PENGARUH KINERJA LIKUIDITAS, KUALITAS ASET, SENSITIVITAS PASAR, EFISIENSI, DAN PROFITABILITAS TERHADAP CAPITAL ADEQUACY RATIO

Transkripsi

1 PENGARUH KINERJA LIKUIDITAS, KUALITAS ASET, SENSITIVITAS PASAR, EFISIENSI, DAN PROFITABILITAS TERHADAP CAPITAL ADEQUACY RATIO (CAR) PADA BANK UMUM SWASTA NASIONAL GO PUBLIC SKRIPSI Diajukan untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian Program Pendidikan Sarjana Program Studi Manajemen Oleh WITA INTAN PERMATA PRIMA SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS SURABAYA 2017

2 PENGARUH KINERJA LIKUIDITAS, KUALITAS ASET, SENSITIVITAS PASAR, EFISIENSI, DAN PROFITABILITAS TERHADAP CAPITAL ADEQUACY RATIO (CAR) PADA BANK UMUM SWASTA NASIONAL GO PUBLIC SKRIPSI Diajukan untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian Program Pendidikan Sarjana Program Studi Manajemen Oleh WITA INTAN PERMATA PRIMA SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS SURABAYA 2017 i

3

4

5

6 MOTTO Jadilah individu yang realistis dengan mengerahkan seluruh kekuatan untuk mencapai apa yang diimpikan dalam hidup karena kesuksesan diciptakan oleh perjuangan yang melalui proses perjalanan jatuh bangun, dan kegagalan bukan berarti akhir dari tujuan karena jalan hidup tidak terpaku hanya untuk melewati satu jalan saja. -WIPP- Be a realistic individual by rallying all power to reach out what are dreamt of in life because of success is created by struggle through journey of ups and downs, and failure does not mean the end of destination because way of life is not glued to get through one way only. -WIPP- v

7 PERSEMBAHAN Alhamdulillahi rabbil alamin puji syukur saya panjatkan kepada Allah SWT atas segala rahmat, nikmat, dan hidayah-nya yang telah meberikan kesehatan, kekuatan, serta kesabaran kepada saya sehingga saya dapat menyelesaikan SKRIPSI ini dari awal hingga akhir. Tak hanya itu saja, dari lubuk hati yang terdalam saya ingin mengucapkan terima kasih kepada semua pihak yang berperan dalam proses penyelesaian skripsi ini Terima kasih aku persembahkan kepada kedua orang tua kandungku Bapak Sukoco dan Ibu Thowiyah yang memberikan peran besar yang sangat penting, selalu memberikan doa restu, nasihat, perhatian, dan dukungan tanpa mengenal rasa lelah, selalu bersabar dalam mendidik dan mengarahkan anaknya ini, sumber semangat, kesuksesan, dan motivasi untuk berjuang dari awal kuliah hingga proses penyelesaian skripsi ini dan karena kesabaran mereka dalam mengingatkan untuk mencapai target kuliah 3,5 tahun (7 semseter), dengan niat dan tekad yang kuat akhirnya dapat membuahkan hasil. I LOVE YOU BOTH SO SO MUCH!!! ]]]]]] Terima kasih kepada adik kandungku yang super menggemaskan Ayatullah Ali Akbar Khajati yang telah memberikan semangat dan motivasi untukku agar sadar diri kalau punya peran sebagai seorang kakak yang memiliki tanggung jawab dalam hidup untuk menggapai keinginan dan cita-cita. Maaf kalo kakakmu ini suka vi

