DAFTAR ISI. BAB I. PENDAHULUAN I Latar Belakang... I Tujuan... I Dasar Hukum... I-2

Transkripsi

1 DAFTAR ISI BAB I. PENDAHULUAN I Latar Belakang I Tujuan... I Dasar Hukum... I-2 BAB II. RENCANA PENDAPATAN DAN PENERIMAAN PEMBIAYAAN DAERAH... II Rencana Pendapatan... II Pendapatan Asli Daerah (PAD)... II Dana Perimbangan... II Lain-lain Pendapatan Daerah yang Sah... II Rencana Penerimaan Pembiayaan... II-25 BAB III. PRIORITAS BELANJA DAERAH... III-1 BAB IV PLAFON ANGGARAN SEMENTARA BERDASARKAN URUSAN PEMERINTAHAN DAN PROGRAM / KEGIATAN... IV Plafon Anggaran Sementara Berdasarkan Urusan Pemerintahan IV Plafon Anggaran Sementara Berdasarkan Program dan Kegiatan IV Plafon Anggaran Sementara Untuk Belanja Pegawai, Bnga, Subsidi, Hibah, Bantuan Sosial, Belanja Bagi Hasil, Bantuan Keuangan dan Belanja Tidak Terduga... BAB V RENCANA PEBIAYAAN DAERAH... V-1 IV-5 BAB VI PENUTUP... V-1 i

2 DAFTAR TABEL Tabel 2.1. Tabel 2.2. Tabel 2.3. Tabel 2.4. Tabel 2.5. Tabel 2.6. Tabel 2.7. Tabel 2.8. Tabel 2.9. Tabel Tabel Tabel Tabel Tabel Tabel Tabel Tabel Tabel Tabel Perkembangan, Pertumbuhan dan Kontribusi Komponen Pajak Daerah Kabupaten Sampang Tahun II-3 Perkembangan, Pertumbuhan Kontribusi Komponen Retribusi Daerah Kabupaten Sampang Tahun II-4 Perkembangan, Pertumbuhn dan Kontribusi Komponen Hasil Pengelolan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan Kabupaten Sampang Tahun II-7 Perkembangan, Pertumbuhan dan Kontribusi Komponen Lain-lain PAD yang Sah Kabupaten Sampang Tahun II-8 Rincian Perkembangan Pertumbuhan dan Kontribusi Komponen Lain-lain PAD yang Sah Kabupaten Sampang Tahun II-9 Perkembangan, Pertumbuhan dan Kontribusi Komponen Bagi Hasil Pajak/ Bukan Pajak Kabupaten Sampang Tahun II-12 Perkembangan, Pertumbuhan dan Kontribusi Komponen Bagi Hasil Pajak Kabupaten Sampang Tahun II-13 Perkembangan, Pertumbuhan dan Kontribusi Komponen Bagi Hasil Bukan Pajak Kabupaten Sampang Tahun II-13 Perkembangan, Pertumbuhan dan Kontribusi Bagi Hasil Pajak Provinsi Kabupaten Sampang Tahun II-17 Perkembangan, Pertumbuhan dan Kontribusi Belanja Tidak Langsung selain Belanja Pegawai Sampang Tahun II-19 Perkembangan, Pertumbuhan dan Kontribusi Komponen Belanja Hibah Kabupaten Sampang Tahun II-20 Perkembangan, Pertumbuhan dan Kontribusi Komponen Belanja Hibah Kepada Masyarakat Kabupaten Sampang Tahun II-20 Perkembangan, Pertumbuhan dan Kontribusi Komponen Belanja Hibah Kepada Organisasi Masyarakat Kabupaten Sampang Tahun II-21 Perkembangan, Pertumbuhan dan Kontribusi Komponen Belanja Bantuan Sosial Kabupaten Sampang Tahun II-22 Perkembangan, Pertumbuhan dan Kontribusi Komponen Belanja Hibah Kepada Organisasi Sosial Kemasyarakat Kabupaten Sampang Tahun II-22 Perkembangan, Pertumbuhan dan Kontribusi Komponen Belanja Hibah Kepada Organisasi Individu/Keluarga Kabupaten Sampang Tahun II-23 Perkembangan, Pertumbuhan dan Kontribusi Komponen Belanja Hibah Kepada Organisasi Individu/Keluarga yang Tidak Direncanakan Kabupaten Sampang Tahun II-23 Perkembangan, Pertumbuhan dan Kontribusi Komponen Belanja Hibah Kepada Pemerintah Provinsi/Kabupaten/Kota Dan Pemerintah Desa Kabupaten Sampang Tahun II-24 Perkembangan, Pertumbuhan dan Kontribusi Belanja Bantuan Keuangan Kabupaten Sampang Tahun II-24 ii

3 Tabel Perkembangan, Pertumbuhan dan Kontribusi Komponen Belanja Bantuan Keuangan Desa Kabupaten Sampang Tahun II-25 Tabel Target Pendapatan, Belanja dan Pembiayaan Kabupaten Sampang Tahun Anggaran II-26 Tabel 3.1. Matriks Prioritas Pembangunan Kabupaten Sampang Tahun III-2 Tabel 4.1. Plafon Anggaran Sementara SSKPD Berdasarkan Urusan Kabupaten Sampang Tahun IV-2 Tabel 4.2. Plafon Anggaran Sementara Untuk Belanja Pegawai, Bunga, Hibah, Bantuan Sosial, Belanja Bagi Hasil, Bantuan Keuangan, Dan Belanja Tidak Terduga Tahaun Anggaran IV-6 Tabel 5.1. Rincian Plafon Anggaran Pembiayaan Tahun Anggaran 2016 V-1 iii

4 DAFTAR GAMBAR Gambar 2.1. Perkembangan Komponen PAD Kabupaten Sampang Tahun II Gambar 2.2. Perkembangan Pajak Daerah Kabupaten Sampang... II-2 Gambar 2.3. Perkembangan Retribusi Daerah Kabupaten Sampang,,,,,,. II-4 Gambar 2.4. Gambar 2.5. Gambar 2.6. Gambar 2.7. Gambar 2.8. Gambar 2.9. Gambar Gambar Gambar Gambar Gambar Gambar Perkembangan Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan Kabupaten Sampang Tahun Perkembangan Lain-lain PAD yang Sah Kabupaten Sampang... Perkembangan Komponen Dana Perimbangan Kabupaten Sampang Tahun Perkembangan Dana Bagi Hasil pajak/bukan Pajak Kabupaten Sampang Tahun Perkembangan Dana Alokasi Kabupaten Sampang Tahun Perkembangan Dana Alokasi Khusus Kabupaten Sampang Tahun Perkembangan Lain-lain Pendapatan Daerah yang Sah Kabupaten Sampang Tahun Perkembangan Dana Hibah Kabupaten Sampang Tahun Perkembangan Bantuan Keuangan Provinsi Kabupaten Sampang Tahun Perkembangan Bagi Hasil Pajak Provinsi Kabupaten Sampang Tahun Perkembangan Dana Penyesuaian dan Otonomi Khusus Kabupaten Sampang Tahun Perkembangan Dana Desa Kabupaten Sampang Tahun II-6 II-7 II-11 II-12 II-14 II-14 II-15 II-16 II-16 II-17 II-18 II-19 iv

