BAB III DESKRIPSI OBJEK PENELITIAN Sejarah Perkembangan Bank Syariah di Indonesia.

Transkripsi

1 75 BAB III DESKRIPSI OBJEK PENELITIAN A. Gambaran Umum Objek penelitian 3.1. Sejarah Perkembangan Bank Syariah di Indonesia. Perbankan khususnya Bank umum merupakan inti sistem keuangan suatu Negara. Bank memiliki usaha pokok berupa menghimpun dana dari pihak yang berlebihan dana untuk kemudian menyalurkan kembali dana tersebut ke masyarakat yang kekurangan dana dalam jangka waktu tertentu. Fungsi untuk mencari dan selanjutnya menghimpun dana dalam bentuk simpanan sangat menentukan pertumbuhan suatu bank, sebab volume dana yang berhasil dihimpun atau disimpan tentunya akan menentukan pula volume dana yang dapat dikembangkan oleh bank tersebut dalam bentuk penanaman dana yang menghasilkan. Kehadiran dan fungsi perbankan di Indonesia, industri besar, menengah atau bahwa mempunyai peranan dan pengaruh yang sangat signifikan. Hal ini terjadi karena kebutuhan akan bank baik untuk penguatan modal atau penyimpanan uang oleh masyarakat sudah menjadi hal yang biasa. Dalam mengantisipasi kebutuhan masyarakat serta memberikan rasa aman,nyaman dalam transaksi perbankan, kehadiran Bank Syariah merupakan salah satu solusi untuk menambah kepercayaan terhadap kegiatan perbankan khususnya di Indonesia.

2 76 Bank Syariah merupakan salah satu produk perbankan yang berlandaskan perekonomian Islam. Sistem ekonomi Islam atau syariah sekarang ini sedang banyak diperbincangkan di Indonesia. Banyak kalangan masyarakat yang mendesak agar pemerintah Indonesia segera mengimplementasikan sistem ekonomi islam dalam sistem perekonomian Indonesia seiring dengan hancurnya sistem ekonomi kapitalisme. Bank syariah pada awalnya dikembangkan sebagai suatu respon dari kelompok ekonomi dan praktis perbankan muslim yang berupa mengakomodasi desakan dari berbagai pihak yang menginginkan agar tersedia jasa transaksi keuangan yang dilaksanakn sejalan dengan nilai moral dan prinsip-prinsip syariah Islam Berdirinya Bank Syariah di Indonesia Pada umunya yang dimaksud dengan bank syariah adalah lembaga keuangan yang usaha pokoknya memberikan kredit dan jasa-jasa dalam lalu lintas pembayaran serta peredaran uang yang beroperasi disesuaikan dengan prinsip-prinsip syariah. Oleh karena itu, usaha bank akan selalu berkaitan dengan masalah uang yang merupakan barang dagangan utamanya. Kegiatan dan usaha bank akan selalu berkait dengan komoditas antara lain : 1. Pemindahan uang 2. Menerima dan membayarkan kembali uang dalam rekening Koran 3. Mendiskonto surat wesel,surat order maupun surat-surat berharga lainya

3 77 4. Membeli dan menjual surat-surat berharga 5. Membeli dan menjual cek wesel,surat wesel kertas dagang. 6. Memberi kredit dan 7. Memberi jaminan kredit. Gagasan untuk mendirikan Bank syariah di Indonesia sebenarnya sudah muncul sejak pertengahan tahun 1970an. Ini dibicarakan pada seminar nasional hubungan Indonesia Timur Tengah tahun 1974 dan tahun 1975 dalam seminar internasional yang diselenggarakan oleh Lembaga Studi Ilmu-Ilmu kemasyarakat (LSIK) dan yayasan Bhineka Tunggal Ika. Namun ada beberapa alasan yang menghambat tereleasasinya ide ini : 1. Operasi Bank Syariah yang menerapkan prinsip bagi hasil belum diatur,dan karena itu tidak sejalan dengan UU pokok perbankan yang berlaku yakni UU No,14/ Konsep Bank syariah dari segi politis berkonotasi idealogis,merupakan bagian dari atau berkaitan dengan konsep Negara Islam dan karena itu tidak dikehendaki pemerintah. 3. Masih dipertanyakan siapa yang bersedia menaruh modal dalam ventura semacam itu semnetara pendirian bank baru di Timur tengah, masih dicegah, antara lain pembatasan bank asing yang ingin membuka kantornya di Indonesia. Di Indonesia pelopor perbankan syariah adalah Bank Muamalat Indonesia. Berdiri tahun 1991, Bank Indonesia diprakarsi oleh Majelis Ulama

