BAB I PENDAHULUAN. Indonesia sebagai negara yang sedang berkembang mempunyai jumlah

Transkripsi

1 BAB I PENDAHULUAN A. Latar Belakang Indonesia sebagai negara yang sedang berkembang mempunyai jumlah angkatan kerja yang sangat banyak. Pemerintah sebagai pengelola negara menjamin hak setiap warga negara untuk bekerja dan mendapat perlakuan yang adil dan layak dalam hubungan kerja. 1 Dalam setiap pekerjaan yang dilakukan terdapat risiko. Dalam rangka meminimalisir terjadinya resiko tersebut, lahirlah asuransi sebagai solusi untuk mengalihkan resiko atau pertanggungan. Asuransi merupakan perjanjian antara dua pihak, yaitu perusahaan asuransi dan pemegang polis, yang menjadi dasar bagi penerimaan premi oleh perusahaan asuransi berdasarkan peraturan perundangundangan, khususnya Undang-Undang Nomor 40 tahun 2014 tentang Perasuransian ( UU Perasuransian ). 2 Kehidupan dan kegiatan manusia pada hakekatnya mengandung berbagai hal yang menunjukkan sifat hakiki dari kehidupan itu sendiri. Sifat hakiki yang dimaksud adalah adalah suatu sifat tidak kekal yang selalu menyertai kehidupan dan kegiatan manusia pada umunya. 3 Sifat yang tidak kekal dimaksud selalu meliputi dan menyertai manusia baik sebagai pribadi maupun sebagai bagian kelompok atau masyarakat dalam melaksanakan kegiatan-kegitatannya. 4 Keadaan yang tidak kekal merupakan sifat alamiah, mengakibatkan adanya suatu keadaan yang tidak dapat diramalkan atau diprediksi lebih dahulu 1 Indonesia, Undang-Undang Dasar 1945, Pasal 28 huruf D, angka 2 2 Indonesia (Perasuransian), Undang-Undang tentang Perasuransian, UU No.40 Tahun 2014, LN Nomor 337 Tahun 2014, TLN Nomor Sri Rejeki Hartono, Hukum Asuransi dan Perusahaan Asuransi,(Jakarta : Sinar grafika, 2008), hal Ibid. 1

2 2 secara tepat sehingga dengan demikian keadaan yang dimaksud tersebut tidak akan pernah memberikan rasa pasti. 5 Keadaan yang tidak pasti tersebut dapat dalam berbagai bentuk dan peristiwa, yang biasanya selalu dihindari. 6 Upaya dan usaha manusia untuk menghindari dan melimpahkan risikonya kepada pihak lain beserta proses pelimpahan sebagai suatu kegiatan itulah yang merupakan cikal bakal perasuransian yang dikelola sebagai suatu kegiatan ekonomi yang rumit sampai dengan saat ini. 7 Hidup ini penuh ketidakpastian, seseorang tidak pernah tau apa yang akan terjadi. Sedia payung sebelum hujan peribahasa sesuai untu korang yang sadar asuransi. Asuransi di negara-negara maju sudah merupakan kewajiban bagi warga negaranya karena mereka sadar akan berasuransi mereka telah mengurangi kekhawatiran akan masa depan, mereka telah memberikan yang terbaik bagi keluarga mereka. 8 Masyarakat Indonesia sekarang ini sudah mulai mengenal dan sadar akan pentingnya asuransi bagi kehidupan mereka terbukti dengan penjualan produk asuransi meningkat dan dibarengi dengan produk investasi. 9 Asuransi penting untuk melindungi dari berbagai risiko. Adapun alasan-alasan untuk berasuransi antara lain : Melindungi peristiwa yang sudah pasti 5 Ibid. Ibid. Ibid, hal. 3. Lihat Pentingnya Berasuransi, (diakses pada tanggal 17 April 2016) 9 Lihat Pentingnya Memahami Aturan Berasuransi Jiwa, (diakses pada tanggal 17 Mei 2016) 10 Lihat 7 Alasan Mengapa Pentingnya Berasuransi, (diakses pada tanggal 17 April 2016) 2

