Lampiran 3 SK No /HK.01.01/02/ReINDO/12/2012 Tanggal 26 Desember 2012 PEDOMAN PERILAKU (CODE OF CONDUCT)

Transkripsi

1 Lampiran 3 SK No /HK.01.01/02/ReINDO/12/2012 Tanggal 26 Desember 2012 PEDOMAN PERILAKU (CODE OF CONDUCT)

2 DAFTAR ISI Daftar Isi... 1 Pernyataan Komitmen Dewan Komisaris dan Direksi... 2 I. PENDAHULUAN Latar Belakang Sistematika Visi, Misi dan Nilai-Nilai Istilah Penting... 6 II. ETIKA BISNIS Kepatuhan Terhadap Perundang-Undangan Dan Peraturan Perseroan Pelayanan pelanggan Persaingan Usaha Etika berusaha, anti korupsi dan donasi Benturan Kepentingan Perlindungan informasi dan intangible asset Perlindungan harta Perseroan Kepedulian terhadap kesehatan dan keselamatan kerja serta pelestarian Lingkungan Disiplin Memperkerjakan Anggota Keluarga Kesempatan yang Sama untuk mendapatkan Pekerjaan dan Promosi Aktifitas Sosial dan Politik Aktivitas sampingan Integritas Laporan Keuangan dan laporan Tahunan Etika yang terkait dengan stakeholder Penyusunan Daftar dan Dokumen III. PENERAPAN DAN PENEGAKAN IV. Lampiran-Lampiran Lampiran I Daftar Pemegang Saham Lampiran II Daftar Khusus Lampiran III Pakta Integritas Tindakan Transaksional Lampiran IV Pernyataan tidak Memiliki Benturan Kepentingan Lampiran V Pernyataan dan Komitmen Terhadap Pedoman Perilaku

3 PERNYATAAN KOMITMEN DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI PT REASURANSI INTERNASIONAL INDONESIA Dewan Komisaris dan Direksi PT ReINDO dengan ini menyatakan bahwa dalam menjalankan tugas, fungsi dan wewenang masing-masing untuk senantiasa menerapkan Pedoman Good Corporate Governance (GCG Code), Pola Hubungan Kerja Dewan Komisaris dan Direksi (Board Manual), Pedoman Perilaku (Code of Conduct), Pedoman Pengendalian Gratifikasi, Pedoman Kepatuhan Laporan Harta Kekayaan Penyelenggara Negara (LHKPN) dan Pedoman Sistem Pelaporan Pelanggaran (Wistleblowing System) serta pedoman lainnya yang terkait dengan penerapan Good Corporate Governance. Jakarta, 26 Desember 2012 Dewan Komisaris Direksi Drs. Frans Wiyono Komisaris Utama Drs. Setiawan, Dipl., Ins., MBA Direktur Utama Drs. Herdaru Poernomo Poerwokoesoemo Komisaris Widyawati, Ak, MBA, QIA, AAAIJ Direktur Wahyu Wibowo ST, MM. Komisaris M. Rusli, SIP, MBA, CFP, QWP Direktur 2