4 78 Indonesia (MUI) dan pemerintah serta dukungan dari ikatan cendekiawan muslim Indonesia (ICMI) dan beberapa pengusaha muslim. Bank ini sempat terimbas oleh krisis moneter pada akhir tahun 90-an sehingga ekuitasnya hanya tersisa sepertiga dari modal awal. IDB kemudian memberikan suntikan dana kepada bank ini dan pada periode dapat bangkit dan menghasilkan laba. Saat ini keberadaan bank syariah di Indonesia telah diatur dalam Undang- Undang yaitu UU No.10 tahun 1998 tentang perubahan UU No.7 tahun 1992 tentang perbankan. Hingga tahun 2007 terdapat 3 institusi bank syariah di Indonesia yaitu bank Muamalat Indonesia. Bank syariah mandiri dan bank mega syariah. Sementara itu bank umum yang telah memiliki unit usaha syariah adalah 19 bank diantaranya merupakan bank besar seperti Bank Negara Indonesia (BNI), Bnak Rakyat Indonesia (BRI) dan bank Swasta Nasional. Bank tabungan pensiunan nasional.sistem syariah juga telah digunakan oleh Bnak pengkreditan rakyat, Saat ini telah berkembang 105 BPR syariah Prinsip Perbankan Syariah Prinsip syariah adalah aturan perjanjian berdasarkan hukum Islam antara bank dan pihak lain untuk penyimpanan dana dan/atau pembiayaan kegiatan usaha, atau kegiatan lainnya yang sesuia dengan syariah. Beberapa prinsip/hukum yang dianut oleh sistem perbankan syariah antara lain : 1. Pembayaran terhadap pinjaman dengan nilai yang berbeda dari nilai pinjaman dengan nilai ditentukan sebelumnya tidak diperbolehkan.

5 79 2. Pemberi dana harus turut berbagi keuntungan dan kerugian sebagai akibat hasil usaha institusi yang meminjam dana. 3. Islam tidak memperbolehkan menghasilkan uang dari uang.uang hanya merupakan media pertukaran dan bukan komoditas karena tidak memiliki nilai intrinsik. 4. Unsur Gharar (ketikpastian, spekulasi) tidak diperkenankan. Kedua belah pihak harus mengetahui dengan baik hasil yang akan mereka peroleh dari sebuah transaksi. Investasi hanya boleh diberikan pada usaha-usaha yang tidak diharamkan dalam Islam.Usaha minuman keras misalnya tidak boleh didanai oleh perbankan syariah. Prinsip perbankan syariah pada akhirnya akan membawa kemashalatan bagi umat karena menjanjikan keseimbangan sistem ekonominya. Prinsip syariah adalah aturan perjanjian berdasarkan hokum Islam antara bank dan pihak lain untuk penyimpanan dana dan/atau pembiayaan kegiatan usaha atau kegiatan lainnya yang sesuai dengan syariah. Prinsip dasar operasional bank Islam/syariah tidak mengenal adanya konsep bunga uang dan yang tidak kalah pentingnya adalah untuk tujuan komersial, Islam tidak mengenal peminjaman uang tetapi adalah kemitraan/kerjasama (mudharabah dan musyarakah) dengan prinsip bagi hasil,sedang peminjam uang hanya dimungkinkan untuk tujuan social tanpa adanya imbalan apapun.

