PERSEMBAHAN RAHMATNYA SAYA BISA MENULISKAN DAN MENYELESAIKAN NUNUK HARIYATI, KAKAK SAYA MAYASARI FIRNANDA SERTA

Transkripsi

1 PEN NGARUH LIKUIDIT L AS, KUAL LITAS AKT TIVA, SEN NSITIVITA AS, EF FISIENSI DAN D SOLV VABILITA AS TERHA ADAP RET TURN ON ASSETS (ROA) ( PAD DA BANK PEMBANG GUNAN D DAERAH SKRIP PSI D Diajukan u untuk Mem menuhi Sala ah Satu Syaarat Penyellesaian Program m Pendidikan Strata Satu S Ju urusan Man najemen Oleh : MAH HADHY FIIRNANDA A ( ) SEKOL LAH TINGG GI ILMU EKONOM E I PERBAN NAS SURABA AYA i

2 ii 23 Oktober 2014

3 iii 24 Agustus 2014

4 23 Oktober Oktober 2014 iv

5 MOTTO THINK BIG AND ACTION NOW PERSEMBAHAN 1. TERIMA KASIH KEPADA ALLAH SWT KARENA BERKAT RAHMATNYA SAYA BISA MENULISKAN DAN MENYELESAIKAN SKRIPSI INI. 2. BUAT KEDUA ORANG TUA SAYA BAPAK MANAN DAN IBU NUNUK HARIYATI, KAKAK SAYA MAYASARI FIRNANDA SERTA BUDE KASENA YANG SELALU MEMBERIKAN DUKUNGAN, DOA DAN SEMANGAT HINGGA SAAT INI. 3. BUAT KEDUA SAHABAT SAYA KHUSUSNYA BAPAK FONI AGUS ARISTA DAN PAKDHE GATOT PRIYANTO YANG SELAMA INI TELAH BERJUANG BERSAMA, SEMOGA KITA SELALU DIBERI KESUKSESAN NANTI. AMIN BUAT SEMUA TEMAN-TEMAN BIMBINGAN TAK LUPA SAYA BERTERIMAKASIH DENGAN KALIAN (EVA, JAMILA, SYLVIA, YAUMIL, PUTRI, IMAM, GALIH, YANI DAN YANI). SALAM SARJANA EKONOMI v

6 KATA PENGANTAR Assalamualaikum Wr. Wb. Puji syukur saya panjatkan atas kehadirat Tuhan Yang Maha Esa karena berkat rahmat dan kemurahan-nya penulis dapat menyelesaikan skripsi dengan berjudul Pengaruh Likuiditas, Kualitas Aktiva, Sensitivitas, Efisiensi dan Solvabilitas Terhadap Return On Assets (ROA) pada Bank Pembangunan Daerah sesuai yang diharapkan. Tidak lupa shalawat dan salam tetap tercurahkan kepada baginda Nabi Muhammad S.A.W. Skripsi ini disusun untuk memenuhi salah satu syarat penyelesaian program pendidikan strata satu (S1) jurusan manajemen. Dalam proses penyelesaian skripsi, tentunya tidak terlepas dari dorongan, nasehat, dan bimbingan dari berbagai pihak. Pada kesempatan ini penulis menyampaikan rasa hormat dan mengucapkan banyak terima kasih kepada: 1) Bapak Dr.Drs. Emanuel Kristijadi, M.M. selaku dosen pembimbing yang telah meluangkan waktu, mengarahkan, dan pikiran untuk memberikan membimbing dalam pengerjaan skripsi ini. 2) Ibu Mellyza Silvy S.E,M.Si. selaku Ketua Jurusan Manajemen STIE Perbanas Surabaya selama ini yang telah memberikan petunjuk dan arahan dalam penyusunan skripsi ini. 3) Ibu Prof. Dr. Psi. Hj. Tatik Suryani, M.M. selaku Ketua STIE Perbanas Surabaya. vi