4 I. PENDAHULUAN 1. Latar Belakang Dalam menjalankan misi Perseroan, Insan ReINDO haruslah menjunjung etika kerja dan moral yang tinggi. Sebagai Insan ReINDO yang merupakan representasi dari Perseroan, dalam melakukan pekerjaan harus selalu menjaga reputasi dan nama baik ReINDO. ReINDO senantiasa menumbuh kembangkan suasana kondusif demi terciptanya rasa tanggung jawab dan saling percaya di antara Insan ReINDO. ReINDO berkomitmen untuk memberikan kesempatan berkarya atas dasar profesionalisme. ReINDO juga memperlakukan individu secara professional atas dasar kompetensi yang diyakini dapat meningkatkan kinerja ReINDO serta individu. ReINDO menyikapi secara tegas setiap kegiatan yang dinilai mengganggu kinerja atau berpengaruh negatif pada sesama Insan ReINDO atau bahkan mengganggu kepentingan organisasi yang lebih besar. Oleh karena itu, ReINDO sebagai salah satu Perseroan terkemuka dalam industri finansial di Indonesia secara konsisten dan berkelanjutan menerapkan prinsipprinsip GCG. Sebagai bagian dari upaya peningkatan implementasi GCG salah satu usaha yang dilakukan Perseroan adalah mendorong keberhasilan penerapan dan penegakan Etika Bisnis yang dikembangkan dalam kerangka menumbuhkan tatanan moral, budaya kerja dan perilaku yang baik berlandaskan kepada Visi, Misi dan Nilai-Nilai ReINDO yaitu Komitmen, Disiplin, Peduli, Profesionalisme dan Integritas, dan Totalitas. Penerapan Pedoman Perilaku (Code of Conduct) oleh Insan ReINDO secara jangka panjang diharapkan akan memberikan manfaat dalam rangka : a. Mendukung terciptanya lingkungan dan suasana kerja yang baik sebagai dasar pelaksanaan proses bisnis yang jujur, akuntabel, dan transparan. b. Mendorong tercapainya semua sasaran Perseroan baik dalam Rencana Jangka Pendek (RKAP) maupun Rencana Jangka Panjang Perusahaan (RJPP) c. Mendukung terciptanya internal control yang baik dalam rangka menjaga aset dan kelangsungan usaha Perseroan. d. Meningkatkan daya saing Perseroan yang tinggi dan dapat diterima oleh pasar asuransi/reasuransi baik domestik maupun internasional. e. Mendorong setiap Insan ReINDO untuk bekerja secara profesional dengan integritas yang tinggi, yang pada akhirnya meningkatkan kesejahteraan seluruh Insan ReINDO. 3

5 f. Meningkatkan pengelolaan manajemen risiko secara optimal. g. Mendukung reputasi Perseroan menjadi lebih baik dan dengan persaingan usaha ang lebih terbuka, adil, serta jujur. h. Memenuhi semua aspek hukum yang terkait dengan pengelolaan usaha Perseroan, sehingga Perseroan maupun Insan ReINDO akan terhindar dari perbuatan melawan hukum. i. Memberikan kesempatan yang sama untuk mendapatkan pekerjaan, promosi, mutasi, maupun pemberhentian (termasuk lingkungan yang bebas dari tekanan). 2. Sistematika Pedoman Perilaku (Code of Conduct) ini terdiri dari 3 (Tiga) bagian dan 5 (Lima) lampiran yaitu: a. Bagian I : Pendahuluan b. Bagian II : Etika Bisnis c. Bagian III : Penerapan dan Penegakan d. Lampiran 1 : Daftar Pemegang saham e. Lampiran 2 : Daftar Khusus f. Lampiran 3 : Pakta Integritas Tindakan Transaksional Direksi g. Lampiran 4 : Pernyataan Potensi/Benturan kepentingan h. Lampiran 5 : Pernyataan Kepatuhan dan Komitmen Terhadap Pedoman Perilaku 3. Visi, Misi dan Nilai-Nilai a. Visi Menjadi reasuradur terbesar, terkuat dan terpercaya bagi industri asuransi nasional yang mampu berperan di tingkat regional b. Misi "Perseroan hadir sebagai penopang pertumbuhan industri nasional dan regional melalui jasa reasuransi dengan layanan terbaik, tata kelola usaha yang sehat serta memberi manfaat optimal bagi para stakeholders, termasuk pembangunan ekonomi nasional 4

