BAB I PENDAHULUAN 1.1 LATAR BELAKANG

Transkripsi

1 BAB I PENDAHULUAN 1.1 LATAR BELAKANG Penyusunan Laporan Kinerja Instansi Pemerintah (LKjIP) merupakan amanat dari Peraturan Pemerintah Nomor 8 Tahun 2006 tentang Pelaporan Keuangan dan Kinerja Instansi Pemerintah dan Peraturan Presiden Republik Indonesia Nomor 29 Tahun 2014 tentang Sistem Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah. Pelaksanaan lebih lanjut didasarkan atas Pedoman Penyusunan Penetapan Kinerja dan Pelaporan Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah Peraturan Menteri Pendayagunaan Aparatur Negara dan Reformasi Birokrasi Nomor 53 Tahun 2014 tentang Petunjuk Teknis Perjanjian Kinerja, Pelaporan Kinerja dan Tata Cara Reviu atas LAKIP. Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah pada dasarnya merupakan perwujudan kewajiban suatu instansi pemerintah untuk mempertanggung jawabkan keberhasilan atau kegagalan pelaksanaan visi dan misi organisasi dalam mencapai tujuan dan sasaran yang telah ditetapkan melalui alat pertanggung jawaban secara periodik. Untuk mencapai Akuntabilitas Instansi Pemerintah yang baik, Inspektur selaku unsur pembantu pimpinan, dituntut selalu melakukan pembenahan kinerja. Pembenahan kinerja diharapkan mampu meningkatkan peran serta fungsi Inspektorat sebagai sub sistem dari sistem Pemerintahan Daerah yang berupaya memenuhi aspirasi masyarakat. Dalam perencanaan pembangunan daerah Kabupaten Pekalongan, capaian tujuan dan sasaran pembangunan yang dilakukan tidak hanya mempertimbangkan visi dan misi daerah, akan tetapi juga memperhatikan tujuan dan sasaran yang ingin dicapai pada lingkup pemerintahan Kabupaten, Provinsi dan Nasional. Terwujudnya suatu tata pemerintahan yang baik dan akuntabel merupakan harapan semua pihak. Berkenan harapan tersebut diperlukan pengembangan dan penerapan sistem pertanggungjawaban yang tepat, jelas, terukur legitimate sehingga penyelenggaraan pemerintah dan pembangunan dapat berlangsung LKjIP Inspektorat Kabupaten Pekalongan Tahun

2 secara berdaya guna, berhasil guna, bersih dan bertanggungjawab serta bebas dari korupsi, kolusi dan nepotisme (KKN). Sejalan dengan pelaksanaan Undang-undang Nomor 28 Tahun 1999 tentang penyelenggaran negara yang bersih dan bebas dari korupsi, kolusi dan nepotisme, maka di terbitkan Intruksi Presiden Nomor 7 tahun 1999 tentang Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah sebagaimana telah diubah dengan Peraturan Presiden Nomor 29 Tahun 2014 tentang Sistem Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah (SAKIP). Sehubungan dengan hal tersebut Inspektorat Kabupaten Pekalongan diwajibkan untuk menyusun Laporan Kinerja Instansi Pemerintah (LKjIP). Penyusunan LKjIP Inspektorat Kabupaten Pekalongan Tahun 2016 yang dimaksudkan sebagai perwujudan akuntabilitas penyelenggaraan pemerintahan yang dicerminkan dari pencapaian kinerja, visi, misi, realisasi pencapaian indikator kinerja utama dan sasaran dengan target yang telah ditetapkan. 1.2 STRUKTUR ORGANISASI Sebagai implementasi Peraturan Pemerintah Nomor 18 Tahun 2016 tentang Perangkat Daerah, maka setiap daerah membentuk susunan perangkat daerah yang merupakan amanat Undang-undang Nomor 23 Tahun 2014 tentang Pemerintahan Daerah. Inspektorat Kabupaten Pekalongan dibentuk berdasarkan Peraturan Daerah Kabupaten Pekalongan Nomor 4 Tahun 2016 tanggal 24 Oktober 2016 tentang Pembentukan dan Susunan Perangkat Daerah Kabupaten Pekalongan. Untuk mengatur mengenai kedudukan, susunan organisasi, tugas dan fungsi, serta tata kerja Inspektorat Daerah Kabupaten Pekalongan maka ditetapkan Peraturan Bupati Pekalongan Nomor 47 Tahun 2016 tanggal 28 Desember 2016 tentang Kedudukan, Susunan Organisasi, Tugas dan Fungsi Serta Tata Kerja Inspektorat Daerah. Berbeda dengan susunan organisasi sebelumnya berdasarkan Peraturan Daerah Kabupaten Pekalongan Nomor 6 Tahun 2011 tentang Organisasi dan Tata Kerja Lembaga Teknis Daerah, Satuan Polisi Pamong Praja dan Badan LKjIP Inspektorat Kabupaten Pekalongan Tahun

3 Penanggulangan Bencana Daerah, struktur organisasi Inspektorat kali ini lebih ramping dengan menghilangkan seluruh jabatan Kepala Seksi di bawah Inspektur Pembantu Wilayah dan satu Sub Bagian di bawah Sekretaris, sehingga susunan organisasi Inspektorat berdasarkan SOTK terbaru terdiri dari: a. Inspektur; b. Sekretariat, terdiri dari: Sub Bagian Perencanaan, Evaluasi dan Pelaporan; dan Sub Bagian Administrasi dan Umum. c. Inspektorat Pembantu Wilayah I; d. Inspektorat Pembantu Wilayah II; e. Inspektorat Pembantu Wilayah III; dan f. Kelompok Jabatan Fungsional. Inspektorat merupakan unsur pengawas penyelenggaraan pemerintahan daerah yang di dipimpin oleh seorang inspektur yang melaksanakan tugasnya bertanggung jawab kepada Bupati melalui Sekretaris Daerah. Sekretariat dipimpin oleh seorang Sekretaris yang berkedudukan di bawah dan bertanggung jawab kepada Inspektur. Masing-masing Sub Bagian dipimpin oleh seorang Kepala Sub Bagian yang berkedudukan di bawah dan bertanggung jawab kepada Sekretaris. Masing-masing Inspektorat Pembantu Wilayah dipimpin oleh seorang Inspektur Pembantu Wilayah yang berkedudukan di bawah dan bertanggung jawab kepada Inspektur. Kelompok jabatan fungsional pada Inspektorat dipimpin oleh seorang tenaga fungsional senior sebagai ketua kelompok dan bertanggung jawab kepada Inspektur melalui Sekretaris 1.3 TUGAS POKOK FUNGSI Berdasarkan Peraturan Pemerintah Nomor 60 Tahun 2008 tentang Sistem Pengendalian Intern Pemerintah, Inspektorat Kabupaten Pekalongan sebagai LKjIP Inspektorat Kabupaten Pekalongan Tahun

4 Aparat Pengawasan Intern Pemerintah melakukan pengawasan intern atas penyelenggaraan tugas dan fungsi Instansi Pemerintah termasuk akuntabilitas keuangan negara, melalui kegiatan: a. Audit b. Reviu c. Evaluasi d. Pemantauan; dan e. Kegiatan pengawasan lainnya Berdasarkan Peraturan Bupati Pekalongan Nomor 47 Tahun 2016 tentang Kedudukan, Susunan Organisasi, Tugas dan Fungsi Serta Tata Kerja Inspektorat Daerah, tugas pokok dan fungsi Inspektorat Kabupaten Pekalongan adalah sebagai berikut : Tugas Pokok : Inspektorat mempunyai tugas membantu Bupati membina dan mengawasi pelaksanaan urusan pemerintahan yang menjadi kewenangan Pemerintahan Daerah berdasarkan asas otonomi dan tugas pembantuan oleh Perangkat Daerah. Fungsi : a. perumusan kebijakan teknis bidang pengawasan dan fasilitasi pengawasan; b. perencanaan program pengawasan; c. pelaksanaan pengawasan internal terhadap kinerja dan keuangan melalui audit, reviu, evaluasi, pemantauan, dan kegiatan pengawasan lainnya; d. pelaksanaan pengawasan untuk tujuan tertentu atas penugasan Bupati; e. penyusunan laporan hasil pengawasan; f. pelaksanaan administrasi inspektorat kabupaten; dan g. pelaksanaan fungsi lain yang diberikan oleh Bupati terkait dengan tugas dan fungsinya. Inspektur : Inspektur mempunyai tugas memimpin dan bertanggung jawab atas pelaksanaan tugas dan fungsi Inspektorat sebagaimana tersebut di atas. LKjIP Inspektorat Kabupaten Pekalongan Tahun