8 ga ngabulin permintaanmu pas lagi ribet-ribetnya semester akhir but I LOVE YOU SO MUCH ma lil bruh ]]]]]] Terima kasih kepada Bapak Dr. Drs. Emanuel Kristijadi, M.M. selaku dosen pembimbing yang sangat berjasa dalam memberikan masukan, ilmu pengetahuan, serta saran, dan selalu meluangkan waktu untuk membimbing dalam proses pengerjaan skripsi dari awal hingga akhir, dan dengan sabar membantu saya dalam menhadapi kesulitan-kesulitan yang saya alami saat proses pengerjaan skripsi, karena beliau, skripsi ini dapat diselesaikan. Terima kasih kepada Ardie Pandu Prasetyo yang rela meluangkan waktunya untuk menemani dalam proses pengerjaan skripsi dan bersedia menemani dalam hal apapun dalam suka maupun duka. Big thanks Terima kasih untuk Hmm Talaaahh, teman-teman dari semester satu yaitu awal dari masuk kuliah hingga lulus meskipun berbeda-beda jurusan tetapi sangat membantu dalam hal sharing skripsi beserta keluh kesahku, jadi mood booster pas ketemu meskipun sebentar, dan masih bersedia menerima aku buat rumpik bareng meskipun jarang ketemu karena akunya yang gapernah sekelas dan gapernah bisa ketemu sama mereka huhu Don t forget me yak! Terima kasih untuk teman-teman satu bimbingan yang mendukung satu sama lain serta dapat diajak untuk bertukar pendapat dalam pengerjaan skripsi ini. vii

9 KATA PENGANTAR Puji syujur penulis panjatkan kehadirat Allah SWT atas segala limpahan rahmat dan karunia-nya sehingga skripsi yang berjudul Pengaruh Kinerja Likuiditas, Kualitas Aset, Sensitivitas Pasar, Efisiensi, dan Profitabilitas Terhadap Capital Adequacy Ratio (CAR) Pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa Go Public. Dalam kesempatan ini, perkenankan saya untuk menyampaikan rasa terima kasih kepada berbagai pihak, yaitu kepada yang terhormat 1. Bapak Dr. Drs. Emanuel Kristijadi, M.M. selaku dosen pembimbing yang sangat berperan besar atas penyelesaian skripsi ini dalam meluangkan waktu untuk mengarahkan, memberikan bimbingan, dan pengetahuan. 2. Bapak Dr. Drs. M. Nadjib Usman, M.M. selaku dosen wali. 3. Bapak Drs. Lutfi, S.E., M.Fin. selaku Ketua STIE Perbanas Surabaya. 4. Ibu Dr. Muazaroh, S.E., M.T. selaku Ketua Jurusan Manajemen STIE Perbanas Surabaya. 5. Bapak dan Ibu Dosen, Staf Akademik dan Staf Perpustakaan STIE Perbanas Surabaya yang telah memberikan ilmu pengetahuan, literatur dan data-data yang menjadi bekal untuk penulis. Semoga skripsi ini dapat memberikan manfaat bagi pembaca dan dapat dipergunakan dengan sebaik-baiknya. Surabaya, Februari 2017 Peneliti viii

10 DAFTAR ISI HALAMAN JUDUL... HALAMAN PERSETUJUAN SIAP DIUJI SKRIPSI... HALAMAN PERNYATAAN LULUS UJIAN SKRIPSI... HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI... HALAMAN MOTTO DAN HALAMAN PERSEMBAHAN... KATA PENGANTAR... DAFTAR ISI... DAFTAR TABEL... DAFTAR GAMBAR... DAFTAR LAMPIRAN... ABSTRAK/RINGKASAN... BAB I BAB II BAB III BAB IV BAB V PENDAHULUAN 1.1 Latar Belakang Masalah Perumusan Masalah Tujuan Penelitian Manfaat Penelitian Sistematika Penulisan Skripsi... TINJAUAN PUSTAKA 2.1 Penelitian Terdahulu Landasan Teori Kerangka Pemikiran Hipotesis Penelitian... METODE PENELITIAN 3.1 Rancangan Penelitian Batasan Penelitian Identifikasi Variabel Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel Populasi, Sampel, dan Teknik Pengambilan Sampel Data dan Metode Pengumpulan Data Teknik Analisis Data... GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISIS DATA 4.1 Gambaran Subyek Penelitian Analisis Data... PENUTUP 5.1 Kesimpulan Keterbatasan Penelitian Saran... DAFTAR RUJUKAN LAMPIRAN ix i ii iii iv v viii ix x xii xiv xv