6 Perkembangan Bank Syariah Di Indonesia Perkembangan bank-bank syariah di dunia dan di Indonesia mengalami kendala karena bank syariah hadir di tengah-tengah perkembangan dan praktik-praktik perbnakan konvensional yang sudah mengakar dalam kehidupan masyarakat secara luas.kendala yang dihadapi oleh perbankan (lembaga keuangan) syariah tidak terlepas dari sebelum tersedianya simber daya manusia secara memadai dan peraturan perundangundangan. Hal ini mengingat bahawa di masing-masing Negara, terutama yang masyarkatnya mayoritas muslim, tidak mempunyai infrastruktur pendukung dalam operasional perbankan syariah secara merata. Konsekuensi perkembangan di masing-masing Negara tersebut tentunya akan berdampak baik secara langsung maupun tidak langsung terhadap perkembangan perbankan syariah di dunia. Apalagi pada saat ini produk-produk keuangan semakin cepat perkembangnya. Pesatnya pertumbuhan bank syariah di Indonesia juga belum seiing dengan pemahaman dan pengetahuan masyarakat tentang sistem operasional perbankan syariah. Meski banyak syariah terus berkembang setiap tahunya,banyak masyarakat Indonesia yang masih belum mengenal apa dan bagaimana bank syariah menjalankan kegiatan bisnisnya. Pendapat mereka produk-produk yang ditawarkan oleh bank syariah hanyalah produk-produk konvensional yang dipoles dengan penerapan akad-akad yang berkaitan dengan syariah.sehinnga hal ini justru memunculkan anggapan negative

7 81 masyarakat bahwa kata syariah hanya sekedar lipstick dalam perbankan syariah. Masih terdapat kebingungan pada karakteristik dasar yang melandasi sistem operasional perbankan syariah,yakni sistem bagi hasil. Sitem bagi hasil dalam prakteknya dipandang masih menyerupai sistem bunga bagi bank konvensional. Penyaluran dana bank syariah lebih banyak bertumpu pada pembiayaan murabahah,yang mengambil keuntungan berdasarkan margin,yang maish dianggap oleh masyarakat hanyalah sekedar polesan dari cara pengambilan bunga pada bank konvensional. Perkenbangan pertumbuhan bank syariah juga telah diikuti oleh perkembangan jaringan kantor perbnakan syariah. Pada bulan januari 2009 jumlah BUS adalah sebanyak 5 perusahaan, sedangkan jumlah UUS sebanyak 26 unit, dan BPRS sebanyak 132 perusahaan. Perbedaan Bank Umum Syariah (BUS)dan Unit Usaha Syariah (UUS) hanya pada status pendirian Bank. Pada bank syariah statusnya independen sedangkan Unit usaha syariah belum independen dan masih bernaung dari bank konvensional atau dengan kata lain UUS merupakan salah satu unit usaha dari bank konvensional. Hingga saat ini, terdapat 11 bank umum syariah dan 23 unit usaha syariah (UUS). Daftar bank umum syariah di Indonesia adalah sebagai berikut :