3 3 2. Melindungi terhadap peristiwa yang tidak pasti 3. Aman dan tentram jika ada asuransi 4. Sebagai instrumen Investasi, dan disiplin dalam menabung 5. Untuk menambah modal usaha 6. Memberikan ketenangan dan kedamaian 7. Berguna untuk menyusun masa depan dan dana pensiun. Indonesia adalah negara dengan penganut agama Islam terbesar di dunia. Dari sekitar 205 juta penduduk Indonesia sekitar, 88 persen memeluk agama Islam atau sekitar 12,7 persen dari populasi dunia. 11 Secara menyeluruh ajaran agama Islam dapat masuk kedalam segala lini kehidupan bernegara, salah satunya dalam bidang ekonomi dan bidang perasuransian. Perasuransian umum yang diperkenalkan oleh bangsa barat dinilai tidak sesuai dengan ajaran Islam. 12 Munculnya konsep asuransi menurut Islam diawali dengan silang pendapat antara para ulama tentang status hukum asuransi konvensional. 13 Munculnya anggapan bahwa asuransi konvensional dalam beberapa hal mengandung unsurunsur yang di haramkan oleh Islam. Dengan adanya anggapan itu, maka sebagian umat Islam memnadang bahwa transaksi dalam asuransi konvensional termasuk transaksi yang di haramkan berdasarkan syariat. Jawatan Fatwa Malaysia tanggal 15 Juni 1972 mengeluarkan keputusan yang menetapkan bahwa praktek asuransi jiwa di Malaysia hukumnya adalah 11 Lihat Inilah 10 Negara dengan Populasi Muslim Terbesar di Dunia, negara-dengan-populasi-muslim-terbesar-di-dunia (diakses pada tanggal 28 April 2016) 12 Yadi Janwari, Asuransi Syariah (Bandung : Pustaka Bani Quraisy, 2005), hal Karnaen A. Perwataatmadja, Membumikan Ekonomi Islam di Indonesia, (Depok: Usaha Kami, 1996), hal

4 4 haram. 14 Dekade 1970-an di negara Islam atau negara yang mayoritas penduduknya beragama Islam bermunculan asuransi yang prinsip operasionalnya mengacu pada nilai-nilai Islam. Pada tahun 1979 berdiri Islamic Insurance Co. Ltd. di Sudan. Pada tahun 1983 Dar al-mal al-islami berdiri di Genewa, Swiss. 15 Ajaran Islam juga terdapat substansi mengenai perasuransian. Substansi terkait asuransi yang termuat itu menghindarkan prinsip operasional asuransi dari unsur gharar 16, masyir 17, dan riba Gagasan dan pemikiran untuk mendirikan auransi syariah di Indonesia sebenarnya sudah sejak lama dan pemikiran itu lebih menguat lagi setelah di resmiannya Bank Muamalat Indonesia pada tahun Mencuatnya alasan berdirinya asuransi syariah berasal dari Ikatan Cendikiawan Muslim se-indonesia ( ICMI ). Sejarah perkembangan asuransi di Indonesia, muncul pemikiran baru di kalangan ulama dan praktisi ekonomi syariah yang masih sedikit ketika itu, untuk membuat asuransi syariah. 21 Pada tanggal 27 Juli 1993, di bentuklah Tim Pembentukkan Takaful Indonesia (TEPATI) yang disponsori oleh Yayasan Abdi Bangsa, Bank Muamalat Indonesia, Asuransi Tugu Mandiri dan Depkeu. 22 Setelah melakukan berbagai persiapan, termasuk melakukan seminar nasional 14 Ibid. 15 Ibid. 16 Gharar adalah transaksi yang objeknya tidak jelas, tidak dimiliki, tidak diketahui keberadaannya, atau tidak dapat diserahkan pada saat transaksi dilakukan kecuali diatur lain dalam syariah. 17 Masyir adalah transaksi yang digantungkan kepada suatu keadaan yang tidak pasti dan bersifat untung-untungan. 18 Riba adalah penambahan pendapatan secara tidak sah. 19 Yadi Janwari, Op.Cit, hal Ibid. 21 Muhammad syakir sula, Asuransi Syariah(Life and General) (Jakarta : Gema Insani, 2004), hal Ibid. 4