6 c. Nilai-Nilai 1) Komitmen Perjanjian (agreement) antara seorang karyawan dengan manajemen yang lahir dari dalam hati dengan penuh kesadaran untuk memberikan pelayanan yang terbaik yang bersifat vertikal maupun horizontal. 2) Disiplin Bentuk dari komitmen yang merupakan suatu kondisi yang tercipta dan terbentuk melalui proses dari serangkaian perilaku yang menunjukkan nilai-nilai ketaatan, kepatuhan, kesetiaan, ketenteraman, keteraturan, dan ketertiban. 3) Peduli Perhatian yang diberikan untuk memahami keadaan internal dan eksternal dari seluruh Insan ReINDO jang disesuaikan dengan keadaan yang dibutuhkan saat itu. Prosesnya berupa semacam refleksi dimana seseorang secara sadar memikirkan hal-hal positif yang dapat diberikan dan dibutuhkan oleh Perseroan 4) Profesionalisme dan Integritas Profesionalisme adalah pribadi dengan kematangan etik, yang merupakan "panggilan" dalam bentuk tingkah laku, tujuan atau rangkaian kualitas yang menandai atau melukiskan coraknya suatu "profesi". Integritas adalah konsistensi dan keteguhan dalam menjalankan tugas dan pekerjaan dengan menjunjung tinggi nilai-nilai luhur, keyakinan dan prinsip prinsip moral. 5) Totalitas Sosok berkepribadian utuh yang seimbang lahir dan bathin yang tercermin dalam perilaku kerja. 5

7 4. Istilah Penting a. Perseroan adalah PT Reasuransi Internasional Indonesia untuk selanjutnya disebut ReINDO sebagaimana dimaksud dalam Anggaran Dasar berdasarkan Akta Notaris Muhani Salim, SH Nomor 177 Tahun 1996 b. Insan ReINDO adalah Dewan Komisaris, Direksi dan Karyawan PT Reasuransi Internasional Indonesia. c. Nilai-nilai adalah salah satu faktor penting bagi Perseroan sebagai dasar dalam menjalankan roda usahanya, agar dapat menjadi kokoh dan berkembang baik untuk masa kini maupun di masa depan, dengan normanorma yang menjadi pegangan, secara moral, untuk menentukan: a) Hal-Hal yang baik dan buruk b) Hal-Hal yang terpuji dan tercela c) Hal-Hal yang di hargai dan tidak dihargai d. Etika Bisnis adalah cara-cara yang baik dan benar dalam melakukan kegiatan bisnis, yang mencakup seluruh aspek yang berkaitan dengan individu, Perseroan, industri dan juga masyarakat. e. Benturan Kepentingan adalah keadaan di mana seorang Insan ReINDO mempunyai kepentingan selain kepentingan Perseroan sehingga mempengaruhi pengambilan keputusan dan mengakibatkan Perseroan tidak mendapatkan hasil terbaik. f. Gratifikasi adalah pemberian dalam arti luas, yakni meliputi pemberian uang, barang, rabat (discount), komisi, pinjaman tanpa bunga, tiket perjalanan, fasilitas penginapan, perjalanan wisata, pengobatan cumacuma, dan fasilitas lainnya baik yang diterima di dalam negeri maupun di luar negeri dan yang dilakukan dengan menggunakan sarana elektronik atau tanpa sarana elektronik. g. Kolusi adalah permufakatan atau kerjasama secara melawan hukum antar Insan ReINDO atau antara Insan ReINDO dengan pihak lain yang merugikan Perseroan, orang lain, masyarakat, dan/atau Negara h. Korupsi adalah tindakan yang melawan hukum dan peraturan Perseroan untuk memperkaya seseorang atau orang lain di dalam dan di luar Perseroan sehingga menyebabkan kerugian bagi Perseroan dan Negara i. Nepotisme adalah setiap perbuatan Insan ReINDO secara melawan hukum yang menguntungkan kepentingan keluarganya dan/atau kroninya diatas kepentingan Perseroan, masyarakat, bangsa dan negara. 6

8 j. Suap adalah sebagai perbuatan memberikan atau menjanjikan sesuatu kepada seorang yang memiliki wewenang, dengan maksud agar yang bersangkutan berbuat atau tidak berbuat sesuatu dalam jabatannya yang bertentangan dengan kewajibannya. k. Pejabat Struktural adalah Pejabat yang secara tegas ada dalam struktur organisasi seperti Kepala Divisi, Kepala Bidang, Kepala Bagian. l. Cash Loss adalah konfirmasi klaim yang bersifat segera sampai dengan limit yang ditentukan. m. Statement Of Account yang selanjutnya disingkat STOA adalah rekening Koran yang disampaikan ceding company kepada Perseroan atau rekening Koran yang dibuat oleh Perseroan yang disampaikan kepada retrosesioner. n. Treaty adalah bentuk reasuransi otomatis yakni perjanjian reasuransi dimana asuradur berkewajiban memberi sesi dan reasuradur berkewajiban menerima sesi yang diberikan oleh reasuradur sebesar bagian tertentu selama sesuai dengan syarat dan kondsi program treaty yang disepakati kedua belah pihak. o. Stakeholders adalah seluruh pihak yang memiliki kepentingan secara langsung atau tidak langsung terhadap kegiatan usaha Perseroan. 7