5 Sekretariat : Sekretariat mempunyai tugas menyusun bahan koordinasi pengawasan, memberikan pelayanan administratif dan fungsional kepada semua unsur di lingkungan Inspektorat. Dalam melaksanakan tugasnya, Sekretariat mempunyai fungsi: a. penyusunan bahan koordinasi dan pengendalian rencana dan program kerja pengawasan; b. penghimpunan, pengelolaan, penilaian dan penyimpanan laporan hasil pengawasan aparat pengawasan fungsional daerah; c. penyusunan bahan data pembinaan teknis fungsional; d. penyusunan, penginventarisasian dan pengoordinasian data dalam rangka penatausahaan proses penanganan pengaduan; e. pelaksanaan urusan kepegawaian, keuangan, surat menyurat dan rumah tangga; f. pelaksanaan tugas-tugas lain yang diberikan oleh atasan sesuai dengan tugas dan fungsinya. Sub Bagian Perencanaan, Evaluasi, dan Pelaporan : Sub Bagian Perencanaan, Evaluasi, dan Pelaporan mempunyai tugas melaksanakan penyusunan dan pengendalian rencana/program kerja pengawasan dan penyusunan anggaran, evaluasi, pelaporan, menghimpun dan menyusun rancangan peraturan perundang-undangan serta dokumentasi dan pengolahan data pengawasan. Sub Bagian Administrasi dan Umum : Sub Bagian Administrasi dan Umum mempunyai tugas melaksanakan urusan kepegawaian, pengelolaan keuangan, penatausahaan surat-menyurat dan urusan rumah tangga. LKjIP Inspektorat Kabupaten Pekalongan Tahun

6 Inspektorat Pembantu Wilayah : Inspektur Pembantu Wilayah mempunyai tugas melaksanakan pengawasan terhadap pelaksanaan urusan pemerintahan daerah dan kasus pengaduan. Dalam melaksanakan tugasnya, Inspektur Pembantu Wilayah mempunyai fungsi: a. pengusulan program pengawasan wilayah; b. pengoordinasian pelaksanaan pengawasan; c. pengawasan terhadap penyelenggaraan urusan pemerintahan daerah; d. pemeriksaan, pengusutan, pengujian dan penilaian tugas pengawasan; dan e. pelaksanaan tugas-tugas lain yang diberikan oleh atasan sesuai dengan tugas dan fungsinya. Kelompok Jabatan Fungsional : Kelompok Jabatan Fungsional pada Inspektorat Kabupaten Pekalongan terdiri dari : a. Pejabat Fungsional Pengawas Penyelenggaraan Urusan Pemerintahan (P2UPD), Berdasarkan Peraturan Menteri Negara Pendayagunaan Aparatur Negara Nomor 15 Tahun 2009 tentang Jabatan Fungsional Pengawas Penyelenggaraan Urusan Pemerintahan di Daerah dan Angka Kreditnya, P2UPD memiliki tugas pokok melaksanakan pengawasan atas penyelenggaraan teknis urusan pemerintahan di daerah diluar pengawasan keuangan, yang meliputi : pengawasan atas pembinaan pelaksanaan urusan pemerintahan, pengawasan atas urusan pemerintahan, pengawasan atas peraturan daerah dan peraturan kepala daerah, pengawasan atas dekonsentrasi dan tugas pembantuan, pengawasan untuk tujuan tertentu, dan melaksnakan evaluasi penyelenggaraan teknis pemerintahan di daerah. LKjIP Inspektorat Kabupaten Pekalongan Tahun

7 b. Auditor Berdasarkan Peraturan Menteri Negara Pendayagunaan Aparatur Negara Nomor PER/220/M.PAN/7/2008 tentang Jabatan Fungsional Auditor dan Angka Kreditnya, sebagaimana telah diubah dengan Peraturan Menteri Pendayagunaan Aparatur Negara dan Reformasi Birokrasi Nomor 51 Tahun 2012, tugas pokok Auditor adalah melaksanakan kegiatan perencanaan, pengorganisasian, pelaksanaan teknis, pengendalian dan evaluasi pengawasan, yang meliputi : audit, evaluasi, reviu, pemantauan, pengawasan lainnya antara lain : konsultansi, asistensi dalam rangka memberikan keyakinan yang memadai atas efisiensi, efektifitas manajemen risiko, pengendalian dan proses tata kelola unit yang diawasi. 1.4 SUMBER DAYA Sumber Daya Manusia Sumber Daya Manusia merupakan salah satu unsur penting dalam suatu organisasi untuk mencapai tujuan. Dalam penyelenggaraan pemerintahan di bidang pengawasan, Inspektorat didukung oleh 40 (empat puluh) orang, 20 (dua puluh) orang diantaranya merupakan pejabat fungsional yang bertugas melakukan pengawasan (pemeriksaan reguler, pemeriksaan kasus, pemeriksaan khusus, evaluasi, reviu, monitoring/pemantauan, dan asistensi/pendampingan. LKjIP Inspektorat Kabupaten Pekalongan Tahun

8 Tabel I.1 Jumlah Pegawai Berdasarkan Pendidikan Formal No. Pendidikan Jenis Kelamin Laki-laki Perempuan Jumlah 1 SD SLTP SLTA D.III D.IV/S S Jumlah Tabel I.2 Jumlah Pegawai Berdasarkan Golongan No. Golongan Jenis Kelamin Laki-laki Perempuan Jumlah 1 Golongan I Golongan II Golongan III Golongan IV Jumlah Tabel I.3 Jumlah Pegawai Berdasarkan Jabatan No. Jabatan Jenis Kelamin Laki-laki Perempuan Jumlah 1 Struktural Eselon II Struktural Eselon III Struktural Eselon IV P2UPD Auditor Fungsional Umum/Staf Jumlah Tabel I.4 Jumlah Pegawai Yang Menduduki Jabatan Struktural Berdasarkan Eselon No. Eselon Jumlah Eselon Jumlah Pegawai Yang Ada Laki-laki Jenis Kelamin Perempuan 1 II.b III.b IV.a Jumlah LKjIP Inspektorat Kabupaten Pekalongan Tahun

9 Tabel I.5 Jumlah Pegawai Yang Menduduki Jabatan Fungsional Khusus Berdasarkan Jenjang Jabatan No. Jabatan Jenis Kelamin Laki-laki Perempuan Jumlah 1 P2UPD Madya P2UPD Muda P2UPD Pertama Auditor Madya Auditor Muda Auditor Pertama Jumlah Tabel I.6 Jumlah Pegawai Yang Melakukan Tugas Pengawasan Berdasarkan Jabatan No. Jabatan Jenis Kelamin Laki-laki Perempuan Jumlah 1 Inspektur Pembantu P2UPD Madya P2UPD Muda P2UPD Pertama Auditor Madya Auditor Muda Auditor Pertama Fungsional Umum/Staf Jumlah Sarana dan Prasarana Secara umum kondisi sarana dan prasarana pada Inspektorat masih kurang memadai. Inventaris yang masih dalam kondisi baik untuk digunakan dalam kegiatan operasional kantor antara lain terdiri atas : a. Peralatan dan Mesin Peralatan dan Mesin berjumlah total 597 unit (lima ratus sembilan puluh tujuh unit), dengan rincian sebagai berikut : LKjIP Inspektorat Kabupaten Pekalongan Tahun

