3 Bimtek Penilaian Risiko 4 Evaluasi Maturitas SETAMA & TPSA Seluruh Satuan Kerja di BPPT Balai TMC (Hujan Buatan) Tabel Perbandingan Capaian SPIP Tahun 2016 dengan target Renstra. No Sasaran Indikator Target Akhir (2019) Realisasi s/d Meningkatkan budaya pengawasan di lingkungan BPPT. 3.1.Jumlah unit kerja / satuan kerja yang menerapkan SPIP pada tahapan Penilaian Risiko. % Laporan Akuntabilitas Kinerja Inspektorat Tahun Anggaran 2016 Halaman 52

53 Faktor-faktor yang mendukung keberhasilan pencapaian Sasaran Strategis: 1. Adanya komitmen pimpinan dalam membangun Sistem Pengendalian Intern Pemerintah (SPIP). 2. Adanya peran aktif dari unit kerja/satuan kerja dalam mengimplementasikan SPIP. 3. Adanya peran aktif Tim Pembina BPKP dan Tim Pendamping BPPT dalam pelaksanaan implementasi SPIP di lingkungan BPPT. Gambar 3.3.Pelaksanaan Penerapan SPIP oleh BPKP, Inspektorat dan Satker/Unit Kerja. 4. Mendorong percepatan PMPRB dan memenuhi harapan pemangku kepentingan Jumlah laporan hasil Asesment PMPRB di lingkungan BPPTtepat waktu. Sebagaimana diamanatkan dalam Peraturan Menteri PAN&RB nomor 01/2012 Tentang Pedoman PMPRB, Inspektorat Instansi Pemerintah adalah Koordinator Asesor di lingkungan Kementerian/Lembaga. Untuk itu Inspektorat telah mengkoordinir pelaksanaan penilaian mandiri atas pelaksanaan RB BPPT, dengan menilai 6 Kedeputian/Setama Eselon I, dan 45 Unit Kerja/Satuan Kerja Eselon II/III. Hasilnya telah dilaporkan dan di-submit kepada Kementerian PAN&RB pada bulan April Laporan Akuntabilitas Kinerja Inspektorat Tahun Anggaran 2016 Halaman 53

54 Pelaksanaan Penilaian Mandiri Pelaksanaan Reformasi Birokrasi di BPPT dilakukan secara menyeluruh di 6 Kedeputian/Setama dan 45 Unit/Satuan Kerja di lingkungan BPPT. Inspektorat selaku Koordinator Asesor bersama 6 Asesor Deputi/Setama serta 12 Asisten Asesor melaksanakan tahapan penilaian serta melengkapi dokumen evidence dari tiap-tiap unsur yang dinilai untuk mendukung hasil penilaian yang dicapai. Untuk memperoleh pemahaman penilaian PMPRB secara tepat sesuai peraturan Menteri PAN&RB, dilaksanakan juga workshop PMPRB oleh Kementerian PAN&RB yang dihadiri oleh seluruh Unit/Satuan Kerja. Hasil yang dicapai: Hasil penilaian yang diperoleh dari pelaksanaan PMPRB baik penilaian oleh Asesor BPPT maupun oleh Kementerian PAN&RB dapat dilihat dalam tabel dibawah ini. Tabel Perbandingan Nilai PMPRB NO Area Perubahan Komponen Pengungkit Asesor Asesor Asesor MenPAN MenPAN Men PAN RB RB RB Manajemen Perubahan 4,65 3,48 4,65 3,53 3,87 3,78 2 Penataan Perautan Perundang Undangan 3,13 2,71 1,88 2,71 2,71 2,71 3 Penataan dan Penguatan Organisasi 3 1,83 6 4,18 5,50 4,18 4 Penataan Tata laksana 4,34 3,09 4,59 3,47 4,09 3,76 5 Penataan Sistem Manajemen SDM 8,71 6,93 13,81 12,36 14,46 13,74 6 Penguatan Akuntabilitas 5,8 2,65 4,74 3,53 4,73 4,02 7 Penguatan Pengawasan 8,61 4,72 6,29 6,50 8,46 7,50 8 Peningkatan Kualitas Layanan 5,67 3,48 5,62 3,89 5,24 3,96 Laporan Akuntabilitas Kinerja Inspektorat Tahun Anggaran 2016 Halaman 54