9 II. ETIKA BISNIS 1. KEPATUHAN TERHADAP PERUNDANG-UNDANGAN DAN PERATURAN PERSEROAN Perseroan mengharuskan agar setiap Insan ReINDO dapat menerapkan standar tertinggi dalam menjalankan semua aktifitas bisnisnya. Untuk itu setiap Insan ReINDO: a. Harus taat pada hukum, perundang-undangan dan ketentuan lain yang berlaku, termasuk menjalankan budaya perseroan. b. Dapat memenuhi sasaran dan pertumbuhan yang telah ditetapkan dengan cara yang terbuka, jujur dan adil serta dalam koridor hukum, perundang-undangan dan peraturan yang berlaku. c. Dalam menjalankan kegiatan usaha, tidak hanya semata-mata melihat dari praktek yang dijalankan oleh kompetitor atau pihak lain di pasar, namun tetap melakukan usaha dengan cara-cara yang sehat dan wajar yang tidak bertentangan dengan hukum, perundang-undangan dan peraturan yang berlaku. Ketentuan yang menjadi pedoman dalam pelaksanaan bisnis Perseroan antara. lain adalah Undang-undang Perseroan Terbatas, Undang-undang BUMN, Undang-undang Perasuransian, Undang-undang Perpajakan, Undang-undang Ketenagakerjaan, dan peraturan-peraturan pelaksanaannya, Anggaran Dasar Perseroan, Peraturan Perseroan, Perjanjian Kerja Bersama, Keputusan-keputusan Direksi, Budaya Perseroan, dan peraturan perundang-undangan terkait lainnya 2. PELAYANAN PELANGGAN Tidak ada prioritas yang lebih di ReINDO selain tanggung jawab memuaskan pelanggan. ReINDO akan tumbuh dan berkembang melalui pemahaman dan pemenuhan kebutuhan pelanggan secara konsisten. ReINDO akan berusaha untuk mudah dihubungi dan mengerjakan segala sesuatu dengan menunjukan itikad baik terhadap semua kesepakatan. Perseroan memiliki pedoman pelayanan kepada pelanggan sebagai berukut : a. Respon Telepon 3 X berbunyi harus diangkat b. Respon surat/fax dari pelanggan Paling lambat 1 X 24 Jam dari tanggal surat diterima c. Respon akseptasi/penolakan Paling lambat 1 X 24 Jam setelah penawaran diterima 8

10 d. Proses Konfirmasi dan Klaim Paling lambat 10 hari kerja setelah seluruh dokumen pendukung diterima e. Pengiriman STOA 2 (Dua) minggu setelah berakhir setiap triwulan f. Konfirmasi STOA Sesuai ketentuan treaty g. Pembayaran saldo utang-piutang 10 (Sepuluh) hari kerja setelah konfirmasi atas saldo utang piutang diterima h. Pembayaran cash loss Paling lambat 30 (tiga puluh) hari kerja setelah tanggal konfirmasi klaim. i. Laporan Manajemen Triwulanan Paling lambat 15 (Lima Belas) hari kepada Dewan Komisaris dan 30 (Tiga Puluh) hari kepada RUPS setelah periode triwulanan berakhir j. Laporan Manajemen Tahunan (Unaudit) Paling lambat 45 (Empat Puluh Lima) hari kepada Dewan Komisaris dan 60 (Enam Puluh) hari kepada RUPS setelah berakhirnya tahun buku k. Laporan Tahunan (Audit) Paling lambat 135 (Seratus Tiga Puluh Lima) hari kepada Dewan Komisaris dan 150 (Seratus Lima Puluh) hari kepada RUPS setelah berakhirnya tahun buku l. Pengesahan RKAP Paling lambat 45 (Empat Puluh Lima) hari kepada Dewan Komisaris dan 60 (Enam Puluh) hari kepada RUPS sebelum berakhirnya tahun buku 3. PERSAINGAN USAHA YANG SEHAT Perseroan melarang Insan ReINDO untuk : 1) Melakukan tukar menukar informasi dengan pesaing berkaitan dengan harga, persyaratan penjualan atau hal-hal lain yang berkaitan dengan informasi daya saing perseroan 2) Terlibat dalam kegiatan yang berkaitan dengan monopoli dan persaingan bisnis yang tidak sehat 9