7 4) Bapak Burhanudin S.E, M.Si selaku dosen wali saya di STIE Perbanas Surabaya yang telah banyak memberikan petunjuk, arahan, dan pengetahuan dalam penyelesaian skripsi. 5) Bapak Drs. Ec.Herizon, M.Si. sebagai dosen penguji yang telah memberikan kritik dan saran yang membangun sehingga skripsi ini dapat terselesaikan. 6) Bapak Drs.Sudjarno Eko Supriyono, M.M sebagai dosen penguji yang telah memberikan kritik dan saran yang membangun sehingga skripsi ini dapat terselesaikan. 7) Bapak dan Ibu dosen STIE Perbanas Surabaya yang telah banyak memberikan pengetahuan yang menjadi bekal dalam penyelesaian skripsi bagi penulis. 8) Staff akademik dan staff perpustakaan STIE Perbanas Surabaya yang telah banyak membantu meyediakan literature, data-data bagi keperluan dalam penyelesaian skripsi ini. 9) Bapak Manan dan Ibu Nunuk Hariyati sebagai orang tua penulis telah memberikan Do a dan motivasi dalam menyelesaikan skripsi ini. 10) Seluruh keluarga penulis yang telah banyak Do a dan motivasi dalam menyelesaikan skripsi ini. 11) Bagi teman-teman terima kasih atas do a, dukungan dan bantuannya sehingga saya dapat menyelesaikan skripsi ini. Semoga kebaikan yang diberikan, kesabarannya akan mendapatkan balasan dari ALLAH SWT. Akhir kata penulis berharap semoga skripsi ini vii

8 bermanfaat bagi pembaca dan dapat dipergunakan sebaik-baiknya, serta mohon maaf apabila terdapat kekurangan dan kesalahan dalam penyelesaian skripsi ini. Wabillahi Taufik walhidayah Wasalamualaikum Wr.Wb. Surabaya, Oktober 2014 Penulis viii

9 DAFTAR ISI HALAMAN JUDUL... i HALAMAN PERSETUJUAN SIAP DIUJI... ii HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI.... iii HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI... iv MOTO DAN PERSEMBAHAN... v KATA PENGANTAR... vi DAFTAR ISI... vii DAFTAR TABEL... viii DAFTAR GAMBAR... ix DAFTAR LAMPIRAN... x ABSTRAK/RINGKASAN... xi BAB I : PENDAHULUAN Latar Belakang Perumusan Masalah Tujuan Penelitian Manfaat Penelitian Sistematika Penulisan BAB II : TINJAUAN PUSTAKA Penelitian Terdahulu Landasan Teori Kerangka Pemikiran Hipotesis Penelitian BAB III : METODE PENELITIAN Rancangan Penelitian Batasan Penelitian Identifikasi Variabel Definisi Operasional Dan Pengukuran Variabel Populasi, Sampel, dan Teknik Pengambilan Sampel Data dan Metode Pengumpulan Data Teknik Analisis Data BAB IV : GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISIS DATA Gambaran Subyek Penelitian Analisis Data BAB V : PENUTUP Kesimpulan Keterbatasan Penelitian Saran DAFTAR RUJUKAN LAMPIRAN ix

10 DAFTAR TABEL Halaman Table 1.1 : Posisi Return On Assets (ROA) pada Bank Pembangunan Daerah Tahun Tabel 2.1 : Persamaan Dan Perbedaan Penelitian Terdahulu Dengan Penelitian Sekarang Tabel 3.1 : Total Asset Bank Pembanguan Daerah Akhir Triwulan IV Tabel 3.2 : Tabel Anggota Sampel Bank Tabel 4.1 : Posisi LDR Tabel 4.2 : Posisi IPR Tabel 4.3 : Posisi APB Tabel 4.4 : Posisi NPL Tabel 4.5 : Posisi IRR Tabel 4.6 : Posisi BOPO Tabel 4.7 : Posisi FBIR Tabel 4.8 : Posisi FACR Tabel 4.9 : Posisi ROA Tabel 4.10 : Hasil Perhitungan Analisis Regresi Linier Berganda Tabel 4.11 : Hasil Perhitungan Analisis Uji T dan Koefisien Determinasi Parsial Tabel 4.12 : Hasil Perhitungan Analisis Regresi x