8 82 Tabel 3.1. Daftar Bank Umum Syariah di Indonesia No Nama Bank Syariah PT. Bank Syariah Mandiri PT. Bank Syariah Muamalat Indonesia PT. Bank Syariah BNI PT. Bank Syariah BRI PT. Bank Syariah Mega Indonesia 6. PT. Bank Jabar dan Banten PT. Bank Panin Syariah PT. Bank Syariah Bukopin PT. Bank Victoria Syariah Tanggal dan Tahun Beroperasi 1 November 1999 Alamat Kantor Pusat Wisma Mandiri I Jl.MH. Thamrin No. 5 Jakarta Indonesia 1 Mei 1992 Gedung Arthaloka Lantai 5 Jalan Jenderal Sudirman Kav. 2 Jakarta April November Agustus 2004 Gedung Tempo Pavilion 1, Kuningan Jakarta Menara Jamsostek Lantai 24 Jalan Gatot Subroto No.38 Jakarta Selatan Menara Bank Mega Lantai 21 Jalan Katen Tendean Kavling Jakarta Selatan Mei 2010 Jalan Pelajar Pejuang 45 No.54, Bandung 2 Desember 2009 Gedung Panin Life Center Lantai 3 Jalan Letnan Jenderal S. Parman Kaveling 91 Jakarta Barat Desember Jalan Salemba Raya No Jakarta April 2010 Permata Senayan Blok E No Jalan Tentara Pelajar, Kebayoran Lama, Jakarta Selatan PT. Bank BCA 5 April 2010 Jalan Jatinegara Timur No.72, Syariah Jakarta Timur PT. Maybank 11 Oktober Sona Topa Tower Lantai 1-3, 11. Syariah Indonesia 2010 Jalan Jenderal Sudirman Kavling 26, Jakarta Sumber : Direktorat Perbankan Syariah BI Jumlah Aset per Desember 2013 (Rupiah) 54,23 trilliun 44,85 trilliun 14,708 triliun 14,09 triliun 8,16 triliun 4,695 triliun 2,137 triliun 4,343 triliun 1,324 triliun 2,041 triliun 2,299 Triliun Menurut data statistik perbankan syariah tahun 2014, unit usaha syariah (UUS) yang ada di Indonesia yaitu: 1. PT. Bank Danamon 2. PT. Bank Permata 3. PT. CIMB Niaga 4. HSBC, Ltd. 5. PT. Bank DKI

9 83 6. BPD DIY 7. BPD Jawa Tengah (Jateng) 8. BPD Jawa Timur (Jatim) 9. BPD Banda Aceh 10. BPD Sumatera Utara (Sumut) 11. BPD Sumatera Barat (Sumbar) 12. BPD Riau 13. BPD Sumatera Selatan (Sumsel) 14. BPD Kalimantan Selatan (Kalsel) 15. BPD Kalimantan Barat (Kalbar) 16. BPD Kalimantan Timur (Kaltim) 17. BPD Sulawesi Selatan (Sulsel) 18. BPD Nusa Tenggara Barat (NTB) 19. PT. BTN 20. PT. Bank Tabungan Pensiunan Nasional (BTPN) 21. PT. OCBC NISP 22. PT. Bank Sinarmas 23. BPD Jambi Kalau dilihat secara makro ekonomi, pengembangan bank syariah di Indonesia memiliki peluang besar karena peluang pasarnya yang luas sejurus dengan mayoritas pendudul Indonesia. UU No.10 tahun 1998 tidak menutup kemungkinan bagi pemilik bank Negara, swasta nasional bahkan pihak asing sekalipun untuk membuka cabang syariahnya di Indonesia. Dengan terbukanya kesempatan ini jelas akan memperbesar peluang transaksi keuangan di dunia perbankan kita, terutama bila terjalin hubungan kerjasama diantara bank-bank syariah. Berdasarkan kalkulasi yang ada, pertumbuhan bank syariah ke depan mempunyai peluang besar untuk lebih cepat tumbuh dan berkembang meramaikan industri perbankan nasional Indonesia. Hal ini dapat mungkin terjadi dengan dukungan beberapa factor seperti dibawah ini, pertama secara yuridis eksistensi perbankan syariah semakin kuat setelah disahkanya UU