5 Bab I Pendahuluan BAB I PENDAHULUAN 1.1. Latar Belakang Prioritas dan Plafon Anggaran Sementara yang selanjutnya disingkat PPAS adalah rancangan program prioritas dan patokan batas maksimal anggaran yang diberikan kepada SKPD untuk setiap program sebagai acuan dalam penyusunan RKA-SKPD sebelum disepakati dengan DPRD. Hal tersebut tercantum dalam Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 21 Tahun 2011 tentang Perubahan Kedua Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 13 Tahun 2006 tentang Pedoman Pengelolaan Keuangan Daerah. Secara umum, dokumen PPAS berisi tentang Rencana Pendapatan dan Pembiayaan, Prioritas Belanja Daerah, Plafon Anggaran Sementara berdasarkan Urusan Pemerintahan (urusan wajib dan urusan pilihan), program/kegiatan dan rencana pembiayaan daerah. Penyusunan Prioritas dan Plafon Anggaran Sementara (PPAS) mengacu pada dokumen perencanaan daerah lainnya. PPAS berpedoman pada Rencana Kerja Pembangunan Pemerintah Daerah (RKPD) Kabupaten Sampang Tahun 2016 serta Rencana Pembangunan Jangka Menengah Daerah (RPJMD) Kabupaten Sampang Selain itu, PPAS merupakan penjabaran dari dokumen Kebijakan APBD (KUA). Penyusunan Prioritas dan Plafon Anggaran Sementara (PPAS) disusun melalui tiga tahapan (Permendagri Nomor 21 Tahun 2011 pasal 86), (i) pertama, menentukan skala prioritas pembangunan daerah, (ii) kedua, menentukan prioritas program untuk masing-masing urusan yang disinkronisasikan dengan prioritas dan program nasional yang tercantum dalam Rencana Kerja Pemerintah setiap tahun, dan (iii) ketiga, menyusun plafon anggaran sementara untuk masing-masing program/kegiatan. Penyusunan skala prioritas dalam PPAS Tahun 2016 mengacu pada prioritas pembangunan daerah RKPD Kabupaten Sampang Tahun Prioritas pembangunan yang tercantum dalam RKPD mempertimbangkan permasalahan dan prioritas pembangunan pada tingkat Provinsi Jawa Timur dan Nasional. Selanjutya, penyusunan plafon anggaran pada masing-masing program dan kegiatan disesuaikan dengan proyeksi pendapatan daerah pada tahun Selain itu, penyusunan plafon anggaran pada masing-masing SKPD juga mempertimbangkan prinsip-prinsip penyusunan anggaran seperti Prioritas dan Plafon Anggaran Sementara Kabupaten Sampang Tahun Anggaran 2016 I - 1

6 Bab I Pendahuluan value for money, ASB (Analisis Standar Belanja) dan ABK (Anggaran Berbasis Kinerja). Hal tersebut bertujuan keluaran/hasilnya efektif dan efisien sesuai dengan anggaran yang telah digunakan. Rancangan KUA dan rancangan PPAS sebagaimana dimaksud dalam Pasal 84 ayat (2) disampaikan kepala daerah kepada DPRD paling lambat pertengahan bulan Juni tahun anggaran berjalan untuk dibahas dalam pembicaraan pendahuluan RAPBD tahun anggaran berikutnya Tujuan PPAS Kabupaten Sampang Tahun Anggaran 2016 disusun dengan tujuan sebagai berikut: 1. Untuk menetapkan plafon anggaran sementara prioritas program dan kegiatan pembangunan berdasarkan RKPD dan Kebijakan APBD Tahun Anggaran 2016; 2. Sebagai dasar dalam penyusunan RAPBD Tahun Anggaran 2016; 3. Sebagai pedoman dalam penyusunan Rencana Kerja dan Anggaran SKPD Tahun Anggaran 2016 pada masing-masing SKPD yang dianggarkan melalui RAPBD Tahun Anggaran Dasar Hukum Landasan hukum penyusunan PPAS Kabupaten Sampang Tahun Anggaran 2016 adalah sebagai berikut : 1. Undang-Undang No. 28 tahun 1999 tentang Penyelenggaraan Negara Yang Bersih dan Bebas dari Korupsi, Kolusi dan Nepotisme (Lembaran Negara Republik Indonesia tahun 1999 No. 75, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia No. 3851); 2. Undang-Undang No. 17 tahun 2003 tentang Keuangan Negara (Lembaran Negara Republik Indonesia tahun 2003 No. 47, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia No. 4286); 3. Undang-Undang Nomor 25 Tahun 2004 tentang Sistem Perencanaan Pembangunan Nasional (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2004 No 104, Tambahan Negara Republik Indonesia No. 4421) 4. Undang-undang No. 33 Tahun 2004 tentang Perimbangan Keuangan antara Pemerintah Pusat dan Pemerintah Daerah (Lembaran Negara Republik Indonesia tahun 2004 No. 126, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia No. 4438); Prioritas dan Plafon Anggaran Sementara Kabupaten Sampang Tahun Anggaran 2016 I - 2

7 Bab I Pendahuluan 5. Undang-Undang Nomor 23 Tahun 2014 tentang Pemerintahan Daerah (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2014 No 244, Tambahan Negara Republik Indonesia No. 5587); 6. Peraturan Pemerintah Nomor 58 Tahun 2005 Tentang Pengelolaan Keuangan Daerah (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2005 No. 140, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia No. 4578); 7. Peraturan Pemerintah No. 39 tahun 2006 tentang tata cara Pengendalian dan Evaluasi Pelaksanaan Rencana Pembangunan (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2006 No. 96, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia No. 4663); 8. Peraturan Pemerintah Nomor 38 Tahun 2007 Tentang Pembagian Urusan Pemerintahan Antara Pemerintah, Pemerintah Provinsi dan Pemerintah Kabupaten/ Kota (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2005 No. 82, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia No. 4737); 9. Peraturan Pemerintah Nomor 8 Tahun 2008 tentang Tahapan, Tata Cara Penyusunan, Pengendalian dan Evaluasi Pelaksanaan Rencana Pembangunan Daerah (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2008 No 21, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia No 4817); 10. Peraturan Presiden Nomor 2 Tahun 2015 tentang Rencana Pembangunan Jangka Menengah Nasional Tahun ; 11. Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 13 Tahun 2006 tentang Pedoman Pengelolaan Keuangan Daerah, sebagaimana telah diubah terakhir dengan Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 21 Tahun 2011 tentang Perubahan Kedua atas Peraturan Menteri dalam Negeri Nomor 13 Tahun 2006 tentang Pedoman Pengelolaan Keuangan Daerah ; 12. Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 54 Tahun 2010 tentang Pelaksanaan Peraturan Pemerintah Nomor 8 Tahun 2008 tentang Tahapan, Tata Cara Penyusunan, Pengendalian dan Evaluasi Pelaksanaan Perencanaan Pembangunan Daerah; 13. Peraturan Daerah Provinsi Jawa Timur Nomor 3 Tahun 2014 tentang Rencana Pembangunan Jangka Menengah Daerah (RPJMD) Provinsi Jawa Timur ; Prioritas dan Plafon Anggaran Sementara Kabupaten Sampang Tahun Anggaran 2016 I - 3