10 Tabel I.7 Jumlah Peralatan dan Mesin Inspektorat Kabupaten Pekalongan No. Jenis Barang Kondisi B KB RB Jumlah 1 Station Wagon Mini Bus (Penumpang 14 orang ke bawah) Sepeda Motor Seket Mat Rol Meter Scanner Mesin Ketik Manual Portable (11-13) Lemari Besi Filling Besi/Metal Filling Kayu Brand Kas Lemari kayu Papan Nama Instansi Papan Pengumunan White Board Mesin Absensi Overhead Projektor Lemari kayu Rak Kayu Kursi Kayu/Rotan/Bambu Meja Rapat Meja Telpon Kursi Rapat Kursi Lipat Meja Komputer Meja Biro Kursi Plastik Jam Elektronik Lemari Es AC Split Kipas Angin Televisi Sound System Karaoke Wireless Megaphone Microphone Lambang Garuda Pancasila Gambar Presiden/Wakil 2 2 Presiden 40 Tiang Bendera Dispenser Mimbar/Podium 1 1 No. Jenis Barang Kondisi Jumlah LKjIP Inspektorat Kabupaten Pekalongan Tahun

11 B KB RB 43 Lambang Instansi Alat Rumah Tangga Lain-lain PC Unit/ Komputer PC Lap Top Note Book Printer Printer Scanner Server Meja Kerja Pejabat Eselon II Meja Kerja Pejabat Eselon III Meja Kerja Pejabat Eselon IV Meja Tamu Ruangan Biasa Kursi Kerja Pejabat Eselon II Kursi Kerja Pejabat Eselon III Kursi Kerja Pejabat Eselon IV Kursi Kerja Pegawai Non Struktural Proyektor + Attachment Unintemuptible Power Supply (UPS) Layar Proyektor Pesawat Telephone Facsimile Concrete Hammer Test Power Suply 1 1 Jumlah b. Gedung dan Bangunan Gedung kantor berjumlah 1 (satu) unit. c. Jalan, Irigasi dan Jaringan Jaringan listrik berjumlah 1 (satu) unit. d. Aset tetap lainnya Buku-buku perpustakaan berjumlah 193 (lima puluh tiga) unit. 1.5 ISU STRATEGIS INSPEKTORAT Isu Strategis yang berkaitan dengan Inspektorat Kabupaten Pekalongan dalam menjalankan Tugas Pokok dan Fungsinya dihadapkan pada beberapa hal berikut : a. Kecilnya proporsi antara jumlah tenaga fungsional pemeriksa (18 orang) dengan jumlah obyek yang seharusnya diperiksa dalam satu tahun menyebabkan pendeknya rata rata jumlah hari pemeriksaan untuk LKjIP Inspektorat Kabupaten Pekalongan Tahun

12 melakukan pemeriksaan terhadap 1 obyek pemeriksaan, sehingga berpengaruh pada kualitas hasil pemeriksaan dan ketepatan waktu penyelesaian laporan hasil pemeriksaan; b. Terbatasnya penguasaan teknis pemeriksaan oleh tenaga pemeriksa karena minimnya diklat/pelatihan teknis pengawasan yang diikuti oleh tenaga pemeriksa; c. Terbatasnya jumlah sumber daya peralatan yang dimiliki untuk melaksanakan pemeriksaan sampai dengan penyusunan laporan; d. Masih sering dijumpai temuan berulang pada SKPD/unit kerja disebabkan hasil pemeriksaan tahun tahun sebelumnya tidak dijadikan dasar untuk melakukan tindakan preventif; e. Masih kurangnya komitmen sebagian SKPD/unit kerja dalam melakukan tindak lanjut atas naskah hasil pemeriksaan/resume maupun setelah diterbitkannya Laporan Hasil Pemeriksaan. LKjIP Inspektorat Kabupaten Pekalongan Tahun

13 BAB II PERENCANAAN KINERJA 2.1 RENCANA STRATEGIS Rencana Strategis (Renstra) Inspektorat Kabupaten Pekalongan merupakan dokumen yang disusun melalui proses sistematis dan berkelanjutan serta merupakan penjabaran dari pada Visi dan Misi Kepala Daerah yang terpilih dan terintegrasi dengan potensi sumber daya yang dimiliki oleh Daerah yang ditetapkan untuk jangka waktu 5 ( lima ) tahun yaitu dari tahun Renstra Inspektorat Kabupaten Pekalongan tersebut ditujukan untuk mewujudkan visi dan misi daerah sebagaimana telah ditetapkan dalam Rencana Pembangunan Jangka Menengah Daerah (RPJMD) Kabupaten Pekalongan Tahun Disamping itu pula, Renstra Inspektorat Kabupaten Pekalongan diharapkan dapat mewujudkan sinkronisasi dengan Renstra Inspektorat Jenderal Kementerian Dalam Negeri, dan Inspektorat Provinsi Jawa Tengah sebagai suatu sistem perencanaan pembangunan nasional. Penyusunan Renstra Inspektorat Kabupaten Pekalongan telah melalui tahapan tahapan yang simultan dengan proses penyusunan RPJMD Kabupaten Pekalongan Tahun dengan memperhatikan isu-isu strategis di lingkungan Pemerintah Kabupaten Pekalongan. Selanjutnya, Renstra Inspektorat Kabupaten Pekalongan tersebut akan dijabarkan kedalam Rencana Kerja (Renja) Inspektorat Kabupaten Pekalongan yang merupakan dokumen perencanaan SKPD untuk periode 1 (satu) tahun. Di dalam Renja Inspektorat Kabupaten Pekalongan dimuat program dan kegiatan prioritas yang diusulkan untuk dilaksanakan pada satu tahun mendatang Visi dan Misi Visi : Visi merupakan cara pandang jauh ke depan, yang berkaitan dengan tujuan/cita-cita dan citra yang diharapkan akan dapat dicapai oleh organisasi. LKjIP Inspektorat Kabupaten Pekalongan Tahun

14 Pemerintah Kabupaten telah mengembangkan manajemen pemerintahan yang baik (Good Governance), yang mana salah satu syarat pelaksanaannya memerlukan keberadaan pemerintahan yang bersih (Clean Government). Dalam rangka mewujudkan pemerintahan yang bersih, peran lembaga dan aparat pengawasan yang mampu bekerja secara profesional menjadi sangat penting, karena pengawasan dapat memberikan keyakinan yang memadai, memberikan peringatan dini, meningkatkan efektifitas manajemen resiko serta memelihara dan meningkatkan kualitas tata kelola penyelenggaraan tugas dan fungsi pemerintah. Dengan demikian diharapkan penyelenggaraan pemerintahan selalu dalam koridor aturan yang berlaku dan dapat memberikan hasil kerja yang optimal guna mendukung terwujudnya Visi Kabupaten Pekalongan. Selaras dengan hal tersebut maka Visi yang ingin dicapai Inspektorat Kabupaten Pekalongan adalah : Terwujudnya tata pemerintahan yang baik (Good Governance) melalui pengawasan yang profesional. Misi : Misi merupakan suatu yang harus dilakukan demi terwujudnya visi. Inspektorat Kabupaten Pekalongan sebagai lembaga pengawasan harus dapat menyelenggarakan fungsi koordinasi dan pembinaan aparatur pengawasan. Selanjutnya aparatur pengawasan harus menunjukkan kualitas yang baik dalam kemampuan, pengetahuan, dan keterampilan serta keteladanan sikap perilaku. Dengan demikian aparat pengawasan akan mampu menerapkan manajemen pengawasan yang handal dan menghidupkan sistem pengawasan yang terencana, terkoordinasi, dan teruji. Selanjutnya dengan penerapan manajemen pengawasan yang handal oleh aparat yang berkualitas, perlu dibarengi dengan menumbuhkembangkan budaya pengawasan di lingkungan aparatur pemerintah dan masyarakat. Untuk mewujudkan Visi Inspektorat, maka Misi yang dilaksanakan adalah : 1. Memperkuat kelembagaan Inspektorat Kabupaten Pekalongan. 2. Berperan nyata dalam penyelenggaraan pemerintahan di bidang pengawasan. 3. Meningkatkan kualitas sumber daya aparatur pemerintah. LKjIP Inspektorat Kabupaten Pekalongan Tahun