5 5 pada bulan Oktober 1993 di Hotel Indonesia, akhirnya pada tanggal 24 Februari 1994 berdirilah PT. Syarikat Takaful Indonesia sebagai perusahaan asuransi pertama di Indonesia. PT. Syarikat Takaful Indonesia kemudian menjadi holding PT. Asuransi Takaful Keluarga (berdiri tanggal 25 Agustus 1994) dan PT. Asuransi Takaful Umum (berdiri pada tanggal 2 Juni 1995). 23 Menjalankan asuransi syariah tidak semudah seperti apa yang dipikirkan dalam teori. Tidak semua orang atau perusahaan memiliki kesadaran untuk menjalankan prinsip syariah tersebut. Tidak jarang kita menemui penyimpangan baik secara administratif maupun teknis. Contohnya perusahaan asuransi syariah tersebut tidak memiliki kondisi keuangan yang sehat. 24 Untuk menghindari dan meminimalisir hal ini maka perlu dibentuk suatu lembaga atau setidaknya yang bertugas melakukan pengawasan terhadap setiap kegiatan yang dilakukan oleh perasuransian syariah. Berdasarkan hasil pemikiran tersebut dibentuklah Dewan Pengawas Syariah ( DPS ) yang pembentukkannya diserahkan kepada Dewan Syariah Nasional ( DSN ) DSN sendiri merupakan lembaga yang dibentuk oleh Majelis Ulama Indonesia ( MUI ) yang mempunyai fungsi melaksanakan tugas-tugas MUI dalam menangani masalah-masalah yang berhubungan dengan aktifitas lembaga keuangan syariah. 25 Melalui Dewan Pengawas Syariah inilah dilakukan pengawasan terhadap prinsip opeasional yang digunakan, produk asuransi yang 23 Ibid, hal Lihat, OJK Mohon Pailit Asuransi syariah Mubarakah, (diakses pada tanggal 28 April 2016) 25 Gemala Dewi, Aspek-aspek hukum dalam perbankan & perasuransian syariah di indonesia (Jakarta : Kencana, 2004), hal

6 6 ditawarkan, serta investasi yang dilakukan oleh manajemen asuransi. 26 Pengawasan ini dimaksudkan agar apa yang dilakukan oleh manajemen asuransi tidak keluar dari apa yang telah ditentukan syariat Islam. 27 UU Perasuransian yang telah disahkan oleh Dewan Perwakilan Rakyat ( DPR ) menyebutkan mengenai pemisahan (spin-off) Unit Usaha Syariah ( UUS ) perusahaan asuransi dan reasuransi. 28 Dalam undang-undang tersebut dinyatakan bahwa perusahaan asuransi atau reasuransi yang memiliki unit syariah dengan nilai dana tabarru dan dana investasi peserta telah mencapai minimal 50% dari total nilai dana asuransi peserta pada perusahaan induknya atau 10 tahun sejak diundangkannya UU Perasuransian, wajib melakukan pemisahan (spin-off) unit syariah menjadi perusahaan asuransi syariah atau reasuransi syariah (full pledge). 29 Untuk dapat menyapih UUS-nya dan dalam rangka memenuhi ketentuan ini, perusahaan asuransi dan perusahaan reasuransi yang memiliki UUS wajib menyampaikan rencana kerja kepada Otoritas Jasa Keuangan ( OJK ) paling lambat 6 (enam) bulan sejak ditetapkannya UU Perasuransian tersebut. 30 Kajian ini diharapkan dapat menjadi panduan para pelaku industri asuransi syariah dalam menyiapkan UUS menjadi perusahaan asuransi syariah. 31 Kajian spin off asuransi syariah ini juga ditujukan agar para pelaku industri memiliki gambaran teknis pelaksanaan spin off asuransi syariah Ibid, hal Ibid. 28 Lihat, Kajian Pemishan Unit Asuransi Syariah (diakses pada tanggal 19 april 2016) 29 Ibid. 30 Ibid. 31 Ibid. 32 Ibid. 6