11 DAFTAR GAMBAR Halaman Gambar 2.1 : Kerangka Pemikiran... Gambar 3.1 : Daerah Gambar 3.2 : Daerah Gambar 3.3 : Daerah Gambar 3.4 : Daerah Gambar 4.1 : Daerah Gambar 4.2 : Daerah Uji F... Uji T sisi kanan... Uji T sisi kiri... Uji T kedua sisi... uji F... variabel LDR ( Gambar 4.3 : Daerah Gambar 4.4 : Daerah Gambar 4.5 : Daerah Gambar 4.6 : Daerah Gambar 4.7 : Daerah Gambar 4.8 : Daerah Gambar 4.9 : Daerah variabel IPR ( variabel APB ( variabel NPL ( variabel IRRR ( variabel BOPO ( variabel FBIR ( variabel FACR ( xi

12 DAFTAR LAMPIRAN Lampiran 1 Lampiran 2 Lampiran 3 Lampiran 4 Lampiran 5 Lampiran 6 Lampiran 7 Lampiran 8 Lampiran 9 Lampiran 10 Lampiran 11 Lampiran 12 : Perhitungan Rasio LDR : Perhitungan Rasio IPR : Perhitungan Rasio APB : Perhitungan Rasio NPL : Perhitungan Rasio IRR : Perhitungan Rasio BOPO : Perhitungan Rasio FBIR : Perhitungan Rasio FACR : Perhitungan Rasio ROA : Hasil Data Pengolahan SPSS : Tabel F : Tabel t xii

13 THE INFLUENCE OF LIQUIDITY, ASSET QUALITY, SENSITIVITY, EFFICIENCY, AND SOLVENCY RATIO OF RETURN ON ASSETS (ROA) IN THE REGIONAL DEVELOPMENT BANKS ABSTRACT Bank is business entities that raise funds from the public in deposits form and distribute to the public in credit form and or other forms in order to improve the living standart of the general public. The main function of banks as an intermediatery between surplus and deficit fund. Beside that, bank should have a minimum capital 8 percent to anticipate lossing and in this research capital of bank should be rise but in fact it is not. The objective of this research is to know the influence of financial performance that consist of LDR, IPR, APB, NPL, IRR, BOPO, FBIR and FACR to ROA on regional development banks. This research uses multiple regression analysis with purposive sampling method. The results show that APB has significant influence whereas the others variable have unsignificant influence. The independent variable that has dominant influence is APB because it s partial determination coefficient value is higher than another independent variable with value 9,42 percent and residual influenced by the others independent variables. xiii

14 PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS, EFISIENSI DAN SOLVABILITAS TERHADAP RETURN ON ASSETS (ROA) PADA BANK PEMBANGUNAN DAERAH ABSTRAK Bank adalah badan usaha yang menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk simpanan dan menyalurkannya kepada masyarakat dalam bentuk kredit dan atau bentuk-bentuk lainnya, dalam rangka meningkatkan taraf hidup masyarakat banyak. Fungsi utama bank sebagai intermediary antara pihak surplus dan deficit dana. Selain itu, bank harus memiliki modal minimum 8 persen untuk mengantisipasi terjadinya kerugian dan dalam penelitian ini modal yang harus dimiliki seharusnya naik tetapi kenyataannya tidak. Maksud tujuan dalam penelitian ini adalah untuk mengetahui pengaruh kinerja keuangan yang terdiri dari LDR, IPR, APB, NPL, IRR, BOPO, FBIR dan FACR terhadap ROA pada Bank Pembangunan Daerah. Penelitian ini menggunakan analisis regresi berganda dengan metode purposive sampling. Hasil dalam penelitian ini menunjukkan bahwa APB memiliki pengaruh yang signifikan sedangkan variabel yang lainnya memiliki pengaruh tidak signifikan. Variabel bebas yang mempunyai pengaruh dominan adalah APB karena nilai koefisien determinasi parsial paling tinggi dari pada variabel bebas lainnya dengan nilai 9,42 persen dan sisanya dipengaruhi oleh variabel bebas lainnya. xiv