8 Bab I Pendahuluan 14. Peraturan Daerah Nomor 7 Tahun 2006 tentang Rencana Pembangunan Jangka Panjang Daerah (RPJPD) Kabupaten Sampang Tahun Peraturan Daerah Nomor 1 Tahun 2012 tentang Sistem Perencanaan Pembangunan Daerah; 16. Peraturan Daerah Nomor 7 Tahun 2012 tentang Rencana Tata Ruang Wilayah Kabupaten Sampang; 17. Peraturan Daerah Kabupaten Sampang Nomor 12 Tahun 2013 tentang Rencana Pembangunan Jangka Menengah Daerah (RPJMD) Kabupaten Sampang Tahun Peraturan Bupati Sampang Nomor 25 Tahun 2015 Tentang Rencana Kerja Pembangunan Daerah Kabupaten Sampang Tahun Prioritas dan Plafon Anggaran Sementara Kabupaten Sampang Tahun Anggaran 2016 I - 4

9 Bab II Rencana Pendapatan dan Penerimaan Pembiayaan Daerah BAB II RENCANA PENDAPATAN DAN PENERIMAAN PEMBIAYAAN DAERAH 2.1. Rencana Pendapatan Perkembangan pendapatan daerah pada tahun 2016 secara agregat diproyeksikan mengalami peningkatan. Dari sisi nominal, tren pendapatan daerah menunjukkan adanya peningkatan pada setiap tahun. Akan tetapi, persentase pertumbuhan pendapatan daerah pada tahun 2015 dan 2016 diproyeksikan lebih rendah daripada tahun sebelumnya. Lain-lain pendapatan daerah yang sah merupakan komponen yang diproyeksikan mengalami peningkatanbaik secara nominal maupun persentasenya. Sedangkan untuk pendapatan asli daerah dan dana perimbangan justru diproyeksikan semakin menurun pada tahun Lain-lain pendapatan daerah yang sah diproyeksikan meningkat sebesar Rp ,60 atau 21,15 persen dari anggaran tahun Penerimaan dari pendapatan asli daerah diproyeksikanmenurun sebesar (5,18) persen atau sebesar Rp.6, ,00 dari anggaran tahun sebelumnya. Begitu pula dengan dana perimbangan yang diproyeksikanmenurun sebesar (2,34) persen atau Rp.23, ,00. Perkembangan pendapatan daerah tentunya tidak lepas dari berbagi faktor yang mempengaruhi penurunan dan peningkatan pada masing-masing komponennya. Secara rinci, perkembangan pendapatan daerah diuraikan dalam penjelasan berikut Pendapatan Asli Daerah (PAD) Hasil pengelolaan kekayaan daerah merupakan komponen pendapatan asli daerah yang mengalami penurunan terbesar secara baik secara nominal maupun persentase. Hasil pengelolaan kekayaan daerah menurun sebesar Rp ,00 atau (51,15) persen dari anggaran tahun sebelumnya.penurunan tersebut memicu penurunan pendapatan asli daerah secara keseluruhan. Disisi lain, pajak daerah, retribusi daerah, dan lain-lain pendapatan asi daerah yang sah justru diproyeksikan semakin meningkat. Pajak daerah meningkat 7,54 persen atau Rp dari anggaran tahun Retribusi daerah dan lain-lain pendapatan asli daerah yang sah masing-masing mengalami peningkatan sebesar Rp atau sebesar 4,04 persen dan Rp atau sebesar 0,1 persen dari angaran tahun Prioritas dan Plafon Anggaran Sementara Kabupaten Sampang Tahun Anggaran 2016 II - 1

10 Billions Billions Bab II Rencana Pendapatan dan Penerimaan Pembiayaan Daerah Secara rinci, perkembangan dari masing-masing komponen PAD adalah sebagai berikut. Gambar 2.1. Perkembangan Komponen PAD Kabupaten Sampang Tahun R 2013 R 2014 R 2015 A 2016 PPAS RKPD Pajak daerah Retribusi daerah Hasil pengelolaan kekayaan daerah yang dipisahkan Lain-lain pendapatan asli daerah yang sah Sumber: Bappeda Kabupaten Sampang, 2015 Pajak daerah merupakan satu-satunya komponen pendapatan asli daerah yang memiliki pertumbuhan positif dalam setiap tahunnya. Meskipun proyeksi peningkatnnya tidak terlalu signifikan, namun pertumbuhan pajak daerah tidak pernah menurun. Perkembangan pajak daerahkabupaten Sampang Tahun adalah sebagai berikut Gambar 2.2. Perkembangan Pajak Daerah Kabupaten Sampang R 2013 R 2014 R 2015 A 2016 PPAS RKPD Pajak daerah Pertumbuhan Sumber: Bappeda Kabupaten Sampang, 2015 Peningkatan pendapatan pajak daerah pada tahun 2016, disebabkan adanya pertumbuhan pajak restoran, pajak penerangan jalan umum, dan pajak mineral bukan logam dan batuan yang bernilai positif.pajak restoran diproyeksikan meningkat sebesar Rp ,00 atau 20 persen dari Prioritas dan Plafon Anggaran Sementara Kabupaten Sampang Tahun Anggaran 2016 II - 2

11 Bab II Rencana Pendapatan dan Penerimaan Pembiayaan Daerah anggaran tahun Pajak penerangan jalan umum juga mengalami peningkatan sebesar Rp ,00 atau 10,19 persen. Senada dengan pajak restoran dan penerangan jalan umum,pajak mineral bukan logam dan batuan juga mengalami peningkatan sebesar Rp ,00 atau 66,67 persen darianggaran tahun Disisi lain, pajak hiburan dan PBB perkotaan dan perdesaan pada tahun 2016 diproyeksikan mengalami penurunan. Pajak hiburan diproyeksikan menurun sebesar (71,43) persen atau Rp ,00. Penurunan ini disebabkan berkurangnya potensi event-hiburan di Kabupaten Sampang. Kemudian, PBB perkotaan dan perdesaan menurun sebesar Rp ,00 atau (0,35) persen. Sedangkan untuk pajak daerah yang lainnya seperti pajak hotel, pajak reklame, pajak parkir, pajak air tanah, pajak sarang burung walet, bea perolehan hak atas tanah dan bangunan diproyeksikan bernilai tetap/sama dengan tahun sebelumnya. Secara detail, perkembangan komponen hasil pajak daerah Kabupaten Sampang Tahun 2015 dan 2016 dapat diihat dalam tabel berikut. Tabel 2.1. Perkembangan, Pertumbuhan dan Kontribusi Komponen Pajak Daerah Kabupaten Sampang Tahun KODE URAIAN APBD 2015 RANCANGAN PPAS 2016 Growth Kontrb HASIL PAJAK DAERAH ,54 100, Pajak Hotel , Pajak Restoran ,00 7, Pajak Hiburan (71,43) 0, Pajak Reklame , Pajak Penerangan Jalan ,19 37, Pajak Mineral Bukan Logam dan Batuan ,67 6, Pajak Parkir , Pajak Air Tanah , Pajak Sarang Burung Walet , Bea Perolehan Hak Atas Tanah dan Bangunan , PBB Perkotaan dan Perdesaan (0,35) 39,24 Sumber:Dispendaloka Kabupaten Sampang, 2015 Dari sisi kontribusinya, PBB perkotaan dan perdesaanmerupakan komponen terbesar dari pajak daerahdengan persentase sebesar 39,24 persen. Pajak ini diproyeksikan sebesar Rp pada tahun Kemudian, kontribusi pajak penerangan jalan umum juga tergolong cukup besar yakni Rp atau 37,97 persen dari total pajak daerah. Sedangkan kontribusi terendah dalam pajak daerah adalah padapajak sarang Prioritas dan Plafon Anggaran Sementara Kabupaten Sampang Tahun Anggaran 2016 II - 3