11 4. ETIKA BERUSAHA, ANTI KORUPSI DAN DONASI a. Insan ReINDO dilarang memberikan atau menawarkan, atau menerima, baik langsung maupun tidak langsung, sesuatu yang berharga kepada atau dari pelanggan atau seorang pejabat Pemerintah untuk mempengaruhi atau sebagai imbalan atas apa yang telah dilakukannya dan tindakan lainnya, sesuai ketentuan peraturan perundang-undangan. b. Tidak termasuk dalam pengertian diatas adalah pemberian insentif kepada karyawan atau pihak lain yang telah ditetapkan perseroan dalam rangka kepentingan perseroan. c. Donasi Insan ReINDO tidak diperkenankan untuk memberikan donasi ataupun pemberian suatu aset perusahaan kepada partai politik atau seorang atau lebih calon anggota badan legislatif maupun eksekutif, hanya boleh dilakukan sesuai dengan peraturan perundang-undangan. Pemberian/penerimaan donasi dalam bentuk penghargaan, sumbangan sosial, peristiwa bencana, bantuan kemanusiaan, pendidikan, organisasi keagamaan hanya dilakukan dalam batas kewajaran dan kepatutan d. Anggota Direksi, Anggota Dewan Komisaris dan pejabat satu tingkat dibawah Direksi wajib menyampaikan laporan harta kekayaan sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-undangan 5. BENTURAN KEPENTINGAN a. Insan ReINDO memiliki komitmen untuk senantiasa menghindari terjadinya Benturan Kepentingan yang dapat merugikan Perseroan. b. Insan ReINDO dilarang untuk: 1) Memanfaatkan jabatan untuk memberikan perlakuan istimewa kepada keluarga, kerabat, kelompok dan/ atau pihak lain atas beban Perseroan. 2) Memegang jabatan lain yang patut diduga memiliki Benturan Kepentingan, kecuali sesuai dengan ketentuan yang berlaku 3) Melakukan transaksi dan/atau menggunakan harta/aset Perseroan untuk kepentingan pribadi, keluarga atau golongan. 4) Menerima pemberian dan keuntungan pribadi lainnya yang melebihi dan atau bukan haknya dari pihak manapun dalam rangka kedinasan atau hal-hal yang dapat menimbulkan potensi Benturan Kepentingan. 10

12 5) Bersikap diskriminatif dan tidak adil serta melakukan kolusi untuk memenangkan satu atau beberapa pihak dalam pelaksanaan Pengadaan Barang/Jasa di Perseroan. 6) Memanfaatkan informasi Perseroan dan data bisnis Perseroan untuk kepentingan di luar Perseroan. 7) Terlibat baik langsung maupun tidak langsung dalam pengelolaan Perseroan pesaing dan/atau Perseroan mitra kerja atau calon mitra kerja lainnya. 8) Memanfaatkan dan menggunakan hak cipta Perseroan yang dapat merugikan kepentingan atau menghambat perkembangan Perseroan. c. Insan ReINDO yang memiliki Benturan Kepentingan dalam pelaksanaan tugas dan tanggung jawabnya tidak diperbolehkan mengundang, memberikan persetujuan, melakukan pembahasan, mengungkapkan informasi yang terkait, memanfatkan fasilitas Perseroan dan melakukan tindakan lainnya yang dapat dinilai memberikan keuntungan kepada pihakpihak tertentu. 6. PERLINDUNGAN INFORMASI DAN INTANGIBLE ASSET Informasi dan segala intangible asset, termasuk hasil riset, teknologi, dan hak atas kekayaan intelektual yang diperoleh atas penugasan dan/atau atas beban perseroan menjadi milik perseroan yang harus dituangkan dalam perjanjian. Setiap Insan ReINDO diwajibkan untuk menjaga dan melindungi kerahasiaan data dan informasi yang dipercayakan oleh Perseroan dan kliennya, kecuali bila penyebarluasan data dan informasi telah disetujui oleh Direksi. 7. PERLINDUNGAN HARTA PERSEROAN a. Insan ReINDO berkewajiban 1) Mengamankan, menggunakan dan memelihara aset perseroan secara efisien. 2) Melakukan pencatatan dan pelaporan aset perseroan secara tertib dan benar b. Insan ReINDO dilarang menggunakan aset perseroan untuk kepentingan pribadi 11