15 2.2 INDIKATOR KINERJA UTAMA Salah satu upaya untuk memperkuat akuntabilitas dalam penerapan tata pemerintahan yang baik di Indonesia adalah diterbitkannya Peraturan Menteri Negara Pendayagunaan Aparatur Negara Nomor PER/09/M.PAN/5/2007 tentang Pedoman Umum Penetapan Indikator Kinerja Utama di Lingkungan Instansi Pemerintah, Indikator Kinerja Utama merupakan ukuran keberhasilan dari suatu tujuan dan sasaran strategis instansi pemerintah. Pemerintah Kabupaten Pekalongan telah menetapkan Indikator Kinerja Utama untuk tingkat Pemerintah Daerah dan masing-masing Satuan Kerja Perangkat Daerah untuk meningkatkan akuntabilitas, Adapun penetapan target Indikator Kinerja Utama Inspektorat Kabupaten Pekalongan Tahun 2016 adalah sebagai berikut : Tabel II.1 Indikator Kinerja Utama Tujuan dan Sasaran Strategis 1. Meningkatnya Pengembangan Sistem Pelaporan Capaian Kinerja dan Keuangan 2. Meningkatnya Sistem Pengawasan Internal dan Pengendalian Pelaksanaan Kebijakan KDH Indikator Kinerja 1. Jumlah Program Kerja Pengawasan (PKPT) yang disusun sebagai pedoman pelaksanaan kegiatan pengawasan 2. Jumlah Laporan Evaluasi Hasil Pengawasan yang disusun sebagai bahan evaluasi 1. Jumlah Laporan Hasil Pengawasan (LHP) yang diterbitkan komprehensif sebagai bahan koreksi intern. 2. Jumlah Laporan Hasil Pengawasan (LHP) kasus pengaduan masyarakat yang diterbitkan sebagai bahan koreksi intern 3. Jumlah Laporan Hasil Pengawasan (LHP) khusus yang diterbitkan sebagai bahan koreksi intern 4. Jumlah obyek pemeriksaan yang temuan pengawasannya terinventarisasi dengan baik 5. Jumlah kegiatan tindak lanjut hasil temuan pengawasan LKjIP Inspektorat Kabupaten Pekalongan Tahun

16 Tujuan dan Sasaran Strategis 3. Meningkatnya Profesionalisme Tenaga Pemeriksa/ Auditor dan Aparatur Pengawasan Indikator Kinerja 6. Jumlah SKPD tersosialisasi dalam kegiatan evaluasi berkala temuan hasil pengawasan/gelar Pengawasan Daerah 7. Jumlah Laporan Hasil Evaluasi (LHE) LKjIP SKPD sebagai koreksi intern 8. Jumlah Laporan Hasil Reviu LKPD SKPD dan Pemda sebagai koreksi intern 9. Jumlah kegiatan penelitian dan penilaian laporan pajak-pajak pribadi (LP2P) 10. Jumlah Laporan Hasil Evaluasi (LHE) SPIP sebagai koreksi intern 1. Jumlah bintek/pelatihan bagi tenaga pemeriksa/auditor dan aparatur pengawasan di kantor sendiri yang diselenggarakan 2. Jumlah tenaga pemeriksa/auditor dan aparatur pengawasan yang mengikuti pendidikan/pelatihan yang menunjang tugas pokok pengawasan 2.3 PERJANJIAN KINERJA TAHUN 2016 Perjanjian kinerja pada dasarnya merupakan lembar/dokumen yang berisikan penugasan dari pimpinan instansi yang lebih tinggi kepada pimpinan instansi yang lebih rendah untuk melaksanakan program/kegiatan yang disertai dengan indikator kinerja. Melalui perjanjian kinerja, terwujudlah komitmen penerima amanah dan kesepakatan antara penerima dan pemberi amanah atas kinerja terukur tertentu berdasarkan tugas, fungsi dan wewenang serta sumber daya yang tersedia. Kinerja yang disepakati tidak dibatasi pada kinerja yang dihasilkan atas kegiatan tahun bersangkutan, tetapi termasuk kinerja (outcome) yang seharusnya terwujud akibat kegiatan tahun-tahun sebelumnya. Dengan demikian target kinerja yang diperjanjikan juga mencakup outcome yang dihasilkan dari kegiatan tahun-tahun sebelumnya, sehingga terwujud kesinambungan kinerja setiap tahunnya. LKjIP Inspektorat Kabupaten Pekalongan Tahun

17 Tujuan disusunnya Perjanjian Kinerja adalah : 1. Sebagai wujud nyata komitmen antara penerima dan pemberi amanah untuk meningkatkan integritas, akuntabilitas, transparansi, dan kinerja Aparatur. 2. Menciptakan tolok ukur kinerja sebagai dasar evaluasi kinerja aparatur. 3. Sebagai dasar penilaian keberhasilan/kegagalan pencapaian tujuan dan sasaran organisasi dan sebagai dasar pemberian penghargaan dan sanksi. 4. Sebagai dasar bagi pemberi amanah untuk melakukan monitoring, evaluasi dan supervisi atas perkembangan/ kemajuan kinerja penerima amanah. 5. Sebagai dasar dalam penetapan sasaran kinerja pegawai. Dalam rangka mewujudkan manajemen pemerintahan yang efektif, transparan dan akuntabel serta berorientasi pada hasil, Inspektur Kabupaten Pekalongan pada Tahun 2016 telah melakukan Perjanjian Kinerja dengan Bupati Pekalongan untuk mewujudkan target kinerja yang diperjanjikan. Namun demikian perjanjian kinerja tersebut dibuat berdasarkan penetapan program dan kegiatan pada Penetapan APBD Tahun 2016, sedangkan untuk pelaksanaan program dan kegiatan pada Perubahan APBD Tahun 2016 tidak dilakukan pembaharuan Perjanjian Kinerja Tahun 2016, dengan uraian sebagai berikut : Tabel II.2 Perjanjian Kinerja Tahun 2016 No. Sasaran Strategis Indikator Kinerja Target 1. Meningkatnya Pemenuhan layanan surat 12 bulan layanan administrasi perkantoran menyurat Pemenuhan jasa komunikasi, SDA, listrik dan 12 bulan internet Pemenuhan pemeliharaan dan pembayaran pajak kendaraan dinas operasional Pemenuhan jasa administrasi keuangan Pemenuhan alat tulis kantor 23 kendaraan dinas operasional. 4 orang 12 bulan LKjIP Inspektorat Kabupaten Pekalongan Tahun

18 No. Sasaran Strategis Indikator Kinerja Target Pemenuhan barang cetakan/ 2. Meningkatnya sarana dan prasarana aparatur penggandaan : - spanduk - kendali srurat masuk - kendali surat keluar - blangko SSP pajak - blangko A2 - amplop surat dinas kecil - amplop surat dinas besar - fotokopi Pemenuhan komponen instalasi listrik/penerangan bangunan Pemenuhan peralatan rumah tangga Pemenuhan bahan bacaan dan peraturan perundangundangan Pemenuhan minuman harian pegawai, makanan dan minuman tamu Pemenuhan rapat-rapat koordinasi dan konsultasi ke luar daerah Pemenuhan kebutuhan sarana dan prasarana: - note book - komputer PC - soundsistem - LCD proyektor - wifi router Pemenuhan kebutuhan meubelair: - meja rapat - kursi lipat - podium Gedung kantor dalam kondisi baik dan representative Pemenuhan kebutuhan pemeliharaan rutin/berkala, suku cadang, BBM kendaraan dinas operasional Jumlah sarana/prasarana kantor dalam kondisi baik: - laptop - printer - AC - mesin tik - 9 buah - 36 buku - 36 buku - 82 set - 80 set buah buah lbr 58 buah 11 buah 100 buku 12 bulan 91 okh - 5 unit - 1 unit - 1 paket - 1 set - 2 unit - 10 buah - 40 buah - 1 buah 1 gedung 2 mobil ooperasional - 8 unit - 20 unit - 5 unit - 5 unit LKjIP Inspektorat Kabupaten Pekalongan Tahun