11 DAFTAR TABEL Halaman Tabel 1.1 Tabel 2.1 Tabel 3.1 Tabel 3.2 Tabel 4.1 Tabel 4.2 Tabel 4.3 Posisi Capital Adequacy Ratio pada Bank Umum Swasta Nasional Go Public Periode Persamaan dan Perbedaan Peneliti Sekarang dengan Peneliti Terdahulu 37 Daftar Populasi Bank Umum Swasta Nasional Go Public Berdasakan Total Moda per Juni Sampel Bank Umum Swasta Nasional Go Public Berdasarkan Total Modal Dengan Kriteria Total Modal 2 Triliun-3 Triliun Rupiah Per Juni Kinerja Keuangan PT Bank Victoria Internasional, Tbk Per Juni Kinerja Keuangan PT Bank Woori Saudara 1906, Tbk Per Juni Kinerja Keuangan PT Bank QNB Indonesia, Tbk Per Juni Tabel 4.4 Posisi LDR Bank Sampel Periode Tahun Tabel 4.5 Posisi LAR Bank Sampel Periode Tahun Tabel 4.6 Posisi IPR Bank Sampel Periode Tahun Tabel 4.7 Posisi NPL Bank Sampel Periode Tahun Tabel 4.8 Posisi APB Bank Sampel Periode Tahun Tabel 4.9 Posisi IRR Bank Sampel Periode Tahun Tabel 4.10 Posisi BOPO Bank Sampel Periode Tahun Tabel 4.11 Posisi FBIR Bank Sampel Periode Tahun Tabel 4.12 Posisi ROA Bank Sampel Periode Tahun Tabel 4.13 Posisi ROE Bank Sampel Periode Tahun x

12 Tabel 4.14 Posisi NIM Bank Sampel Periode Tahun Tabel 4.15 Posisi CAR Bank Sampel Periode Tahun Tabel 4.16 Hasil Perhitungan Analisis Regresi 137 Tabel 4.17 Hasil Perhitungan Uji F 142 Tabel 4.18 Hasil Uji Parsial (Uji t) 146 Tabel 4.19 Kesesuaian Hasil Penelitian dengan Teori 157 xi

13 DAFTAR GAMBAR Halaman Gambar 2.1 Kerangka Pemikiran 86 Gambar 3.1 Daerah Penolakan atau Penerimaan H0 Uji F 101 Gambar 3.2 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji t Sisi Kanan 104 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji t Sisi Kiri 105 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji t Dua Sisi 107 Daerah Penolakan dan Penerimaan H0 Uji Simultan (Uji F) 143 Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 Uji t Variabel LDR 147 Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 Uji t Variabel LAR 148 Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 Uji t Variabel IPR 148 Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 Uji t Variabel NPL 149 Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 Uji t Variabel APB 150 Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 Uji t Variabel IRR 151 Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 Uji t Variabel BOPO 152 Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 Uji t Variabel FBIR 152 Gambar 4.10 Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 Uji t Variabel ROA 153 Gambar 3.3 Gambar 3.4 Gambar 4.1 Gambar 4.2 Gambar 4.3 Gambar 4.4 Gambar 4.5 Gambar 4.6 Gambar 4.7 Gambar 4.8 Gambar 4.9 xii

14 Gambar 4.11 Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 Uji t Variabel ROE 154 Gambar 4.12 Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 Uji t Variabel NIM 155 xiii

15 DAFTAR LAMPIRAN Lampiran 1 Perhitungan Loan to Deposito Ratio (LDR) Lampiran 2 Perhitungan Loan to Asset Ratio (LAR) Lampiran 3 Perhitungan Investing Policy Ratio (IPR) Lampiran 4 Perhitungan Non Performing Loan (NPL) Lampiran 5 Perhitungan Aset Produktif Bermasalah (APB) Lampiran 6 Perhitungan Interest Risk Ratio (IRR) Lampiran 7 Perhitungan Beban Operasional (BOPO) Lampiran 8 Perhitungan Fee Based Income Ratio (FBIR) Lampiran 9 Perhitungan Return on Asset (ROA) Lampiran 10 Perhitungan Return on Equity (ROE) Lampiran 11 Perhitungan Net Interest Margin (NIM) Lampiran 12 Perhitungan Capital Adequacy Ratio (CAR) Lampiran 13 Perhitungan SPSS Lampiran 14 Daftar tabel t Lampiran 15 Daftar tabel F Lampiran 16 Daftar Tren Suku Bunga xiv Oprasional terhadap Pendapatan