13 8. KEPEDULIAN TERHADAP KESEHATAN DAN KESELAMATAN KERJA SERTA PELESTARIAN LINGKUNGAN. a. Kesehatan dan Keselamatan Kerja ReIndo berkomitmen untuk melindungi keselamatan dan kesehatan Insan ReIndo. Meskipun demikian, setiap Insan ReIndo bertanggung jawab untuk mewujudkan lingkungan kerja yang sehat dan aman. ReIndo akan berusaha menciptakan lingkungan kerja yang sehat dan aman serta mencegah dampaknya terhadap lingkungan. Insan Reindo tidak diperkenankan untuk melakukan hal-hal sebagai berikut: 1) Pengancaman 2) Perilaku merusak 3) Kepemilikan senjata dalam jenis apapun 4) Penggunaan, pendistribusian, penjualan, atau kepemilikan atas obat-obatan psikotropika narkotika dan zat addictive lainnya terkecuali telah disetujui untuk kepentingan medis. 5) Berada di sekitar lingkungan kerja ReINDO apabila berada dalam pengaruh obat-obatan terlarang atau alkohol. b. Pelestarian Lingkungan & Corporate Social Responsibilities (CSR) Insan ReINDO harus mempunyai komitmen untuk selalu tanggap terhadap pemeliharaan dan pelestarian lingkungan. Sedangkan tanggung jawab Perseroan yaitu terhadap pemeliharaan lingkungan yang dilakukan dengan mematuhi semua peraturan dan standar lingkungan yang berlaku. Selain itu perusahaan mempunyai program Corporate Social Responsibilities (CSR) yang disalurkan untuk membantu korban bencana alam, kepedulian terhadap pendidikan dan kesehatan. 9. DISIPLIN Setiap Karyawan dalam menjalankan tugas dan tanggung jawabnya harus dengan dedikasi dan disiplin kerja yang tinggi. Hal-hal yang terkait dengan disiplin kerja ini telah diatur secara terperinci dalam Perjanjian Kerja Bersama antara Perseroan dengan Serikat Pekerja Perseroan. Karyawan yang melakukan pelanggaran akan diberikan sanksi yang tegas sesuai Perjanjian Kerja Bersama. 12