55 Komponen Hasil NO Area Perubahan Asesor RB Menpan Asesor RB MenPAN Asesor RB Kapasitas dan Akuntabilitas Kinerja Organisasi 2 Pemerintahan yang bersih dan bebas KKN 3 Kualitas Pelayanan Publik MenPAN 13,55 13,95 13,55 13, ,25 3,00 6,5 5,50 5, ,20 8 8,00 8,00 -- TOTAL INDEKS RB 73,71 53,05 75, ,61 -- Hasil penilaian telah disampaikan kepada Kementerian PAN&RB pada bulan April Tabel Realisasi Capaian Indikator Kinerja Terlaksananya PMPRB di lingkungan BPPT tepat waktu NO PENILAIAN MANDIRI PELAKSANAAN REFORMASI BIROKRASI (%) TAHUN TARGET REALISASI Tabel Perbandingan Capaian PMPRB Tahun 2016 dengan target Renstra. No Sasaran Indikator 4. Mendorong percepatan PMPRB dan memenuhi harapan pemangku kepentingan. 4.1.Jumlah laporan hasil Asesment PMPRB BPPT tepat waktu. Target Akhir (2019) Realisasi s/d 2016 % Nilai asesmen PMPRB BPPT 75 76,61 102,14 Laporan Akuntabilitas Kinerja Inspektorat Tahun Anggaran 2016 Halaman 55

56 Faktor-faktor yang mendukung keberhasilan pencapaian Sasaran Strategis: 1. Adanya komitmen pimpinan dalam melaksanakan PMPRB. 2. Adanya peran aktif asesor di lingkungan BPPT dalam menilai pelaksanaan RB. 3. Adanya peran aktif APIP dalam mengkoordinir pelaksanaan PMPRB. Gambar 3.4. Bimtek dan supervisi PMPRB oleh Kementerian PAN&RB 3.3. Capaian Kinerja Lainnya 1. Jumlah SDM Inspektorat yang mengikuti pendidikan sertifikasi pada Pusdiklatwas BPKP dan Diklat Teknis Pengawasan lainya. Untuk meningkatkan profesionalisme APIP dilingkungan Inspektorat BPPT dalam rangka pelaksanaan tugas pengawasan agar terlaksana secara efisien dan efektif, serta sesuai dengan kebijakan dan peraturan perundang-undangan yang berlaku, telah dilakukan upaya-upaya untuk meningkatkan kompetensinya. Adapun program kegiatan untuk peningkatan profesionalitas APIP tersebut antara lain dengan menyertakannya dalam Pendidikan dan Pelatihan Pengawasan di Pusat Pendidikan Dan Pelatihan Pengawasan BPKP. Laporan Akuntabilitas Kinerja Inspektorat Tahun Anggaran 2016 Halaman 56

57 Diharapkan dapat memberikan kontribusi kepada BPPT pada umumnya dan Inspektorat BPPT khususnya, untuk saling membantu, bersinergi dan berkolaborasi dalam memperbaiki kinerja para pelaksana kegiatan di BPPT. Jenis Diklat yang diikuti oleh para pejabat fungsional Auditor Inspektorat BPPT diuraikan dalam Tabel 3.12 dibawah ini. Tabel Pelaksanaan Diklat Pengawasan SDM Inspektorat NO JENIS DIKLAT I. DIKLAT FUNGSIONAL AUDITOR JUMLAH PESERTA INSTANSI PELAKSANA TANGGAL SATUAN HASIL 1 Pembentukan Auditor Ahli 1 BPKP 16 Feb 11 Mrt Sertifikat II. DIKLAT TEKNIS SUBSTANSI 1 Audit Berbasis Risiko 2 BPKP Apr. Sertifikat 2 BPKP Okt. Sertifikat 2 Penilaian Angka Kredit JFA 2 BPKP 19 22Sept Sertifikat 3 Penilaia Maturitas SPIP 1 BPKP Aprl. Sertifikat 4 Audit Pengadaan Barang/Jasa 4 BPKP Mei Sertifikat 5 SPIP 1 BPKP Mei Sertifikat 6 SAP Berbasis Akrual 2 BPKP 29 Feb 04 Mrt Sertifikat 7 Penyusunan Kertas Kerja Audit 2 BPKP 29 Feb 04 Mrt Sertifikat JUMLAH / KETERANGAN 17 BPKP Sertifikat Laporan Akuntabilitas Kinerja Inspektorat Tahun Anggaran 2016 Halaman 57