7 7 Berdasarkan uraian yang telah disampaikan oleh penulis di atas, maka penulis tertarik untuk menjadi bahan tulisan Skripsi dengan judul : Kajian Yuridis Transaksi Pemisahaan Unit Usaha Takaful dari Perusahaan Asuransi Umum Berdasarkan Undang-Undang Nomor 40 Tahun B. Rumusan Masalah Permasalahan adalah merupakan kenyataan yang dihadapi dan harus diselesaikan oleh peniliti dalam penelitian. Dengan adanya rumusan masalahmaka akan dapat ditelaah secara maksimal ruang lingkup penelitian sehinggatidak mengarah pada hal-hal diluar permasalahan. Adapun yang menjadi rumusan permasalahan dalam skripsi ini adalah sebagai berikut : 1. Bagaimana pengaturan asuransi takaful di Indonesia? 2. Bagaimana pengelolaan dana nasabah pada perusahaan asuransi takaful? 3. Bagaimana transaksi pemisahaan unit usaha takaful dari perusahaan asuransi umum berdasarkan UU No. 40 Tahun 2014? C. Tujuan dan Manfaat Penulisan Penulisan ini bertujuan untuk menjawab permasalahan yang sudah disebutkan sebelumnya. Melalui penulisan ini yang ingin dicapai adalah : 1. Untuk mengetahui pelaksanaan Asuransi Syariah di Indonesia. 2. Untuk mengetahui pengaturan dana nasabah pada Asuransi Syariah. 3. Untuk mengetahui bagaimana pemisahan unit usaha asuransi syariah pada asuransi umum. Adapun manfaat dari tulisan ini diangakat adalah : 7

8 8 1. Manfaat teoritis Diharapkan akan memberikan pemahaman dan pengetahuan bagi pembaca maupun penulis mengenai asuransi syariah di Indonesia serta dalam pembangunan ilmu pengetahuan dalam bidang hukum ekonomi khusunya berkaitan dengan Asuransi Syariah. Hasil penelitian ini diharapkan dapat menambah bahan kepustakaan ilmu hukum dalam bidang perasuransian sehingga dapat menjadi bahan referensi dan pertimbangan bagi pembinaan hukum di masa yang akan datang. 2. Manfaat praktis a. Memberikan kontribusi terhadap masyarakat untuk dapat mengetahui tentang pemiahan unit usaha asuransi syariah pada asuransi umum b. Memberikan masukan terhadap perkembangan ilmu pengetahuan khususnya hukum asuransi dan juga memberikan pemahaman pada pihak terkait seperti: praktisi hukum, praktisi perusahaan, dan juga mahasiswa. D. Keaslian Penulisan Skripsi dengan judul Kajian Yuridis Transaksi Pemisahaan Unit Usaha Takaful Dari Perusahaan Asuransi Umum Berdasarkan UU No. 40 Tahun Disusun berdasarkan bahan-bahan baik berupa bahan pustaka, Undang-undang, Peraturan Otoritas Jasa Keuangan, maupun peraturan lain mengenai asuransi dan asuransi syariah. Sehubungan untuk mengetahui keaslian penelitian, penulis sebelumnya melakukan penelusuran terhadap berbagai judul skripsi yang tercatat pada Fakultas Hukum. Pusat Dokumentasi dan Informasi Hukum/Perpustakaan Universitas Cabang Fakultas Hukum USU melalui surat tertanggal 18 Februari 2016 menyatakan bahwa tidak ada judul yang sama dan tidak terlihat adanya keterkaitan 8

9 9 dan substansi yang terdapat dalam skripsi ini dinilai berbeda dengan judul-judul skripsi lain yang terdapat di lingkungan Perpustakaan Fakultas Hukum Universitas Sumatera Utara.Apabila di kemudian hari terdapat judul yang sama atau telah tertulis orang lain daam berbagai tingkat kesarjanaan sebelum skripsi ini di buat, maka hal tersebut dapat diminta pertanggungjawaban. E. Tinjauan Kepustakaan 1. Asuransi R. Wirjono Prodjodikoro mendefenisikan asuransi atau verzekering sebagai suatu pertanggungan yang melibatkan dua pihak, satu pihak sanggup menanggung atau menjamin, dan pihak lain akan mendapat penggantian dari suatu kerugian, yang mungkin akan dideritanya sebagai akibat dari suatu peristiwa, yang semula belum tentu akan terjadi atau semula belum dapat ditentukan saat akan terjadinya. 33 HMN. Purwosutjipto juga mendefenisikan asuransi sebagai suatu perjanjian (timbal-balik) dengan mana seorang penanggung mengikatkan diri kepada seorang tertanggung dengan menerima suatu premi untuk memberikan penggantian kepadanya karena suatu kerugian, kerusakan, atau kehilangan keuntungan yang diharapkannya, yang mungkin akan dideritanya, karena suatu peristiwa tak tentu (onzeker voorval). 34 Pasal 246 KUHD menyebutkan bahwa asuransi atau pertanggungan adalah suatu perjanjian dengan mana seorang penanggung mengikatkan diri kepada seorang tertanggung dengan menerima suatu premi untuk memberikan penggantian kepadanya karena suatu kerugian, kerusakan atau kehilangan 33 R. Wirjono Prodjodikoro, Hukum Asuransi Indonesia. (Jakarta: Intermasa, 2006, halaman H.M.N. Purwosutjipto, Pengertian Pokok Hukum Dagang Indonesia 6 (Hukum Pertanggungan). (Jakarta: Djambatan, 2006), hal. 17 9