14 10. MEMPERKERJAKAN ANGGOTA KELUARGA ReINDO mengakui persamaan hak seseorang untuk menjadi karyawan serta berupaya menghindari segala kemungkinan persepsi keberpihakan. Penerimaan calon karyawan yang memiliki hubungan keluarga yaitu ayah/ibu, Suami/istri, anak, saudara kandung dari salah seorang Insan ReINDO, seringkali menimbulkan isu ketidakwajaran dan subyektifitas. Oleh karenanya ReINDO menganut kebijakan yang tidak memungkinkan anggota keluarga tersebut untuk bekerja di Perseroan. 11. KESEMPATAN YANG SAMA UNTUK MENDAPATKAN PEKERJAAN DAN PROMOSI Iklim kerja ReINDO haruslah bebas dari diskriminasi ras, warna kulit, agama, jenis kelamin, usia, suku, ketidakmampuan pribadi, atau faktor-faktor lainnya yang tidak mengganggu kepentingan bisnis ReINDO. Perseroan memberikan kesempatan yang sama dan setara untuk mendapatkan pekerjaan dan promosi serta perlakuan yang adil kepada seluruh Karyawan. 12. AKTIFITAS SOSIAL DAN POLITIK ReINDO mamahami hak setiap Insan ReINDO untuk mengikuti dan berpartisipasi aktif dalam kegiatan sosial di lingkungan perseroan dan masyarakat. Demi menjaga terhadap risiko yang mungkin timbul dari pelaksanaan aktifitas politik, Insan ReINDO tidak melakukan tindakan politik praktis dilingkungan Perusahaan, tidak menjadi pengurus partai politik atau organisasi yang berafiliasi dengan partai politik dan tidak menggunakan fasilitas, dana, SDM dan asset Perusahaan untuk memberikan kontribusi bagi kegiatan partai politik. 13. AKTIVITAS SAMPINGAN Perseroan melarang Insan ReINDO menjalankan aktivitas sampingan pada waktu jam kerja yang berlaku di Perseroan. Aktivitas sampingan yang dilaksanakan oleh Insan ReINDO di luar waktu jam kerja yang berlaku di Perseroan tidak boleh menimbulkan atau berpotensi menimbulkan benturan kepentingan. 14. INTEGRITAS LAPORAN KEUANGAN DAN TAHUNAN ReINDO dalam menyajikan Laporan Keuangannya harus selalu memenuhi standar akuntansi yang berlaku di Indonesia yaitu Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan (PSAK). Laporan Keuangan yang disajikan harus memuat informasi- 13

15 informasi yang benar dan jujur. Proses audit terhadap Laporan Keuangan harus dilaksanakan berdasarkan kaidah-kaidah yang telah diakui validitasnya, yaitu Standar Profesional Akuntan Publik (SPAP). a. Laporan Keuangan Direksi yang dalam hal ini diwakili oleh Direktur Utama dan Direktur Keuangan menandatangani surat pernyataan atas kebenaran isi Laporan Keuangan sesuai dengan ketentuan lainnya yang meliputi : 1) Opini akuntan atas laporan keuangan 2) Deskripsi Auditor Independen antara lain : a) Nama & tanda tangan; b) Tanggal Laporan Audit; c) No. Ijin KAP (jika ada). 3) Laporan keuangan yang lengkap, yaitu neraca, laporan laba rugi, laporan perubahan ekuitas, laporan arus kas, dan catatan atas laporan keuangan serta disajikan untuk jangka waktu 2 (dua) tahun terakhir atau sejak usaha dimulai bagi perseroan yang memulai usahanya kurang dari 2(dua) tahun buku b. Laporan Tahunan Seluruh anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris yang menjabat pada tahun buku yang bersangkutan menandatangani pernyataan bahwa Direksi dan Dewan Komisaris bertanggung jawab penuh atas kebenaran isi Laporan Tahunan. 15. ETIKA YANG TERKAIT DENGAN STAKEHOLDERS a. Etika kepada Pegawai 1) Melakukan Penilaian Kinerja secara adil. 2) Memelihara kesejahteraan melalui Reward & Benefit yang proporsional. 3) Memberikan kejelasan karir dan masa depan. 4) Melakukan program pengembangan kompetensi agar pegawai dapat memenuhi tuntutan pekerjaannya. 5) Menyediakan lingkungan kerja yang sehat dan aman 6) Menjunjung tinggi konsep kesetaraan dalam hubungan antar pegawai dan memberikan kesempatan yang sama kepada semua pegawai tanpa diskriminasi. 14