12 Billions Bab II Rencana Pendapatan dan Penerimaan Pembiayaan Daerah burung walet sebesar 0,08 persen. Selanjutnya, perkembangan penerimaan PAD yang berasal dari retribusi daerah adalah sebagai berikut Gambar 2.3. Perkembangan Retribusi Daerah Kabupaten Sampang R 2013 R 2014 R 2015 A 2016 PPAS RKPD Retribusi daerah Pertumbuhan Sumber: Bappeda Kabupaten Sampang, 2015 Perkembangan pendapatan dari retribusi daerah di Kabupaten Sampang menunjukkan fluktuasi. Pada tahun 2013 dan 2015, komponen ini diperkirakan mengalami penurunan yang cukup siginifikan dari tahun sebelumnya. Sedangkan tahun 2016, retribusi daerah kembali diperkirakan meningkat sebesar 4,04 persen atau Rp ,00 dari tahun Dengan demikian nilai dari retribusi daerah tahun 2016 diproyeksikan sebesar Rp ,00, dimana sebelumnya pada tahun 2015 nilainya diperkirakan sebesar Rp ,00. Peningkatan penerimaan retribusi daerah tahun 2016 disebabkan karena peningkatan pada beberapa komponen seperti retribusipelayanan kesehatan, retribusi pelayanan persampahan/kebersihan, retribusi pengujian kkendaraan bbermotor, retribusi pemakaian kekayaan daerah, retribusi rumah potong hewan, retribusi tempat rekreasi dan olahraga, retribusi ijin mendirikan bangunan, dan retribusi ijin usaha perikanan. Secara rinci perkembangan, pertumbuhan, serta kontribusi dari komponen retribusi daerah dapat dilihat dalam tabel berikut. Tabel 2.2. Perkembangan, Pertumbuhan dan Kontribusi Komponen Retribusi Daerah Kabupaten Sampang Tahun KODE URAIAN APBD 2015 RANCANGAN PPAS 2016 Growth Kontrb HASIL RETRIBUSI DAERAH ,04 100, Retribusi Pelayanan Kesehatan ,93 53, Retribusi Pelayanan Persampahan / Kebersihan ,01 0,74 Prioritas dan Plafon Anggaran Sementara Kabupaten Sampang Tahun Anggaran 2016 II - 4

13 Bab II Rencana Pendapatan dan Penerimaan Pembiayaan Daerah KODE URAIAN APBD Retribusi Pelayanan Parkir di Tepi Jalan RANCANGAN PPAS 2016 Growth Kontrb ,00 0, Retribusi Pelayanan Pasar , Retribusi Pengujian Kendaraan Bermotor Retribusi Penyediaan / Penyedotan Kakus Retribusi Pengendalian Menara Telekomunikasi Retribusi Pemakaian Kekayaan Daerah ,29 1, , , ,22 7, Retribusi Terminal , Retribusi Tempat Khusus Parkir Retribusi Tempat Penginapan/Pesanggrahan/Vill a Retribusi Rumah Potong Hewan Retribusi Pelayanan Kepelabuhan Retribusi Tempat Rekreasi dan Olahraga Retribusi Ijin Mendirikan Bangunan , , ,31 1, , ,18 1, , Retribusi Ijin Gangguan ,19 1, Retribusi Ijin Trayek , Retribusi Ijin Usaha Perikanan ,67 0,05 Sumber:Dispendaloka Kabupaten Sampang, 2015 Retribusi pelayanan kesehatan pada Dinas Kesehatan merupakan komponen yang memilki kontribusi tertinggi dalam perkiraan retribusi daerah Tahun 2016.Retribusi pelayanan kesehatan sebesarrp ,00 atau 53,5 persen dari retribusi daerah. Kontribusi yang cukup besar ini diperoleh dari retribusi pelayanan kesehatan non BPJS. Perolehan retribusi yang cukup besar selanjutnya terdapat pada retribusi pelayanan pasar dengan persentase 23,03 persen atau Rp ,00. Sedangkan kontribusi terendah diperkirakan pada retribusi ijin trayek dengan persentase 0,03 persen atau sebesar Rp ,00.Selain itu, kontribusi dari retribusi pelayanan persampahan/kebersihan, retribusi pelayanan parkir di tepi jalan umum, retribusi pengujian kendaraan bermotor, retribusi penyediaan/penyedotan kakusdan retribusi pengendalian menara telekomunikasimasing-masing sebesar 0,74; 0,89; 1,05; 0,05; 6,33 persen.retribusi pemakaian kekayaan daerahyang dikelola oleh Dispendaloka, PU Bina Marga, Dishubkominfo, Dinas Pertanian, Dishutbun, dan DKPP mengalami peningkatan yang relatif kecil yaitu sebesar 2,22 persen dengan kontribusi sebesar 7,24 persen dari total retribusi daerah. Selanjutnya retribusi terminal, retribusi tempat khusus parkir,retribusi tempat penginapan/ pesanggrahan/villa, retribusi rumah potong hewan, retribusi pelayanan Prioritas dan Plafon Anggaran Sementara Kabupaten Sampang Tahun Anggaran 2016 II - 5

14 Billions Bab II Rencana Pendapatan dan Penerimaan Pembiayaan Daerah kepelabuhan, retribusi tempat rekreasi dan olahraga, retribusi jjin mendirikan bangunan, retribusi ijin gangguan dan retribusi ijin usaha perikanan masingmasing masih memberikankontribusi yang relatif kecil dari total retribusi daerah. Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan diperkirakan mengalami penurunan yang cukup signifikan pada tahun 2016.Pada anggaran tahun 2015, perkembangan komponen ini diperkirakan meningkat sebesar 172,22 persen. Namun, pada tahun 2016 justru diproyeksikan menurun sebesar (51,15) persen. Secara grafis, perkembangannya dapat dilihat dalam gambar berikut. Gambar 2.4. Perkembangan Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan Kabupaten Sampang Tahun R 2013 R 2014 R 2015 A 2016 PPAS RKPD Hasil pengelolaan kekayaan daerah yang dipisahkan Pertumbuhan Sumber: Bappeda Kabupaten Sampang, 2015 Penurunan pendapatan daerah dari hasil pengelolaan kekayaan daerah yang dipisahkan disebabkan adanya menurunnya penghasilan BUMD dari Apotek Trunojoyo Sampang dan PT.GSM.Pendapatan bagian laba dari penyertaan modal di Apotek Trunojoyo Sampang diproyeksikan menurun sebesar (9,09) persen atau sebesar Rp ,00, hal ini disebabkan saat ini Apotek Trunojoyo masih dalam taraf pembenahan dan belum dapat memberikan bagian laba yang maksimal.kemudian pendapatan dari bagian laba dari penyertaan pada PT.GSM justru menurun lebih signifikan sebesar Rp ,00 atau (85,00) persen dari anggaran tahun sebelumnya.hal ini disebabkan permasalahan hukum PT. SMP yang belum selesai, sehingga bagian laba belum bisa disetor ke PAD. Pendapatan dari deviden Bank Jatim dan BPR diproyeksikan meningkat pada tahun 2016.Deviden Bank Jatim pada tahun 2016 diproyeksikan meningkat sebesar 2,79 persen atau Rp ,00dan Prioritas dan Plafon Anggaran Sementara Kabupaten Sampang Tahun Anggaran 2016 II - 6