10 10 keuntungan yang diharapkan yang mungkin akan dideritanya karena suatu peristiwa yang tak tentu. Undang-Undang Nomor 40 Tahun 2014 Tentang Perasuransian juga memberikan defenisi dari asuransi. Asuransi adalah perjanjian antara dua pihak, yaitu perusahaan asuransi dan pemegang polis, yang menjadi dasar bagi penerimaan premi oleh perusahaan asuransi sebagai imbalan untuk: 35 a. Memberikan penggantian kepada tertanggung atau pemegang polis karena kerugian, kerusakan, biaya yang timbul, kehilangan keuntungan, atau tanggung jawab hukum kepada pihak ketiga yang mungkin diderita tertanggung atau pemegang polis karena terjadinya suatu peristiwa yang tidak pasti. b. Memberikan pembayaran yang didasarkan pada meninggalnya tertanggung atau pembayaran yang didasarkan pada hidupnya tertanggung dengan manfaat yang besarnya telah ditetapkan dan/atau didasarkan pada hasil pengelolaan dana. Berdasarkan defenisi asuransi yang diberikan oleh Kitab Undang Undang Hukum Dagang dan Undang-Undang Nomor 40 Tahun 2014 Tentang Perasuransian, terdapat perbedaan diantara keduanya dimana dalam Kitab Undang-Undang Hukum Dagang menyebutkan bahwa suatu perjanjian asuransi hanyalah perjanjian yang melibatkan 2 pihak saja yaitu penanggung (perusahaan asuransi) dan juga pihak tertanggung (yang membayar premi asuransi). Selain itu, 35 Indonesia (Perasuransian), Op.Cit, Pasal 1 angka (1) 10

11 11 unsur penting dari perjanjian asuransi ini ialah hanya menunjuk kepada asuransi kerugian saja (loss insurance) yang objeknya hanya harta kekayaan saja. 36 Berbeda dengan Undang-Undang Nomor 40 Tahun 2014 Tentang Perasuransian yang menyebutkan bahwa perjanjian asuransi tidak hanya melibatkan 2 pihak saja (penanggung dan tertangung) tetapi juga pihak ketiga yang dipertanggungkan serta unsur peristiwa dalam Undang-Undang Nomor 40 Tahun 2014 Tentang Perasuransian ini tidak hanya merujuk kepada asuransi kerugian (loss Insurance) yang objeknya hanya harta kekayaan saja tetapi juga merujuk kepada asuransi jiwa (life insurance). Hal ini bisa dibuktikan dari kalimat memberikan suatu pembayaran yang didasarkan atas meninggal atau hidupnya seorang yang dipertanggungkan. Dengan kata lain dapat dikatakan Undang- Undang Nomor 40 Tahun 2014 Tentang Perasuransian memberikan defenisi asuransi yang lebih luas bila dibandingkan dengan defenisi asuransi yang diberikan oleh Pasal 246 KUHD. Penjelasan Pasal 2 Undang-Undang Nomor 21 tahun 2008 tentang Perbankan Syariah ( UU Perbankan Syariah ) menyebutkan bahwa kegiatan usaha yang berdasarkan prinsip syariah, antara lain adalah kegiatan usaha yang tidak mengandung unsur : 37 a. riba, yaitu penambahan pendapatan secara tidak sah (batil) antara lain dalam transaksi pertukaran barang sejenis yang tidak sama kualitas, kuantitas, dan waktu penyerahan (fadhl), atau dalam transaksi pinjam-meminjam yang mempersyaratkan 36 Abdulkadir Muhammad, Op.Cit, halaman Indonesia (Perbankan Syariah), Undang-Undang tentang Perbankan Syariah, UU No. 21 Tahun 2008, LN Nomor 94 Tahun 2008, TLN Nomor