19 No. Sasaran Strategis Indikator Kinerja Target Jumlah mobil dinas jabatan dalam kondisi baik 1 mobil dinas jabatan Pemenuhan kebutuhan 1 ruang aula penataan ruang aula (pemasangan plafon, wallpaper dan partisi) 3. Meningkatnya pengembangan sistem pelaporan capaian kinerja dan keuangan Tersedianya SK Bupati tentang Program Kerja Pemeriksaan Tahunan (PKPT) yang ditetapkan sebagai pedoman 1 SK Bupati 4. Meningkatnya sistem pengawasan internal dan pengendalian manajemen kebijakan Kepala Daerah pemeriksaan Jumlah laporan hasil tindaklanjut LHP ke provinsi sebagai bahan evaluasi hasil pengawasan Jumlah SKPD/unit kerja yang penyelenggaraan tupoksi, administrasi umum dan urusan pemerintahan daerahnya sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-undangan Jumlah kasus pengaduan masyarakat yang tertangani dengan baik Jumlah SKPD/unit kerja yang pelaksanaan kebijakan kepala daerah/bupati berjalan dengan baik Jumlah obyek pemeriksaan yang temuan pengawasan inventarisasi dengan baik Jumlah kegiatan tindak lanjut hasil temuan pengawasan Jumlah SKPD tersosialisasi dalam kegiatan evaluasi berkala temuan hasil pengawasan/gelar Pengawasan Daerah Jumlah Laporan Hasil Evaluasi LKjIP SKPD sebagai koreksi intern Jumlah Laporan Hasil Reviu LKPD SKPD dan Pemda sebagai koreksi intern 12 set (bulanan) 2 set (semesteran) 144 SKPD/ unit kerja 20 kasus 13 SKPD/ unit kerja 348 obyek pemeriksaan (29 obyek pemeriksaan x 12 bulan) 9 kegiatan Rakorwas 54 SKPD/ unit kerja 24 set LHE 1 set LHR LKjIP Inspektorat Kabupaten Pekalongan Tahun

20 No. Sasaran Strategis Indikator Kinerja Target Jumlah kegiatan penelitian 12 bulan dan penilaian laporan pajakpajak pribadi (LP2P) Jumlah SKPD yang 6 SKPD pelaksanaan reformasi birokrasinya berjalan dengan baik Jumlah kegiatan verifikasi 12 bulan dan penelitian Laporan Harta Kekayaan Aparat Sipil Negara (LHKASN) Jumlah Laporan Hasil Reviu 1 set LHR LKjIP Pemda sebagai koreksi intern Jumlah Laporan Hasil 24 set LHP Pemantauan Barang Milik Daerah sebagai koreksi intern Jumlah Laporan Hasil 9 set LHA Asistensi/Pendampingan SKPD dalam penyusunan LKPD berbasis akrual sebagai koreksi intern 5. Meningkatnya profesionalisme Jumlah kegiatan pelatihan pengembangan tenaga 3 kegiatan Bintek/PKS tenaga pemeriksa dan aparatur pengawasan pemeriksa dan aparat pengawasan yang terselenggara dengan baik Jumlah PNS yang terkirim mengikuti diklat/ujian/ sosialisasi/bintek/kursus/ 29 PNS 6. Meningkatnya sistem dan prosedur pengawasan yang efisien dan efektif 7. Meningkatnya pelayanan dan pengelolaan tata usaha kepegawaian seminar ke luar daerah Jumlah Perbub yang disusun dan ditetapkan sebagai pedoman pengawasan Jumlah Penetapan Angka Kredit (PAK) Jabatan Fungsional Auditor yang ditetapkan 2 Perbub 17 PAK Untuk mencapai target kinerja yang diperjanjikan tersebut, Inspektorat Kabupaten Pekalongan dalam Tahun Anggaran 2016 (setelah Perubahan APBD) melaksanakan 8 (delapan) program yang didukung dengan anggaran sebesar Rp ,- yang seluruhnya bersumber dari APBD Kabupaten Pekalongan dengan rincian sebagai berikut : LKjIP Inspektorat Kabupaten Pekalongan Tahun

21 Tabel II.3 Program dan Anggaran Tahun 2016 No. Program Anggaran (Rp.) Keterangan 1. Program Pelayanan Administrasi Perkantoran 2. Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur 3. Program Peningkatan Pengembangan Sistem Pelaporan Capaian Kinerja dan Keuangan 4. Program Peningkatan Sistem Pengawasan Internal dan Pengendalian Pelaksanaan Kebijakan KDH 5. Program Peningkatan Profesionalisme Tenaga Pemeriksa dan Aparatur Pengawasan 6. Program Penataan dan Penyempurnaan Kebijakan Sistem dan Prosedur Pengawasan 7. Program Peningkatan Kerjasama Antar Pemerintah Daerah 8. Program Penyediaan Pelayanan Administrasi Kepegawaian ,- APBD Kabupaten ,- APBD Kabupaten ,- APBD Kabupaten ,- APBD Kabupaten ,- APBD Kabupaten ,- APBD Kabupaten ,- APBD Kabupaten ,- APBD Kabupaten Jumlah ,- LKjIP Inspektorat Kabupaten Pekalongan Tahun

22 BAB III AKUNTABILITAS KINERJA 3.1 CAPAIAN KINERJA ORGANISASI Berdasarkan Peraturan Pemerintah Nomor 8 Tahun 2006 tentang Pelaporan Keuangan dan Kinerja Instansi Pemerintah dan Peraturan Presiden Nomor 29 tahun 2014 tentang Sistem Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah, serta Peraturan Menteri Pendayagunaan Aparatur Negara dan Reformasi Birokrasi Nomor 53 Tahun 2014 tentang Petunjuk Teknis Perjanjian Kinerja, Laporan Kinerja Instansi Pemerintah dan tata cara Review Atas Laporan Kinerja Instansi Pemerintah, setiap instansi pemerintah wajib menyusun Laporan Kinerja yang melaporkan progres kinerja atas mandat dan sumber daya yang digunakannya. Salah satu fondasi utama dalam menerapkan manajemen kinerja adalah pengukuran kinerja dalam rangka menjamin adanya peningkatan dalam pelayanan publik dan meningkatkan akuntabilitas dengan melakukan klarifikasi output dan outcome yang akan dan seharusnya dicapai untuk memudahkan terwujudnya organisasi yang akuntabel. Pengukuran kinerja dilakukan dengan membandingkan antara kinerja yang (seharusnya) terjadi dengan kinerja yang diharapkan. Pengukuran kinerja ini dilakukan secara berkala (triwulan) dan tahunan. Pengukuran dan pembandingan kinerja dalam laporan kinerja harus cukup menggambarkan posisi kinerja instansi pemerintah. Dalam rangka melakukan evaluasi keberhasilan atas pencapaian tujuan dan sasaran organisasi sebagaimana yang telah ditetapkan pada perencanaan jangka menengah, maka digunakan skala pengukuran sesuai formulir Tabel VII-C dalam Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomot 54 Tahun 2010 tentang Pelaksanaan Peraturan Pemerintah Nomor 8 Tahun 2008 Tentang Tahapan, Tatacara Penyusunan, Pengendalian, Dan Evaluasi Pelaksanaan Rencana Pembangunan Daerah sebagai berikut : LKjIP Inspektorat Kabupaten Pekalongan Tahun