58 Gambar 3.5. Diklat Sertifikasi Pembentukan Auditor Ahli di PUSDIKLATWAS BPKP Gambar 3.6. Diklat Teknis Substansi Penilaian Angka Kredit JFA Faktor-faktor yang mendukung keberhasilan: 1. Adanya komitmen pimpinan dalam meningkatkan kualitas SDM. 2. Adanya perencanaan diklat yang mengacu dengan kalender diklat pengawasan BPKP. 3. Adanya peran aktif APIP BPPT dalam mengikuti diklat pengawasan. Laporan Akuntabilitas Kinerja Inspektorat Tahun Anggaran 2016 Halaman 58

59 2. Pelaksanaan Reviu RKAKL Tahun Anggaran Dalam Peraturan Menteri Keuangan nomor 163 Tahun 2016 diamanatkan kepada APIP untuk melakukan penelitian terhadap RKAKL. Pada tahun 2016 Inspektorat melakukan Reviu terhadap RKAKL TA Dalam rangka menjamin kebenaran, kelengkapan dan kepatuhan dalam penerapan kaidah perencanaan penganggaran sebagaimana disebutkan dalam peraturan tersebut, Inspektorat telah melaksanakan Reviu terhadap RKAKL 6 unit Eselon I dan 45 Unit Kerja/Satuan Kerja di lingkungan BPPT.Adapun Laporan Hasil Reviu RKAKL Tahun Anggaran 2017 telah disampaikan kepada Unit Kerja Eselon- I terkait agar dilakukan perbaikan,serta tembusan disampaikan kepada Kepala BPPT. 3. Peningkatan Kapabilitas APIP Dalam rangka peningkatan kapabiitas APIP (Inspektorat) BPPT telah dilakukan bimbingan teknis oleh BPKP untuk melakukan evaluasi (self assessment) dengan menggunakan metode IACM (International Audit Capability Model). Dengan melaksanakan proses evaluasi (self assessment) akan diperoleh gambaran mengenai area s of improvement dari masing masing APIP. Berdasarkan area s of improvement ini APIP (Inspektorat) menyusun perencanaan jangka panjang peningkatan kapabilitas APIP yang akan menjadi dasar untuk mengembangankan organisasi APIP lebih lanjut menuju APIP yang efektif Hasil kegiatan dari peningkatan kapabilitas APIP pada tahun 2016 antara lain: 1. Self Assessment level APIP berdasarkan Internal Auditor Capability Model (IACM). Kegiatan penilaian mandiri diformulasikan melalui tim mandiri berdasarkan Surat Tugas Inspektur No. 107/ST/INSP/12/2015. Hasil penilaian akan diverifikasi oleh Tim Verifikasi BPKP. 2. Hasil supervisi oleh Tim BPKP yang memberikan pemeringkatan menunjukkan bahwa Kapabilitas APIP BPPT telah mencapai level 2 Laporan Akuntabilitas Kinerja Inspektorat Tahun Anggaran 2016 Halaman 59

60 Gambar 3.7. Hasil Kapabilitas APIP pada link apip.bppt.go.id/kapabilitas_apip 3. Hasil penilaian mandiri kapabilitas APIP yang menunjukkan bahwa Kapabilitas APIP BPPT telah mencapai Level 2 dapat dilihat dalam rincian pada Tabel 3.21 berikut: Tabel 3.24 Hasil Penilaian Mandiri Level APIP berdasar IACM. No Elemen Level 1 PERAN DAN LAYANAN 2 2 PENGELOLAAN SUMBER DAYA MANUSIA 2 3 PRAKTIK PROFESIONAL 2 4 AKUNTABILITAS DAN MANAJEMEN KINERJA 5 BUDAYA DAN HUBUNGAN ORGANISASI 2 6 STRUKTUR TATA KELOLA 2 Simpulan Penyusunan Road Map Peningkatan Kapabilitas APIP BPPT Laporan Akuntabilitas Kinerja Inspektorat Tahun Anggaran 2016 Halaman 60