12 12 Nasabah Penerima Fasilitas mengembalikan dana yang diterima melebihi pokok pinjaman karena berjalannya waktu (nasi'ah). b. maisir, yaitu transaksi yang digantungkan kepada suatu keadaan yang tidak pasti dan bersifat untung-untungan. c. gharar, yaitu transaksi yang objeknya tidak jelas, tidak dimiliki, tidak diketahui keberadaannya, atau tidak dapat diserahkan pada saat transaksi dilakukan kecuali diatur lain dalam syariah. d. haram, yaitu transaksi yang objeknya dilarang dalam syariah; atau e. zalim, yaitu transaksi yang menimbulkan ketidakadilan bagi pihak lainnya. 2. Asuransi Syariah (Asuransi Takaful) Berdasarkan UU Perasuransian, asuransi syariah adalah kumpulan perjanjian, yang terdiri atas perjanjian antara perusahaan asuransi syariah dan pemegang polis dan perjanjian di antara para pemegang polis, dalam rangka pengelolaan kontribusi berdasarkan prinsip syariah guna saling menolong dan melindungi dengan cara: 38 a. Memberikan penggantian kepada peserta atau pemegang polis karena kerugian, kerusakan, biaya yang timbul, kehilangan keuntungan, atau tanggung jawab hukum kepada pihak ketiga yang mungkin diderita peserta atau pemegang polis karena terjadinya suatu peristiwa yang tidak pasti. b. Memberikan pembayaran yang didasarkan pada meninggalnya peserta atau pembayaran yang didasarkan pada hidupnya peserta dengan manfaatyang besarnya telah ditetapkan dan/atau didasarkan pada hasil pengelolaan dana. 3. Perusahaan Perasuransian 38 Indonesia (Perasuransian), Op.Cit, Pasal 1, angka 2. 12

13 13 Perusahaan Perasuransian adalah perusahaan asuransi, perusahaan asuransi syariah, perusahaan reasuransi, perusahaan reasuransi syariah, perusahaan pialang asuransi, perusahaan pialang reasuransi, dan perusahaan penilai kerugian asuransi. Perusahaan Asuransi adalah perusahaan asuransi umum dan perusahaan asuransi jiwa Otoritas Jasa Keuangan (OJK) Berdasarkan Undang-undnag Nomor 21 Tahun 2011 tentang Otoritas Jasa Keuangan (UU OJK), Otoritas Jasa Keuangan adalahlembaga Negarayang independen dan bebas dari campur tangan pihak lain, yang mempunyai fungsi, tugas, dan wewenang pengaturan, pengawasan, pemeriksaan, dan penyidikan sebagaimana dimaksud dalam Undang-Undang ini. 40 F. Metode Penulisan Penelitian merupakan suatu kegiatan ilmiah yang berkaitan dengan analisis dan kontruksi yang dilakukan secara metodologi, sistematis dan konsisten. Metodologi berarti sesuai dengan metode atau cara tertentu, sistematis adalah berdasarkan suatu sistem, sedangkan konsisten adalah tidak adanya hal-hal yang bertentangan dalam suatu kerangka tertentu. Adapun metode yang digunakan adalah sebagai berikut: 1. Spesifikasi Penelitian a. Jenis Penelitian Jenis dari penelitian yang dilakukan ini adalah penelitian hukum normatif, normatif disini maksudnya adalah bahwa penelitian hukum tersebut dilakukan dengan cara meneliti bahan pustaka atau data sekunder belaka, nama lain dari 39 Ibid, angka Indonesia (OJK), Undang-Undang tentang Otoritas Jasa Keuangan, UU No.21 Tahun 2011, LN Nomor 111 Tahun 2011, TLN Nomor Waluyo Bambang, Penelitian Hukum Dalam Praktek (Jakarta : Sinar Grafika, 2002), hal. 2.