23 Tabel III.1 Skala Nilai Peringkat Kinerja No. Interval Nilai Realisasi Kriteria Penilaian Realisasi Kinerja Kinerja 1 91% 100% Sangat tinggi 2 76% 90% Tinggi 3 66% 75% Sedang 4 51% 65% Rendah 5 50% Sangat Rendah Hasil pengukuran kinerja untuk tahun 2016 menunjukkan bahwa rata-rata capaian kinerja 8 (tujuh) sasaran adalah 99,97% (Sangat Tinggi). Secara rinci tingkat pencapaian seluruh sasaran adalah sebagai berikut : Tabel III.2 Capaian Kinerja Seluruh Sasaran Strategis NO SASARAN 1 Tersedianya pelayanan administrasi perkantoran 2 Meningkatnya sarana dan prasarana aparatur 3 Meningkatnya pengembangan sistem pelaporan capaian kinerja dan keuangan 4 Meningkatnya sistem pengawasan internal dan pengendalian pelaksanaan kebijakan Kepala Daerah 5 Meningkatnya profesionalisme tenaga pemeriksa/auditor dan aparatur pengawasan 6 Meningkatnya penataan dan penyempurnaan kebijakan sistem dan prosedur pengawasan %RC %C %RC %C %RC %C , , Meningkatnya Kerjasama Antar Pemerintah Daerah 8 Meningkatnya tertib administrasi kepegawaian Rata-rata , ,97 LKjIP Inspektorat Kabupaten Pekalongan Tahun

24 Pencapaian kinerja seluruh sasaran tahun 2016 adalah sebagai berikut : Sasaran 1 : Tersedianya pelayanan administrasi perkantoran. Kinerja sasaran ini rata-rata mencapai 100% atau masuk dalam kategori Sangat Tinggi. Dalam usaha pencapaian sasaran di atas, Inspektorat Kabupaten Pekalongan menetapkan 11 kegiatan dengan 11 indikator kinerja pencapaian sasaran. Pencapaian target kinerja seperti nampak pada tabel berikut : Tabel III.3 Capaian Kinerja Sasaran Strategis 1 Meningkatnya layanan administrasi perkantoran No. Indikator Sasaran Tahun 2015 % Capaian Target Tahun 2016 Realisasi % Capaia n (1) (2) (3) (4) (5) (6) 1 Pemenuhan layanan bulan 12 bulan 100 surat menyurat 2 Pemenuhan jasa komunikasi, SDA, listrik dan internet bulan 12 bulan Pemenuhan pemeliharaan dan pembayaran pajak kendaraan dinas operasional 4 Pemenuhan jasa administrasi keuangan 5 Pemenuhan alat tulis kantor 6 Pemenuhan barang cetakan/ penggandaan : - spanduk - kendali srurat masuk - kendali surat keluar - blangko SSP pajak - blangko A2 - amplop surat dinas kecil - amplop surat dinas besar - fotokopi 7 Pemenuhan komponen instalasi listrik/ penerangan bangunan 8 Pemenuhan peralatan rumah tangga kendaraan dinas operasional 23 kendaraan dinas operasional orang 4 orang bulan 12 bulan buah - 36 buku - 36 buku - 82 set - 80 set buah buah - 9 buah - 36 buku - 36 buku - 82 set - 80 set buah buah lbr lbr buah 58 buah buah 11 buah 100 LKjIP Inspektorat Kabupaten Pekalongan Tahun

25 (1) (2) (3) (4) (5) (6) 9 Pemenuhan bahan buku 100 buku 100 bacaan dan peraturan perundang- undangan 10 Pemenuhan minuman bulan 12 bulan 100 harian pegawai, makanan dan minuman tamu 11 Pemenuhan rapat-rapat okh 91 okh 100 koordinasi dan konsultasi ke luar daerah Rata-rata Dari tabel di atas dapat disampaikan gambaran dan ulasan sebagai berikut : 1. Pada tahun 2016 seluruh indikator kegiatan berhasil dicapai sesuai target yaitu 100%, pencapaian ini sama dengan pencapaian tahun-tahun sebelumnya hingga tahun 2015 sebagaimana telah ditargetkan dalam Renstra Tahun Dari sisi realisasi keuangan Sasaran 1 terdapat efisiensi sebesar Rp ,00 (10,57%), dari total pagu anggaran sebesar Rp ,00 direalisasikan sebesar Rp ,00 (89,43%). Namun demikian masih terdapat hambatan dalam menyediakan pelayanan administrasi perkantoran khususnya efisiensi tatalaksana, yakni masih dilakukan secara manual yang memerlukan bahan, waktu, tenaga dan biaya yang cukup besar. Untuk mengatasi hambatan tersebut kedepan perlu dirintis upaya untuk menggunakan teknologi informasi yakni dengan membangun sebuah informasi perkantoran secara elektronik, sehingga diperoleh penghematan sumber daya seperti tenaga, kertas, waktu dan biaya serta sekaligus efisiensi penghematan anggaran. 3. Untuk pencapaian sasaran diatas tidak mengalami hambatan yang cukup berarti. 4. Sasaran 1 dilaksanakan dengan program Pelayanan Administrasi Perkantoran yang meliputi 11 kegiatan yaitu : Penyediaan Jasa Surat Menyurat, Penyediaan Jasa Komunikasi, Sumber Daya Air dan Listrik, Pnyediaan Jasa Pemeliharaan dan Perizinan Kendaraan Dinas / Operasional, Penyediaan jasa Administrasi Keuangan, Penyediaan Alat Tulis Kantor, Penyediaan Barang Cetakan dan Penggandaan, Penyediaan komponen Instalasi listrik/penerangan Bangunan Kantor, Penyediaan Peralatan Rumah Tangga, Penyediaan bahan Bacaan dan Peraturan LKjIP Inspektorat Kabupaten Pekalongan Tahun

26 Perundang-undangan, Penyediaan makanan dan Minuman, serta Rapatrapat koordinasi dan Konsutasi ke Luar Daerah. Sasaran 2 : Meningkatnya sarana dan prasarana aparatur pemerintah. Kinerja sasaran ini rata-rata mencapai 100% atau masuk dalam kategori Sangat Tinggi. Dalam usaha pencapaian sasaran di atas, Inspektorat Kabupaten Pekalongan menetapkan 7 kegiatan dengan 7 indikator kinerja pencapaian sasaran. Pencapaian target kinerja seperti nampak pada tabel berikut : No. Indikator Sasaran Tabel III.4 Capaian Kinerja Sasaran Strategis 2 Meningkatnya sarana dan prasarana aparatur Tahun Tahun % Capaian Target Realisasi % Capaian (1) (2) (3) (4) (5) (6) 1 Pemenuhan kebutuhan sarana dan prasarana: - note book - komputer PC - soundsistem - LCD proyektor - wifi router - 5 unit - 1 unit - 1 paket - 1 set - 2 unit - 5 unit - 1 unit - 1 paket - 1 set - 2 unit 2 Pemenuhan kebutuhan meubelair: - meja rapat - kursi lipat - podium 3 Gedung kantor dalam kondisi baik dan representative 4 Pemenuhan kebutuhan pemeliharaan rutin/berkala, suku cadang, BBM kendaraan dinas operasional 5 Jumlah sarana/prasarana kantor dalam kondisi baik: - laptop - printer - AC - mesin tik 6 Jumlah mobil dinas jabatan dalam kondisi baik buah - 40 buah - 1 buah - 10 buah - 40 buah - 1 buah gedung 1 gedung mobil ooperasional unit - 20 unit - 5 unit - 5 unit mobil dinas jabatan 2 mobil ooperasional - 8 unit - 20 unit - 5 unit - 5 unit 1 mobil dinas jabatan LKjIP Inspektorat Kabupaten Pekalongan Tahun