15 Billions Bab II Rencana Pendapatan dan Penerimaan Pembiayaan Daerah pendapatan dari penyertaan modal BPR diproyeksikan meningkat 16,20 persen atau Rp ,00 dari anggaran tahun sebelumnya. Disamping itu, penerimaan daerah dari Perusahaan Daerah Air Minum (PDAM) diproyeksikan tidak berubah dari anggaran tahun Secara detail, perkembangan komponen hasil pengelolaan kekayaan daerah yang dipisahkan sebagai berikut. Tabel 2.3. Perkembangan, Pertumbuhan dan Kontribusi Komponen Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan Kabupaten Sampang Tahun KODE URAIAN APBD HASIL P. KEKAYAAN DRH YG DIPISAHKAN Bagian Laba Penyertaan Mdl Pd Per. Drh/BUMD Perusahaan Daerah Air Minum ( PDAM ) RANCANGAN PPAS 2016 Growth Kontrb (51,15) 100, (51,15) 100, , Apotek Trunojoyo Sampang (9,09) 0, Deviden Bank Jatim ,79 63, PT.GSM (85,00) 19, BPR ,20 14,83 Sumber: Dispendaloka Kabupaten Sampang, 2015 Perolehan penyertaan modal dari deviden Bank Jatim merupakan komponen terbesar darihasil pengelolaan kekayaan daerah yang dipisahkan.pendapatan dari komponen ini sebesar 63,82 persen dari hasil kekayaan daerah yang dipisahkan. Pendapatan dari PT.GSM dan BPR diperkirakan berkontribusi sebesar 19,14 dan 14,83 persen.sedangkan kontribusi terendah dari adalah pada Perusahaan Daerah Air Minum (PDAM) dan Apotek Trunojoyo Sampang dengan kontribusi sebesar 2,11 dan 0,10 persen. Komponen terakhir dalam PAD adalah pendapatan daerah lain-lain PAD yang Sah Gambar 2.5. Perkembangan Lain-lain PAD yang Sah Kabupaten sampang R 2013 R 2014 R 2015 A 2016 PPAS RKPD Lain-lain pendapatan asli daerah yang sah Pertumbuhan Prioritas dan Plafon Anggaran Sementara Kabupaten Sampang Tahun Anggaran 2016 II - 7

16 Bab II Rencana Pendapatan dan Penerimaan Pembiayaan Daerah Sumber: Bappeda Kabupaten Sampang, 2015 Lain-lain PAD yang sah diproyeksikan mengalami peningkatan yang relatif kecil pada tahun 2016.Pertumbuhan lain-lain pendapatan yang sah lebih dari 100 persen pada tahun 2013 sampai dengan Tahun 2016 sebagian komponennya ada yang mengalami penurunan dan adapula yang mengalami peningkatan. Rincian komponen Lain-Lain PAD yang Sah Kabupaten Sampang Tahun 2015dan 2016 adalah sebagai berikut. Tabel 2.4. Perkembangan, Pertumbuhan dan Kontribusi Komponen Lain-Lain PAD yang Sah Kabupaten Sampang Tahun KODE URAIAN APBD 2015 RANCANGAN PPAS 2016 Growth Kontrb LAIN-LAIN PAD YANG SAH ,10 100, Hasil Penjualan Aset Drh yg Tdk Dipisahkan , Hasil Penjualan Aset Lainnya , Penerimaan Jasa Giro ,58 8, Pendapatan Bunga Deposito/ Pinjaman (100,00) Tuntutan Ganti Rugi Daerah (72,21) 0, Komisi, Potongan & Selisih Nilai Tukar Rupiah Pendapatan Denda Atas Keterlambatan Pekerjaan ,61 0, ,95 0, Pendapatan Denda Atas Pajak , Pendapatan Denda Retribusi , Pendapatan Hasil Eksekusi atas Jaminan , Pendapatan dari Pengembalian ,50 0, Hasil Pemanfaatan Kekayaan Drh , Pendapatan BLUD ,42 38, Fasilitas Sosial dan , Pendapatan Jasa Dana Bergulir (29,79) 0, Pendapatan Dana Kapitasi FKTP (1,36) 50,87 Sumber:Dispendaloka Kabupaten Sampang, 2015 Pertumbuhan terbesar dari seluruh komponen Lain-lain PAD yang Sah adalah pendapatan dari pengembaliansebesar 48,50 persen dari anggaran tahun sebelumnya. Selain itu,penerimaan jasa giro, dan Komisi,potongan &selisih nilai tukar rupiah, pendapatan denda atas keterlambatan pekerjaan sertapendapatan BLUD memiliki pertumbuhan sebesar 21,58; 0,61; 6,95dan 4,42 persen.sebaliknya, Pendapatan bunga deposito/pinjaman, tuntutan ganti rugi daerah, Pendapatan jasa dana bergulirdan Pendapatan dana kapitasi FKTP diperkirakan memiliki pertumbuhan yang negatif sebesar (100); (72,71); (29,79); dan (1,36) persen. Prioritas dan Plafon Anggaran Sementara Kabupaten Sampang Tahun Anggaran 2016 II - 8

17 Bab II Rencana Pendapatan dan Penerimaan Pembiayaan Daerah Dari sisi kontribusi,pendapatan dana kapitasi FKTP merupakan kontributor terbesar dalam Lain-lain PAD yang Sah dengan persentase sebesar 50,87 persen atau Rp ,00. Sedangkan ppendapatan hasil eksekusi atas jaminan sebesar Rp ,00 atau 0,001 persen merupakan kontributor terendah. Pendapatan bunga deposito/pinjaman diproyeksikan bernilai nol pada tahun Rincian perkembangan dari Lain-lain PAD yang Sah di Kabupaten Sampang dapat dilihat dalam tabel berikut. Tabel 2.4. Rincian Perkembangan, Pertumbuhan dan Kontribusi Komponen Lain-Lain PAD yang Sah Kabupaten Sampang Tahun KODE URAIAN APBD Hasil Penjualan Aset Drh yg Tdk Dipisahkan Penjualan Perltn / Perlengkapan Kantor Tdk terpakai Penjualan mesin / alat berat tidak terpakai Penjualan Kendaraan Dinas Roda Dua Penjualan Kendaraan Dinas Roda Empat RANCANGAN PPAS 2016 Growth Kontrb Hasil Penjualan Aset Lainnya Penjualan Bahan-bahan Bekas Bangunan , Penjualan Hasil Pertanian , Penerimaan Jasa Giro , Jasa Giro Kas Daerah ,21 98, Jasa Giro Pemegang Kas ,82 0, Jasa Giro Dana Bergulir ,33 0, Pendapatan Bunga Deposito/ Pinjaman (100,00) Bunga Pinjaman (100,00) Tuntutan Ganti Rugi Daerah (72,21) Kerugian Uang (72,45) 98, Kerugian Barang , Komisi, Potongan & Selisih Nilai Tukar Rupiah , Kontribusi Pameran , Pendapatan Denda Atas Keterlambatan Pekerjaan Pendapatan Denda Atas Keterlambatan Pekerjaan , , Pendapatan Denda Atas Pajak Pendapatan Denda Pajak Reklame Prioritas dan Plafon Anggaran Sementara Kabupaten Sampang Tahun Anggaran 2016 II - 9