10 84 No.21 tahun 2008 tentang perbankan syariah. Kedua, potensi market yang sangat besar,mayoritas penduduk Indonesia yang beragama Islam memiliki kekuatan untuk membantu pengembangan perbankan syariah. Hingga kini market share di industri perbankan syariah masih kalah jauh dengan market shard industri perbankan konvensional. Oleh karenanya sangat dimungkinkan kedepan baik pelan atau cepat terjadi perimbangan market share di industri perbankan syariah dan industri perbankan konvensional.apalagi akhir-akhir ini,pemahaman masyarakat mengenai bank syariah mulai berkembang pesat. Ketiga dalam rangka mempercepat laju pertumbuhan bank syariah, BI dapat mendorong Unit Usaha Syariah untuk memisahkan dirinya (spin off) dari bank induknya atau konversi dari bank konvensional menjadi bank syariah. Setelah spin offuus BRI dan mengonversi Bank Jasa Arta menjadi BRI syariah serta diikuti oleh konversinya Bank Bukopin menjadi Bank Bukopin Syariah, kedepan langkah ini akan diikuti oleh UUS BNI. Keempat, inovasi produk pada industry perbankan syariah jika dibandingkan dengan prosuk yang dimiliki oleh industri perbankan konvensional, perankan syariah relative mempunyai variasi produk yang beraneka ragam Institusi Pendukung Pengembangan Perbankan Syariah di Indonesia Upaya pengembangan perbankan syariah di Indonesia didukung secara intemsif oleh tiga lembaga yaitu BI.Dewan syariah Nasional-Majelis Ulama Indonesia (DSN-MUI) dan Kmite Akuntansi Syariah ikatan akuntan Indonesia (KAS-IAI).

11 85 1. Bank Indonesia Bank Indonesia merupakan regulator bagi perkembangan seluruh bank umum dan BPR di Indonesia termasuk BUS dan BPR syariah. Sebagai regulator, BI telah mengupayakan adanya payung hukum bagi berkembangnya bank syariah di Indonesia, yaitu dengan masuknya istilah prinsip syariah dalam Undang-Undang No.10 tahun 1998 tentang perbankan. Selanjutnya BI mengupayakan berbagai upaya untuk mengatasi berbagai persoalan yang dihadapi bank syariah serta untuk mengembangkan pangsa bank syariah. 2. Dewan syariah nasional-majelis Ulama Indonesia dan dewan Pengawas Syariah. Dewan syariah nasional (DSN) merupakan bagian dari MUI yang membuat fatwa terkait produk keuangan syariah. DSN memiliki tugas dan kewenangan sebagai berikut : a) Memberikan atau mecabut rekomendasi nama-nama yang akan duduk sebagai anggota DPS pada suatu lembaga keuangan syariah b) Mengeluarkan fatwa atas jenis-jenis kegiatan keuangan c) Mengeluarkan fatwa atas produk dan jasa keuangan syariah d) Mengawasi penerapan fatwa yang telah diterapkan. Adapun DPS adalah badan yang ditempatkan oleh DSN dalam setiap lembaga keuangan syariah.dps terdiri dari pakar dibidang syariah yang memliki pengetahuan dibidang perbankan.dps dalam menjalankan tugasnya

12 86 wajib mengikuti fatwa DSN. Adapun tugas dan wewenang DPS adalah sebagai berikut : a) Melakukan pengawasan secara periodic terhadap lembaga keuangan syariah yang berada dibawah pengawasanya b) Mengajukan usulan pengembangan lembaga keuangan syariah yang diawasinya kepada DSN c) Merumuskan permasalahan yang emmerlukan pembahasan DSN 3. Komite Akuntansi Syariah-Ikatan Akuntan Indonesia (KAS-IAI) Komite Akuntansi Syariah (KAS) merupakan komite yang dibentuk oleh IAI untuk merumuskan standar akuntansi syariah.bank syariah di Indonesia baru dilakukan pada tahun 1990.Majelis ulama Indonesia (MUI) oada tanggal aguatus 1990 menyelenggarakan lokakarya bunga bank dan perbankan di cisarua, bogor jawa barat.hasil lokakarya tersebut dibahas lebih mendalam pada musyawarah nasional IV MUI yang berlangsung dihotel sahid jaya karta, agustus 1990.Berdasarkan amanat munas IV MUI dibentuk kelompok kerja untuk mendirikan bank di Indonesia, Antonio syafii (2013).

13 87