27 7 Pemenuhan kebutuhan ruang aula 1 ruang aula 100 penataan ruang aula (pemasangan plafon, wallpaper dan partisi) Rata-rata Dari tabel di atas dapat disampaikan gambaran dan ulasan sebagai berikut : 1. Capaian target untuk 7 (tujuh) indikator tersebut pada tahun 2016 adalah 100%, pencapaian ini sama dengan pencapaian tahun-tahun sebelumnya hingga tahun 2015 sebagaimana telah ditargetkan dalam Renstra Tahun Dari sisi realisasi keuangan Sasaran 2 terdapat efisiensi anggaran sebesar Rp ,00 (13,20%), dari pagu anggaran sebesar Rp ,00, terealisasi sebesar Rp ,00 (86,80%) dari total pagu. Efisiensi tersebut terdapat pada kegiatan / pekerjaan fisik (pemasangan plafon, wallpaper dan partisi) sebesar Rp ,000,00 dan pengadaan mebelair sebesar Rp , Meskipun target sasaran tahunan dari program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur tercapai, namun saat ini kondisi sarana dan prasarana yang ada di Inspektorat masih belum mencapai kondisi yang ideal. Di tengah tuntutan dan harapan yang tinggi terhadap kinerja Inspektorat, tentunya ke depan diharapkan sarana dan prasaran pendukung dapat diwujudkan sesuai dengan kondisi ideal yang diinginkan secara bertahap dan menjadi bagian tak terpisahkan dari upaya peningkatan kapabilitas APIP secara berkesinambungan. 4. Untuk mencapai sasaran 2 dilaksanakan program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur yang meliputi 7 kegiatan yaitu : Pengadaan Peralatan Gedung Kantor, Pengadaan Mebeleur, Pemeliharaan Rutin/berkala Gedung Kantor, Pemeliharaan Rutin/berkala Kendaraan Dinas/Operasional, Pemeliharaan Rutin/berkala Peralatan Gedung Kantor, Pemeliharaan Rutin/berkala Kendaraan Dinas Jabatan, serta Penataan Ruang. LKjIP Inspektorat Kabupaten Pekalongan Tahun

28 Sasaran 3 : Meningkatnya pengembangan sistem pelaporan capaian kinerja dan keuangan. Dalam upaya pencapaian sasaran di atas, Inspektorat Kabupaten Pekalongan menetapkan 2 kegiatan dengan 2 indikator kinerja pencapaian sasaran. Pencapaian target kinerja 100% seperti nampak pada tabel berikut : Tabel III.5 Capaian Kinerja Sasaran Strategis 3 Meningkatnya pengembangan sistem pelaporan capaian kinerja dan keuangan No. Indikator Sasaran Tahun 2015 % Capaian Target Tahun 2016 Realisasi % Capaian (1) (2) (3) (4) (5) (6) 1 Tersedianya SK Bupati tentang Program Kerja Pemeriksaan Tahunan (PKPT) yang ditetapkan sebagai pedoman pemeriksaan SK Bupati tentang PKPT Tahun SK Bupati tentang PKPT Tahun Jumlah laporan hasil tindaklanjut LHP ke provinsi sebagai bahan evaluasi hasil pengawasan set (bulanan) 2 set (semesteran) 12 set (bulanan) 2 set (semesteran) Rata-rata Dari tabel di atas dapat disampaikan gambaran dan ulasan sebagai berikut : 1. Dari sisi Realisasi keuangan Sasaran 3 terdapat efisiensi anggaran sebesar Rp ,00 (13,65%) dari pagu anggaran sebesar Rp ,00, terealisasi sebesar Rp ,00 (86,35%) dari total pagu anggaran. Hal ini terjadi karena anggaran perjalanan dinas luar daerah sebagian tidak direalisasikan, namun tidak mempengaruhi secara langsung pada pencapaian sasaran. 2. Penyusunan PKPT dapat dilaksanakan secara tepat waktu, namun demikian dalam pelaksanaan / pencapaian PKPT Tahun 2016 terdapat hambatan, antara lain : Jumlah aparatur pengawas tidak sebanding dengan jumlah obrik SKPD yang akan diperiksa dan adanya kegiatan pemeriksaan Non PKPT yang seringkali mengganggu jadwal pelaksanaan PKPT. Sehingga untuk lebih mengoptimalkan pelaksanaan PKPT kedepan LKjIP Inspektorat Kabupaten Pekalongan Tahun

29 sebaiknya dievaluasi ulang dan mempertimbangkan jadwal kegiatan pengawasan Non PKPT, agar tidak terjadi tumpang tindih jadwal pelaksanaan PKPT maupun Non PKPT, dan sebaiknya jadwal PKPT dilaksanakan secara konsisten oleh tim pemeriksa, sehingga dapat memaksimalkan hasil capaian pelaksanaan KPT ditahun selanjutnya. 3. Evaluasi Hasil Pengawasan yang merupakan kegiatan rutin yang dilaksanakan setiap bulan, semesteran, dan rekapitulasi 1 tahun dan dimaksudkan untuk memastikan dan memantau perkembangan tindaklanjut rekomendasi hasil pemeriksaan (TLRHP) oleh Obyek pemeriksaan dapat dipenuhi laporannya secara tepat wakyu, namun demikian masih terdapat hambatan/kendala berkaitan dengan Pelaksanaan Tindaklanjut Hasil Pemeriksaan, yaitu : Masih terdapat obrik yang tidak melaksanakan tindaklanjut hasil pemeriksaan karena belum adanya sanksi yang tegas terhadap obrik yang tidak melaksanakan tindaklanjut hasil pemeriksaan tersebut, masih terdapat kurang pemahaman dan keperdulian obyek pemeriksaan terhadap rekomendasi/saran serta sulitnya penyelesaian Tindak Lanjut yang berhubungan dengan pihak ke Tiga. Sehingga kedepan perlu lebih dioptimalkan komunikasi, koordinasi dan fasilitasi dalam penyelesaian TLRHP. 4. Untuk mencapai sasaran 3 dilaksanakan program Peningkatan Pengembangan Sistem Pelaporan Capaian Kinerja dan Keuangan yang meliputi 2 kegiatan yaitu : Penyusunan Program Kerja Pemeriksaan Tahunan (PKPT) dengan output terbitnya 1 buah Keputusan Bupati Pekalongan Nomor 700/410 Tahun 2016 tentang Program Kerja Pemeriksaan Tahunan (PKPT) Inspektorat Kabupaten Pekalongan Tahun 2017 ( tercapai 100 %) serta Penyusunan Laporan Evaluasi Hasil Pengawasan yang merupakan kegiatan rutin yang dilaksanakan setiap bulan, semesteran, dan rekapitulasi 1 tahun, dimaksudkan untuk memastikan dan memantau perkembangan tindaklanjut rekomendasi hasil pemeriksaan (TLRHP) oleh Obyek pemeriksaan. LKjIP Inspektorat Kabupaten Pekalongan Tahun

30 Sasaran 4 : Meningkatnya sistem pengawasan internal dan pengendalian Pelaksanaan kebijakan Kepala Daerah Kinerja sasaran ini rata-rata mencapai 99,77 % atau masuk kategori Sangat Tinggi. Dalam usaha pencapaian sasaran di atas, Inspektorat Kabupaten Pekalongan pada Penetapan APBD Tahun 2016 menetapkan 15 kegiatan dengan 15 indikator kinerja pencapaian sasaran. Pencapaian target kinerja seperti nampak pada tabel berikut : Tabel III.6 Capaian Kinerja Sasaran Strategis 4 Meningkatnya sistem pengawasan internal dan pengendalian pelaksanaan kebijakan Kepala Daerah No. Indikator Sasaran Tahun 2015 % Capaian Target Tahun 2016 Realisasi % Capaian (1) (2) (3) (4) (5) (6) 1 Jumlah SKPD/unit kerja SKPD/ 144 SKPD/ 100 yang penyelenggaraan tupoksi, administrasi umum dan urusan pemerintahan daerahnya sesuai dengan ketentuan peraturan perundangundangan unit kerja unit kerja 2 Jumlah kasus pengaduan masyarakat yang tertangani dengan 80,95 30 kasus 29 kasus 96,66 baik 3 Jumlah SKPD/unit kerja yang pelaksanaan kebijakan kepala daerah/bupati berjalan dengan baik 4 Jumlah obyek pemeriksaan yang temuan pengawasan inventarisasi dengan baik 5 Jumlah kegiatan tindak lanjut hasil temuan pengawasan 6 Jumlah SKPD tersosialisasi dalam kegiatan evaluasi berkala temuan hasil pengawasan/gelar Pengawasan Daerah SKPD/ unit kerja obyek pemeriksaa n (29 obyek pemeriksaa n x 12 bulan) kegiatan Rakorwas SKPD/ unit kerja 13 SKPD/ unit kerja 348 obyek pemeriksaan (29 obyek pemeriksaan x 12 bulan) 9 kegiatan Rakorwas 54 SKPD/ unit kerja LKjIP Inspektorat Kabupaten Pekalongan Tahun