14 14 penelitian hukum normatif adalah penelitian hukum kepustakaan. 42 Penelitian hukum normatif mengacu kepada norma-norma hukum yang terdapat dalam peraturan perundang-undangan dan putusan-putusan pengadilan serta normanorma hukum yang ada dalam masyarakat. 43 Maka dari itu penelitian difokuskan pada kajian terhadap pemisahaan unit usaha asuransi takaful pada perusahaan asuransi umum di Indonesia. Oleh karena jenis penelitian yang digunakan adalah penelitian hukum normatif, maka pendekatan yang digunakan adalah pendekatan peraturan perundang-undangan. b. Sifat Penelitian Adapun sifat penelitian skripsi ini bersifat deskriptif analitis yang merupakan suatu penelitian yang menggambarkan, menelaah, menjelaskan dan menganalisis suatu peraturan hukum. 44 Berarti bahwa penelitian ini menggambarkan peraturan perundang-undangan yang berlaku di Indonesia terkait pemisahaan unit usaha asuransi takaful pada perusahaan asuransi umum di Indonesia. Hukum dalam konteks teori-teori hukum dalam pelaksanaannya, serta menganalisis fakta secara cermat tentang berlakunya keterbukaan dari perusahaan asuransi dalam memberikan perjanjian. c. Pendekatan Penelitian Pendekatan undang-undang (statue approach) diterapkan dengan menelaah semua undang-undang dan regulasi yang bersangkut paut dengan isu hukum yang sedang ditangani. Di sini juga harus memahami asas Lex superior 42 Soerjono Soekanto dan Sri Mamudji, Penelitian Hukum Normatif: Suatu Tinjauan Pustaka (Jakarta: Rajawali Press,1993), hal Zainuddin Ali, Metode Penelitian Hukum (Jakarta : Sinar Grafika, 2009), hal Soerjono Seokanto, Pengantar Penelitian Hukum (Jakarta : UI Press, 1986), hal

15 15 derogat legi inferiori 45, asas Lex specialis derogat legi generali 46 dan juga memahami asas lex posterior derogat legi priori 47. Pendekatan penelitian pada perundang-undangan bukan saja melihat kepada peraturan perundang-undangan saja, tetapi menelaah sampai kepada materi muatannya Data Penelitian Penelitian ini menggunakan data sekunder yang terbagi atas : a. Bahan Hukum Primer Diperoleh melalui Undang-undang Dasar 1945 (selanjutnya disebut dengan UUD 1945), Kitab Undang-undang Hukum Perdata(KUHP), UU Perasuransian, UU OJK. b. Bahan Hukum Sekunder Bahan-bahan hukum yang erat ikatannya dengan bahan hukum primer dan dapat membantu menganalisa dan memahami bahan hukum primer seperti seminar-seminar, jurnal-jurnal hukum, majalah-majalah, koran-koran, karya tulis ilmiah dan beberapa sumber internet (on-line) yang berkaitan dengan persoalan di atas juga berupa, berita-berita serta tulisan dan buku yang ada hubungannya dengan permasalahan yang diajukan. c. Bahan Hukum Tertier 45 Lex superior derogat legi inferiori apa bila terjadi pertentangan antara peraturan perundang-undangan yang hierarkinya lebih rendah harus disisihkan. 46 Lex specialis derogat legi generali merujuk kepada kepada dua peraturan perundangundangan yang secara hierarki mempunyai kedudukan yang sama. Akan tetapi ruang lingkup materi muatan antara kedua peraturan perundang-undangan tidak sama. Pengaturan secara khusus dari yang lain. 47 lex posterior derogat legi priori artinya peraturan perundang-undangan yang terkemudian menyisihkan peraturan perundang-undangan yang terdahulu. 48 Peter Mahmud Marzuki, Penelitian Hukum (Jakarta : Kencana, 2005), hal