18 Bab II Rencana Pendapatan dan Penerimaan Pembiayaan Daerah KODE URAIAN APBD 2015 RANCANGAN PPAS 2016 Growth Kontrb Pendapatan Denda Retribusi Pendapatan Denda Atas Ret Pngujian Kend Brmtr Pendapatan Denda Atas Ret pasar Pendapatan Denda Atas Ret Pem Kekayaan Drh Pendapatan Denda Atas Ret Trayek Pendapatan Hasil Eksekusi atas Jaminan , , , , Hasil Eksekusi atas Jaminan Pendapatan Dari Pengembalian , Pegawai ,29 86, Barang/Jasa (8,17) 8, Modal (17,36) 4, Hasil Pemanfaatan Kekayaan Drh Sewa , Bangun Guna Serah ,49 Sumber:Dispendaloka Kabupaten Sampang, 2015 Beberapa komponen dari Lain-lain PAD yang Sah pada tahun 2016 diproyeksikan memiliki nilai yang sama dengan anggaran tahun 2015.Hasil penjualan aset daerah yang tidakdipisahkan secara keseluruhan berasal dari penjualan peralatan/perlengkapan kantor tidak terpakai sebesar Rp Selanjutnyahasil penjualan aset lainnya, dari penjualan bahanbahan bekas bangunan dan penjualan hasil pertanian, dimana masing-masing sebesar 89,47 dan 10,53 persen. Pendapatan denda retribusi berasal dari pendapatan denda atas retribusi pengujian kendaraan bermotor, pendapatan denda atas retribusi pasar, pendapatan denda atas retribusi pemakaian kekayaan daerah, pendapatan denda atas retribusitrayek masing-masing sebesar 90,70; 1,57; 1,25; 6,48 persen.selanjutnya, hasil pemanfaatan kekayaan daerah berasal dari sewa dan bangun guna serah sebesar 8,51 dan 91,49 persen. Pada komponen penerimaan jasa giro, sebagian besar berasal dari Jasa giro kasdaerah sebesar 98,85 persen. Sisanya, berasal dari jasa giro pemegang kas dan jasa giro dana bergulir masing-masing sebesar 0,82 dan 0,33 persen. sedangkan dari sisi pertumbuhannya, jasa giro pemegang kas diperkirakan memiliki laju pertumbuhan terpesat dengan 81,82 persen.sedangkan penurunan pada tuntutan ganti rugi daerahpada penurunan kerugian uang sebesar (72,45) persen yang disebabkan dengan telah terselesaikannya sebagian atas kerugian daerah. Kemudian, untuk pendapatan dari pengembalian Prioritas dan Plafon Anggaran Sementara Kabupaten Sampang Tahun Anggaran 2016 II - 10

19 Billions Bab II Rencana Pendapatan dan Penerimaan Pembiayaan Daerah sebagian besar bersal dari pengembalian belanja pegawai sebesar 89,96 persen dengan laju pertumbuhan sebesar 65,29 persen dari tahun Dana Perimbangan Kontribusi terbesar komponen dari Dana Perimbangan adalah Dana Alokasi (DAU).Sampai dengan tahun 2015, pertumbuhan DAU menunjukkan tren yang positif,sedangkan pada tahun 2016 nilainya diproyeksikan sama dengan tahun Berbeda dengan DAU, dana bagi hasil pajak/bagi hasil bukan pajak justru menunjukkan perkembangan yang fluktuatif sampai dengan proyeksi tahun Sedangkan untuk Dana Alokasi Khusus (DAK), secara umum perkembangnnya menujukkan peningkatan meskipun pada tahun 2014 pertumbuhannya bernilai negatif. Secara rinci, perkembangan komponen dana perimbangan Tahun 2012 sampai dengan Tahun 2016 adalah sebagai berikut Gambar 2.6. Perkembangan Komponen Dana Perimbangan Kabupaten Sampang Tahun Sumber: Bappeda Kabupaten Sampang, 2015 Penurunan Dana Perimbangan dipicu oleh turunnya dana bagi hasil pajak/bagi hasil bukan pajak sebesar (21,61) persen.disamping itu komponen lain penyusun dana perimbangan adalah DAU dan KAK, dimana keduanya diproyeksikan memiliki nilai yang sama pada tahun 2016 dengan anggaran tahun Dengan demikian, pertumbuhannya bernilai nol persen. Secara rinci, perkembangan nilai dan persentase pertumbuhan dari dana bagi hasil pajak/bukan pajak Kabupaten Sampang Tahun 2012 sampai dengan 2016 adalah sebagai berikut R 2013 R 2014 R 2015 A 2016 PPAS RKPD Dana bagi hasil pajak/bukan pajak Dana Alokasi khusus Dana Alokasi Prioritas dan Plafon Anggaran Sementara Kabupaten Sampang Tahun Anggaran 2016 II - 11

20 Billions Bab II Rencana Pendapatan dan Penerimaan Pembiayaan Daerah Gambar 2.7. Perkembangan Dana Bagi Hasil Pajak/Bukan Pajak Kabupaten SampangTahun R 2013 R 2014 R 2015 A 2016 PPAS RKPD -30 Dana bagi hasil pajak/bukan pajak Pertumbuhan Sumber: Bappeda Kabupaten Sampang, 2015 Penurunan pendapatan daerah yang berasal dari dana bagi hasil pajak/bagi hasil bukan pajak disebabkan adanya penurunan bagi hasil bukan pajak/sda yang cukup signifikan pada tahun Penurunan tersebut sebesar (50,83) persen atau Rp ,00 sehingga pada tahun 2016 nilainya diperkirakan mencapai Rp ,00. Komponen bagi hasil bukan pajak/sda pada tahun 2016 diperkirakan berkontribusi sebesar 32,67 persen dari seluruh nilai pendapatan dana bagi hasil pajak/bagi hasil bukan pajak. Sedangkan pendapatan bagi hasil pajak memiliki kontribusi yang dominan sebesar 67,33 persen dengan perkiraan pertumbuhan sebesar 10,17 persen. Rincian perkembangan dari dana bagi hasil pajak/bagi hasil bukan pajak dapat dilihat dalam tabel berikut. Tabel 2.6. Perkembangan, Pertumbuhan dan Kontribusi Komponen Bagi Hasil Pajak/ Bukan PajakKabupaten Sampang Tahun URAIAN APBD 2015 RANCANGAN PPAS 2016 Growth Kontrb Bagi Hasil Pajak/Bukan Pajak Sesuai PMK , Bagi Hasil Pajak ,17 67,33 Bagi Hasil Bukan Pajak/SDA ,83 32,67 Sumber: Dispendaloka Kabupaten Sampang, 2015 Peningkatan pendapatan bagi hasil pajak disebabkan oleh peningkatan Bagi hasil PBB pertambangan, PPh Pasal 25, 29 dan PPh 21, dan Bagi hasil PBB Perhutanan masing-masing sebesar 6,15; 42,62; 0,02 persen. Sedangkan dana bagii hasil cukai hasil tembaku (DBHCHT) pada tahun Prioritas dan Plafon Anggaran Sementara Kabupaten Sampang Tahun Anggaran 2016 II - 12