16 The Effect of Liquidity Performance, Asset Quality Performance, Sensitivity Performance, Efficiency Performance, and Profitability Performance Toward Capital Adequacy Ratio (CAR) on Go Public National Private Commercial Banks Wita Intan Permata Prima STIE Perbanas Surabaya ABSTRACT This research tries to investigate whether the independent variables of LDR, LAR, IPR, NPL, APB, IRR, BOPO, FBIR, ROA, ROE, and NIM both simultaneously and partially have significant effect toward CAR and which variable has the dominant effect toward CAR on Go Public National Private Commercial Banks. It uses secondary data for the analysis and collecting method in this research uses documentation method. The data are taken from published financial report from first quarter of year 2011 until second quarter of year The data analysis technique uses multiple regression analysis. The data were processed by using SPSS version 24 input results and F-test to see the effect simultaneously as well as t-test to see the effect partially. The result of the research shows that LDR, LAR, IPR, NPL, APB, IRR, BOPO, FBIR, ROA, ROE, and NIM simultaneously have significant effect toward CAR. LDR and NIM partially have positive significant effect toward CAR. LAR partially have negative significant effect toward CAR. IPR, NPL, APB, FBIR, ROA, and ROE partially have negative insignificant effect toward CAR. IRR and BOPO partially have positive insignificant effect toward CAR. While among the eleven variables, the most dominant variable is LAR that is 60,84 percent. Keywords Go Public National Private Commercial Banks, Liquidity, Asset Quality, Sensitivity, Efficiency, and Profitability Toward CAR. xv

17 PENGARUH KINERJA LIKUIDITAS, KUALITAS ASET, SENSITIVITAS PASAR, EFISIENSI, DAN PROFITABILITAS TERHADAP CAPITAL ADEQUACY RATIO (CAR) PADA BANK UMUM SWASTA NASIONAL GO PUBLIC Wita Intan Permata Prima STIE Perbanas Surabaya ABSTRAK Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui apakah variabel bebas LDR, LAR, IPR, NPL, APB, IRR, BOPO, FBIR, ROA, ROE, and NIM baik secara simultan maupun parsial berpengaruh signifikan terhadap CAR dan variabel mana yang paling dominan berpengaruh pada CAR pada Bank Umum Swasta Nasional Go Public. Penelitian ini menggunakan data sekunder dan metode pengumpulan data menggunakan metode dokumentasi. Data diambil dari laporan keuangan publikasi dari periode Triwulan I Tahun 2011 sampai dengan Triwulan II Tahun Teknik analisis data menggunakan analisis linier berganda. Data diolah menggunakan SPSS versi 24 dan Uji F untuk melihat pengaruh secara simultan serta Uji t untuk melihat pengaruh secara parsial. Hasil penelitian menunjukkan bahwa LDR, LAR, IPR, NPL, APB, IRR, BOPO, FBIR, ROA, ROE, and NIM secara simultan memiliki pengaruh yang signifikan terhadap CAR. LDR dan NIM secara parsial memiliki pengaruh positif yang signifikan terhadap CAR. LAR dan ABP secara parsial memiliki pengaruh negatif yang signifikan terhadap CAR. IPR, NPL, FBIR, ROA, dan ROE secara parsial memiliki pengaruh negatif yang tidak signifikan terhadap CAR. IRR dan BOPO secara parsial memiliki pengaruh positif yang tidak signifikan terhadap CAR. Dari kesebelas variabel, variabel yang paling dominan adalah LAR sebesar 60,84 persen. Kata Kunci Bank Umum Swasta Nasional Go Public, Likuiditas, Kualitas Aset, Sensitivitas, Efisiensi dan Profitabilitas Terhadap CAR. xvi