31 (1) (2) (3) (4) (5) (6) 7 Jumlah Laporan Hasil set LHE 5 set LHE 100 Evaluasi LKJiP SKPD sebagai koreksi intern 8 Jumlah Laporan Hasil set LHR 1 set LHR 100 Reviu LKPD SKPD dan Pemda sebagai koreksi intern 9 Jumlah kegiatan bulan 12 bulan 100 penelitian dan penilaian laporan pajak-pajak pribadi (LP2P) 10 Jumlah SKPD yang SKPD 6 SKPD 100 pelaksanaan reformasi birokrasinya berjalan dengan baik 11 Jumlah Laporan Hasil set LHR 1 set LHR 100 Reviu RKA SKPD dan PPKD sebagai koreksi intern 12 Jumlah kegiatan - 12 bulan 12 bulan 100 verifikasi dan penelitian Laporan Harta Kekayaan Aparat Sipil Negara (LHKASN) 13 Jumlah Laporan Hasil - 1 set LHR 1 set LHR 100 Reviu LKjIP Pemda sebagai koreksi intern 14 Jumlah Laporan Hasil - 24 set LHP 24 set LHP 100 Pemantauan Barang Milik Daerah sebagai koreksi intern 15 Jumlah Laporan Hasil - 9 set LHA 9 set LHA 100 Asistensi/Pendampingan SKPD dalam penyusunan LKPD berbasis akrual sebagai koreksi intern Rata-rata 98,26 99,77 Dari tabel di atas dapat disampaikan gambaran dan ulasan sebagai berikut : 1. Realisasi keuangan Sasaran 4 sebesar Rp ,00 (94,55) dari total pagu sebesar Rp ,00. Sehingga terdapat efisiensi anggaran sebesar Rp ,00 (5,45%). 2. Dalam rangka mempertahankan opini BPK Wajar Tanpa Pengecualian (WTP) yang telah diraih oleh Pemerintah Kabupaten Pekalongan pada tahun 2015, Inspektorat Kabupaten Pekalongan pada Tahun Anggaran 2016 memprogramkan kegiatan Pemantauan Barang Milik Daerah dan Asistensi Pendampingan SKPD dalam Penyusunan Laporan Keuangan Daerah LKjIP Inspektorat Kabupaten Pekalongan Tahun

32 Berbasis Akrual. Tujuan dilaksanakannya kegiatan Pemantauan Barang Milik Daerah adalah untuk mendukung SKPD dalam menyusun Laporan Barang Milik Daerah Tahun Seiring dengan ditetapkannya Peraturan Pemerintah Nomor 18 Tahun 2016 tentang Perangkat Daerah pada tanggal 15 Juni 2016 maka kegiatan ini diprioritaskan khusus kepada SKPD yang akan mengalami pisah/gabung membentuk OPD baru pada awal tahun 2017, dengan harapan agar barang milik daerah yang berada di SKPD tersebut dapat dipantau keberadaannya sehingga tidak terjadi double catat atau tidak tercatat sama sekali ketika terbentuk OPD baru. Demikian pula dalam rangka meningkatkan kualitas penyusunan laporan keuangan SKPD berbasis akrual, Inspektorat Kabupaten Pekalongan mengadakan kegiatan Asistensi/Pendampingan SKPD dalam Penyusunan Laporan Keuangan Berbasis Akrual, sehingga diharapkan laporan keuangan yang disajikan sudah sesuai dengan Standar Akuntansi Pemerintahan (SAP). 3. Kendala atau hambatan yang dihadapi dalam pelaksanaan kegiatan Sasaran 4 pada umumnya adalah masih sering dijumpainya temuan berulang pada SKPD yang menjadi obyek pemeriksaan. Hal ini menandakan bahwa SPIP pada SKPD belum sepenuhnya berjalan secara efektif. Oleh karena itu kegiatan pada Sasaran 4 pada tahun 2017 perlu lebih ditingkatkan lagi baik dari sisi kualitatif maupun kuantitatif serta pembinaan secara intensif agar terjadi peningkatan kinerja pada SKPD yang diperiksa. 4. Kendala lainnya adalah kecilnya proporsi antara jumlah tenaga fungsional pemeriksa (18 orang) dengan jumlah obyek yang seharusnya diperiksa dalam satu tahun menyebabkan pendeknya rata rata jumlah hari pemeriksaan untuk melakukan pemeriksaan terhadap 1 obyek pemeriksaan, sehingga berpengaruh pada kualitas hasil pemeriksaan dan ketepatan waktu penyelesaian laporan hasil pemeriksaan. Namun demikian kendala tersebut sedapat mungkin diatasi melalui penyusunan PKPT sehingga pelaksanaan kegiatan pengawasan dapat berjalan dengan efektif dan efisien. LKjIP Inspektorat Kabupaten Pekalongan Tahun

33 5. Untuk mencapai sasaran 4 dilaksanakan program Peningkatan Pengembangan Sistem Pengawasan Internal dan Pengendalian Pelaksanaan Kebijakan Kdh. yang meliputi 2 kegiatan yaitu : Pelaksanaan Pengawasan Internal secara Berkala, Penanganan Kasus Pengaduan di Lingkungan Pemerintah Daerah, Pengendalian Manajemen Pelaksanaan Kebijakan Kdh., Tindaklanjut Temuan Hasil Pengawasan, Evaluasi Berkala Temuan Hasil Pengawasan, Pelaksanaan Evaluasi Tahunan LAKIP SKPD, Reviu laporan Keuangan ( Pemda dan SKPD ), Penelitian dan Penilaian LP2P, Pelaksanaan Penilaian Mandiri Pelaksanaan Reformasi Birokrasi (PMPRB), Reviu RKA SKPD dan PPKD, Verifikasi Laporan Harta Kekayaan Pejabat Daerah, zreviu Laporan Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah (LkjIP) Pemerintah Daerah, Pemantauan atas Laporan Pengelolaan Barang Milik Daerah, serta Asistensi/Pendampingan SKPD dalam Penyusunan Laporan Berbasis Akrual. Dari 15 Kegiatan dengan 15 indikator sasaran tersebut di atas seluruhnya tercapai 100% sesuai dengan target, kecuali 1 indikator yaitu Jumlah kasus pengaduan masyarakat yang tertangani dengan baik, dari 30 kasus yang ditargetkan hanya tercapai 29 kasus (96,66%), namun demikian dari 29 Pengaduan yang diterima 100 % diselesaikan dan dipantau perkembangan tindaklanjutnya. Sasaran 5 : Meningkatnya profesionalisme tenaga pemeriksa dan aparatur pengawasan Kinerja sasaran ini rata-rata mencapai 100%. Dalam usaha pencapaian sasaran di atas, Inspektorat Kabupaten Pekalongan pada Penetapan APBD Tahun 2016 menetapkan 2 kegiatan dengan 2 indikator kinerja pencapaian sasaran. Pencapaian target kinerja seperti nampak pada tabel berikut : LKjIP Inspektorat Kabupaten Pekalongan Tahun