21 Bab II Rencana Pendapatan dan Penerimaan Pembiayaan Daerah 2016 diproyeksikan tidak mengalami perubahan dari tahun Dari sisi kontribusinya, Bagi hasil PBB Pertambangan memiliki nilai terbesar yakni 55,73 persen dari total bagi hasil pajak. Sisanya, PPh Pasal 25, 29 dan PPh 21, Bagi hasil PBB Perhutanan dan DBHCHT masing-masing bernilai 20,09; 0,03 dan 24,16 persen dari total dana bagi hasil pajak/bagi hasil bukan pajak. Secara rinci, perkembangan komponennya adalah sebagai berikut. Tabel 2.5. Perkembangan, Pertumbuhan dan Kontribusi Komponen Bagi Hasil Pajak Kabupaten Sampang Tahun URAIAN APBD 2015 RANCANGAN PPAS 2016 Growth Kontrb Bagi Hasil Pajak ,17 100,00 - Bagi hasil PBB Pertambangan ,15 55,73 - PPh Pasal 25, 29 dan PPh ,62 20,09 - Bagi hasil PBB Perhutanan ,02 0,03 - DBHCHT ,00 24,16 Sumber: Dispendaloka Kabupaten Sampang, 2015 Penurunan bagi hasil bukan pajak pada tahun 2016 cukup signifikan, yaitu sebesar (50,83) persen. Hal ini disebabkan, adanya perkiraan penurunan pendapatan bagi hasil pertambangan minyak bumi dan bagi hasil gas bumi yang lebih dari 50 persen pada tahun Sebaliknya pendapatan yang bersumber dari bagi hasil pungutan pengusaha perikanan mengalami peningkatan yang sangat signifikan pada tahun 2016 sebesar 93,45 persen. Namun demikian, maka secara keseluruhan pendapatan bagi hasil bukan pajak diperkirakan menurun sebesar 50,83 persen. Tabel 2.6. Perkembangan, Pertumbuhan dan Kontribusi Komponen Bagi Hasil Bukan Pajak Kabupaten Sampang Tahun URAIAN APBD 2014 RANCANGAN PPAS 2015 Growth Kontrb Bagi Hsil Bukan Pajak/SDA ,83 0,98 - Bagi Hasil Sumber daya Hutan ,00 0,02 - Bagi Hasil Royalti ,66 3,30 - Bagi Hasil Pungutan Pengusaha Perikanan - Bagi Hasil Pertambangan Minyak Bumi ,52 93, ,36 2,19 - Bagi Hasil Gas Bumi ,14 0,07 - Panas Bumi ,00 0,98 Sumber:Dispendaloka Kabupaten Sampang, 2015 Dana Alokasi Kabupaten Sampang memiliki perkembangan yang semakin menurun. Meskipun nilainya menunjukkan adanya peningkatan, tapi dari sisi kontribusinya yang menurun menunjukkan bahwa alokasi DAU sebagai dana transfer pemerintah pusat semakin dikurangi. Nilai Prioritas dan Plafon Anggaran Sementara Kabupaten Sampang Tahun Anggaran 2016 II - 13

22 Billions Billions Bab II Rencana Pendapatan dan Penerimaan Pembiayaan Daerah DAU pada tahun 2016 diproyeksikan tidak mengalami perubahan dari tahun anggaran 2015 yakni sebesar Rp ,00. Secara rinci, perkembangannya adalah sebagai berikut. Gambar 2.8. Perkembangan Dana Alokasi Kabupaten Sampang Tahun R 2013 R 2014 R 2015 A 2016 PPAS RKPD Dana Alokasi Pertumbuhan Sumber: Bappeda Kabupaten Sampang, 2015 Senada dengan pertumbuhan DAU, proyeksi pertumbuhan DAK pada tahun 2016 juga memiliki nilai yang sama dengan anggaran tahun 2015.Pada Tahun 2016 DAK ditargetkan bernilai Rp ,00 sehingga capaian pertumbuhannya sebesar nol persen. Secara rinci, perkembangan DAK Kabupaten Sampang Tahun 2012 sampai dengan 2015 adalah sebagai berikut. 120 Gambar 2.9. Perkembangan Dana Alokasi KhususKabupaten Sampang Tahun R 2013 R 2014 R 2015 A 2016 PPAS RKPD -20 Dana Alokasi khusus Pertumbuhan Sumber: Bappeda Kabupaten Sampang, 2015 Prioritas dan Plafon Anggaran Sementara Kabupaten Sampang Tahun Anggaran 2016 II - 14

23 Billions Bab II Rencana Pendapatan dan Penerimaan Pembiayaan Daerah Lain-Lain Pendapatan Daerah yang Sah Perkembangan lain-lain pendapatan daerah yang sah sampai dengan tahun 2016, memilki trend yang positif. Hal inidapat dilihat dari pertumbuhan komponen ini sebesar 21,15 persen dari anggaran tahun sebelumnya. Meskipun sempat diproyeksikan menurun pada tahun 2015, pada tahun 2016 lain-lain pendapatan daerah yang sah kembali diproyeksikan meningkat. Sub komponen terbesar dalam lain-lain pendapatan daerah yang sah adalah dana penyesuaian dan otonomi khusus yang pertumbuhannya mencapai 12,31 persen pada tahun 2016dengan nilai Rp ,00. Penerimaan terbesar kedua dalam lain-lain pendapatan daerah yang sah adalah pendapatan bagi hasil pajak dari pemerintah provinsi atau pemerintah daerah lainnya, dimana pada tahun 2016 nilainya diproyeksikan sebesar Rp ,00 atau 4,95 dari seluruh pendapatan daerah. Selanjutnyadana desa merupakam komponen dengan pertumbuhan tertinggi sebesar 115,72 persen dan berkontribusi sebesar 4,19 persen dari seluruh total pendapatan daerah. Secara rinci, perkembangan lain-lain pendapatan daerah yang sah adalah sebagai berikut. 200 Gambar Perkembangan Lain-Lain Pendapatan Daerah yang Sah Kabupaten Sampang Tahun R 2013 R 2014 R 2015 A 2016 RKPD PPAS Hibah Pendapatan Bagi Hasil Pajak dari Provinsi Dana penyesuaian dan otonomi khusus Bantuan keuangan dari provinsi Dana Desa Sumber: Bappeda Kabupaten Sampang, 2015 Sampai dengan Tahun 2016 penerimaan dana hibah diproyeksikan tidak mengalami perubahan dari tahun sebelumnya, yakni seebesar Prioritas dan Plafon Anggaran Sementara Kabupaten Sampang Tahun Anggaran 2016 II - 15