16 16 Bahan hukum tertier berupa bahan-bahan yang memberikan petunjuk maupun penjelasan terhadap bahan hukum primer dan bahan hukum sekunder seperti Kamus Hukum dan Kamus Bahasa Indonesia dan lain sebagainya. 3. Tehnik Pengumpulan Data Jenis data dalam penelitian ini meliputi data sekunder. Teknik pengumpulan data yang akan digunakan dalam penelitian ini dilakukan dengan cara studi kepustakaan (library research). Studi kepustakaan adalah segala usaha yang dilakukan oleh peneliti untuk menghimpun informasi yang relevan dengan topik atau masalah yang akan atau sedang diteliti. 49 Informasi itu dapat diperoleh dari buku-buku ilmiah, laporan penelitian, karangan-karangan ilmiah, tesis dan disertasi, peraturan-peraturan, ketetapan-ketetapan, buku tahunan, ensiklopedia, dan sumber-sumber tertulis baik tercetakmaupunelektroniklain. 4. Analisis Data Terdapat tiga teknik analisisi data kualitatif yaitu reduksi data, penyajian data dan penarikan kesimpulan. 50 Proses ini berlangsung terus-menerus selama penelitian berlangsung, bahkan sebelum data benar-benar terkumpul. 51 Analisis data yang dilakukan secara kualitatif adalah tahapan yang sangat penting dalam suatu penelitian yakni pemilihan teori-teori, asas-asas, norma-norma, doktrin dan pasal-pasal di dalam perundang-undangan terpenting yang relevan dengan permasalahan. Proses analisis kualitatif yang mendasarkan pada adanya hubungan 49 Lihat, Studi Kepustakaan, (diakses pada tanggal 28 april 2016) 50 Ariesto Hadi Sutopo dan Adrianus Arief, Terampil Mengolah Data Kualitatif Dengan NVIVO (jakarta : Media Grup, 2010), hal Lihat, Teknik Pengumpulan Data Kualitatif dan Teknik Analisis Data Kualitatif, (diakses pada tanggal 28 april 2014) 16

17 17 semantis antar variabel yang sedang diteliti. G. Sistematika Penulisan Sistematika penulisan yang teratur dan saling berkaitan satu sama lain diperlukan untuk memudahkan penulisan skripsi ini agar permasalahan yang diangkat dengan pembahasan skripsi sesuai. Tiap bab terdiri dari setiap sub-bab dengan maksud untuk mempermudah dalam hal-hal yang dibahas dalam skripsi ini. Adapun sistematika penulisan skripsi ini adalah : BAB I Pendahuluan. Pendahuluan merupakan pengantar. Bagian ini memuat gambaran umum tentang penulisan skripsi yang terdiri dari latar belakang penulisan skripsi, permasalahan, tujuan penulisan, manfaat penulisan, keaslian penulisan, metode penelitian dan sistematika penulisan. BAB II Pengaturan Asuransi Takaful Di Indonesia. Bab ini berisikan mengenai pengertian dan peran lembaga asuransi serta bagaimana pengaturan perusahaan asuransi takaful di Indonesia. Bab ini juga membahas bagaimana kedudukan lembaga asuransi sebagai lembaga keuangan non bank yang isinya tentang sejarah, fungsi asuransi dan jenis-jenis resiko yang dapat diasuransikan secara syariah dan bagaimana akibat hukum karena pengaturan asuransi takaful tersebut. BAB III Pengelolaan Dana Nasabah Pada Perusahaan Asuransi Takaful. Bab ini membahas mekanisme pengelolaan dana nasabah, dimana didalam bab ini akan membahas pelaksanaan prinsip ekonomi syariah dan peran pemerintah dalam pengembangan asuransi takaful di Indonesia. Hal-hal di dalam sub bab di atas membahas tentang cara pengelolaan dana yang berbeda antara asuransi umum/asuransi konvensional dengan asuransi syariah. 17

18 18 BAB IV Transaksi Pemisahaan Unit Usaha Takaful Dari Perusahaan Asuransi Umum. Bab ini membahas lebih lanjut mengenai pengelolaan unit usaha takaful pada perusahaan asuransi umum, transaksi pemisahaan unit usaha takaful dari perusahaan asuransi umum, dan peran OJK terhadap pemisahan unit usaha takaful dari perusahaan asuransi umum. Adanya peran penting OJK dalam mengawasi kegiatan transaksi keuangan dan pengawasan terhadap lembaga keuangan non bank sangat penting bagi perekonomian Indonesia. Bab ini juga secara khusus membahas bagaimana pemisahan unit usaha takaful atau asuransi syariah pada perusahaan asuransi konvensional/ asuransi umum yang berdasarkan Undang-undang No.40 tahun 2014 mengharuskan perusahaan asuransi umum memisahkan unit usaha takafulnya (spin off) tetapi tata cara pemisahan unit usaha takaful tersebut belum diatur dalam Undang-undang tersebut. BAB V Kesimpulan dan Saran. Pada bab ini akan ditarik suatu kesimpulan setelah dilakukan pembahasan pada bab-bab sebelumnya, untuk kemudian diberikan saran-saran yang diharapkan dapat lebih membangun. 18