24 Billions Billions Bab II Rencana Pendapatan dan Penerimaan Pembiayaan Daerah Rp ,00. Perkembangan penerimaan dana hibah tahun 2012 sampai dengan tahun 2016 adalah sebagai berikut , Gambar Perkembangan Dana Hibah Kabupaten Sampang Tahun R 2013 R 2014 R 2015 A 2016 PPAS RKPD 1,200 1, Hibah Pertumbuhan Sumber: Bappeda Kabupaten Sampang, 2015 Bantuan Keuangan dari Pemerintah Provinsi untuk Kabupaten Sampang belum diproyeksikan pada tahun 2016 karena belum adanya kepastian dari pemberi bantuan. Perkembangan bantuan keuangan dari provinsi untuk Kabupaten Sampang adalah sebagai berikut Gambar Perkembangan Bantuan Keuangan Provinsi Kabupaten Sampang Tahun R 2013 R 2014 R 2015 A 2016 PPAS RKPD Bantuan keuangan dari provinsi Pertumbuhan Sumber: Bappeda Kabupaten Sampang, 2015 Perkembangan pendapatan bagi hasil pajak dari pemerintah provinsi atau pemerintah daerah lainnya memilki tren yang fluktuatif. Pada tahun 2016, penerimaan yang berasal dari dana bagi hasil pajakprovinsi diproyeksikan semakin meningkat sebesar 44,27 persen atau sebesar Rp ,60. Sedangkan pada tahun 2015, justru diperkirakan menurun 29,03 persen dari Prioritas dan Plafon Anggaran Sementara Kabupaten Sampang Tahun Anggaran 2016 II - 16

25 Billions Bab II Rencana Pendapatan dan Penerimaan Pembiayaan Daerah tahun sebelumnya sehingga menncapai Rp ,00.Gambaran perkembangan tersebut dapat dilihat dalam gambar berikut Gambar Perkembangan Bagi Hasil Pajak Provinsi Kabupaten Sampang Tahun R 2013 R 2014 R 2015 A 2016 PPAS RKPD Pendapatan Bagi Hasil Pajak dari Provinsi Pertumbuhan Sumber: Bappeda Kabupaten Sampang, 2015 Peningkatan bagi hasil pajak provinsi pada tahun 2016 didorong oleh pertumbuhan hampir seluruh komponen dari bagi hasil pajak provinsi, kecuali bagi hasil pajak air permukaan. Pertumbuhan terbesar dalam bagi hasil pajak provinsi terdapat pada pajak rokok sebesar 109,27 persen atau mencapai Rp ,00 pada tahun Kemudian diikuti oleh bagi hasil BBNKB, bagi hasil PKB, dan bagi hasil PBBKB yang masing-masing memiliki pertumbuhan sebesar 35,47; 30,46 dan 22,32 persen. Sedangkan bagi hasil pajak air permukaanmenurun sebesar (8,50) persen. Selain itu, bagi hasil yang diperoleh dari tera ulang diproyeksikan tidak mengalami perubahan. Dari sisi kontribusinya, pajak rokok merupakan penerimaan terbesar dalam bagi hasil pajak provinsi. Sebaliknya, penerimaan terendah terdapat pada bagi hasil tera ulang. Secara rinci, perkembangan, pertumbuhan dan kontribusi dapat dilihat dalam tabel berikut. Tabel 2.7. Perkembangan, Pertumbuhan dan Kontribusi Komponen Bagi Hasil Pajak Provinsi Kabupaten Sampang Tahun URAIAN APBD 2014 RANCANGAN PPAS 2015 Growth Kontrb Bagi hasil Pajak Provinsi ,27 100,00 Bagi Hasil PKB ,46 22,93 Bagi Hasil BBNKB ,47 20,39 Bagi Hasil PBBKB ,32 27,78 Bagi Hasil Pajak Air Permukaan ,50 0,25 Tera dan Tera Ulang ,00 0,03 Pajak rokok ,27 28,63 Prioritas dan Plafon Anggaran Sementara Kabupaten Sampang Tahun Anggaran 2016 II - 17

26 Billions Bab II Rencana Pendapatan dan Penerimaan Pembiayaan Daerah Sumber: Dispendaloka Kabupaten Sampang, 2015 Senada dengan bagi hasil pajak provinsi, perkembangan dana penyesuaian dan otonomi khusus tahun 2016 juga diproyeksikan sama dengan tahun Sampai dengan tahun 2015, perkembangan dana penyesuaian dan otonomi khusus secara umum dapat dikatakan memiliki tren positif.pada tahun 2015 komponen ini diperkirakanmeningkat dengan nilai Rp ,00. Besaran nilai dana penyesuaian dan otonomi khusus Kabupaten Sampang merupakan penjumlahan dari dana penyesuaian tunjangan profesi guru dan tambahan penghasilan guru PNSD. Pada taun 2016, nana penyesuaian tunjangan profesi guru diproyeksikan sebesar Rp ,00 dan tambahan penghasilan guru PNSD diproyeksikan masih bernilai sama dengan tahun 2015, sebesar Rp ,00.Perkembangan dan persentase pertumbuhan dana penyesuaian dan otonomi khusus adalah sebagai berikut Gambar Perkembangan Dana Penyesuaian dan Otonomi Khusus Kabupaten Sampang Tahun R 2013 R 2014 R 2015 A 2016 PPAS RKPD Dana penyesuaian dan otonomi khusus Pertumbuhan Sumber: Bappeda Kabupaten Sampang, 2015 Perkembangan dana desa diproyeksikan mengalami peningkatan yang signifikan pada tahun Pada tahun 2016 nilai dana desa Kabupaten Sampang sebesar Rp ,00. Nilai tersebut meningkat 115,72 persen dari anggaran tahun 2015yaitu sebesar Rp ,00. Secara grafis, perkembangan dana desa Kabupaten Sampang Tahun adalah sebagai berikut. Prioritas dan Plafon Anggaran Sementara Kabupaten Sampang Tahun Anggaran 2016 II - 18

27 Billions Bab II Rencana Pendapatan dan Penerimaan Pembiayaan Daerah Gambar Perkembangan Dana Desa Kabupaten Sampang Tahun R 2013 R 2014 R 2015 A 2016 PPAS RKPD -20 Dana Desa Pertumbuhan Kode Rek 5.1 Sumber: Bappeda Kabupaten Sampang, 2015 Selain pendapatan daerah, perkiraan besarnya belanja daerah memilki pengaruh terhadap besarnya pembiayaan dan Sisa Lebih Perhitungan Anggaran Tahun Anggaran Sebelumnya (SiLPA) tahun Belanja daerah terdiri dari belanja langsung dan belanja tidak langsung. Belanja langsung terdiri dari belanja pegawai, belanja barang dan jasa serta belanja modal. Sedangkan belanja tidak langsung terdiri dari belanja pegawai, hibah, bantuan sosial, Bagi Hasil Kepada Pemerintah Desa, Bantuan Keuangan Kepada Pemeritahan Desa, dan Belanja Tidak Terduga. Perkembangan belanja tidak langsung Sampang dapat dilihat dalam tabel berikut. Tabel 2.8. Perkembangan, Pertumbuhan dan Kontribusi Komponen Belanja Tidak Langsung selain Belanja Pegawai Kabupaten Sampang Tahun URAIAN APBD 2015 Belanja Tidak Langsung selain Pegawai RANCANGAN PPAS 2016 Growth Kontrb , ,50 36, Belanja Pegawai ,82 78, Belanja Hibah , ,00-11,01 1, Belanja Bantuan Sosial , ,00 1,86 2, Belanja Bagi Hasil Kepada Kepada Prov/Kaab/Kota dan Pem. Desa Belanja Bantuan KeuKepada Prov/Kaab/Kota dan Pem. Desa , ,00 5,10 0, , ,50 50,07 17, Belanja Tidak Terduga , ,00 0,00 0,30 Sumber: Bappeda Kabupaten Sampang, 2015 Prioritas dan Plafon Anggaran Sementara Kabupaten Sampang Tahun Anggaran 2016 II - 19