16 7) Menjamin kesempatan yang sama untuk mendapatkan pekerjaan, promosi, dan pemberhentian. 8) Perseroan hanya memberikan remunerasi kepada pegawai yang terdiri dari gaji dan tunjangan-tunjangan lainnya sesuai dengan sistem penggajian yang berlaku di Perseroan. b. Etika kepada Mitra Kerja 1) Menjamin kerjasama yang jujur, adil dan saling menguntungkan dengan mitra kerja. 2) Memberikan jaminan pembayaran yang tepat, cepat dan akurat atas kewajiban-kewajiban Perseroan 3) Memberikan informasi yang jelas terkait prosedur dan ketentuan-ketentuan kerjasama dengan PT Reasuransi Internasional Indonesia. 4) Membuat perjanjian kerja yang berimbang dan saling menguntungkan dangan mitra kerja yang tidak melangggar hukum, aturan dan prosedur yang berlaku. c. Etika kepada Pemerintah 1) Membina hubungan dan komunikasi yang baik dengan Pemerintah Pusat dan Daerah. 2) Mematuhi hukum yang berlaku dan peraturan Antisuap dengan tidak memberikan atau menjanjikan, baik langsung maupun tidak langsung, hadiah, suap dan sejenisnya kepada penyelenggara Negara, mitra kerja, dan pihak-pihak lain yang berhubungan dengan Perseroan, dimana pemberian tersebut diketahui atau patut diduga digunakan untuk mempengaruhi atau menggerakkan pihak-pihak tersebut melakukan atau tidak melakukan sesuatu dalam jabatannya yang bertentangan dengan kewajibannya. d. Etika Kepada Rekanan Insan ReINDO yang terlibat dalam proses pengadaan barang dan jasa wajib memenuhi prinsip-prinsip sebaga berikut : 1) Melaksanakan tugas pengadaan barang dan jasa dengan tertib dan tanggung jawab sesuai dengan peraturan perseroan yang berlaku 2) Bekerja secara profesional, mandiri atas dasar kejujuran, serta menjaga kerahasiaan dokumen pengadaan barang dan jasa yang seharusnya dirahasiakan untuk mencegah terjadinya penyalahgunaan dalam pengadaan barang dan jasa. 15

17 e. Etika kepada Masyarakat 1) Melaksanakan program-program corporate social responsibility maupun kegiatan sosial lainnya yang tepat sasaran dalam rangka turut serta meningkatkan kesejahteraan masyarakat sebagai wujud kepedulian Perseroan terhadap masyarakat dan lingkungan. 2) Menghormati norma yang berlaku dan tidak melakukan tindakan-tindakan yang mengarah kepada diskriminasi masyarakat berdasarkan suku, agama, ras, dan antar golongan. 16. PENYUSUNAN DAFTAR DAN DOKUMEN a. Daftar Pemegang Saham 1) Daftar Pemegang Saham dibuat oleh Divisi SDM dan Pelayanan Korporasi setiap perubahan modal saham/ditempatkan dan modal disetor. 2) Daftar Pemegang Saham sebagaimana dalam Lampiran I ditandatangani oleh Direktur Utama 3) Daftar Pemegang Saham asli disimpan oleh Divisi SDM dan Pelayanan Korporasi b. Daftar Khusus 1) Perseroan mewajibkan Dewan Komisaris dan Direksi PT ReINDO beserta anggota keluarga untuk mengungkapkan kepemilikan sahamnya di Perseroan lain dalam Daftar Khusus, sebagaimana dalam Lampiran II. 2) Dewan Komisaris dan Direksi wajib memperbaharui dan menandatangani Daftar Khusus setiap terjadinya perubahan kepemilikan saham atau minimal setiap awal tahun buku. 3) Daftar Khusus disimpan dan digunakan untuk kepentingan audit untuk memastikan kemungkinan adanya Benturan Kepentingan. 4) Perseroan menetapkan Divisi SDM dan Pelayanan Korporasi sebagai Unit Kerja yang bertanggung jawab mengadministrasikan Daftar Khusus. c. Pakta Integritas 1) Direksi wajib menandatangani Pakta Integritas untuk tindakan transaksional yang memerlukan persetujuan Dewan Komisaris dan/atau RUPS. 2) Direksi menyampaikan dan melampirkan Pakta Integritas yang telah ditandatangani bersamaan dengan surat permohonan persetujuan atas tindakan transaksional yang memerlukan persetujuan Dewan Komisaris. 16

18 3) Dewan Komisaris dan Direksi menyampaikan dan melampirkan Pakta Integritas yang telah ditandatangani bersamaan dengan surat permohonan persetujuan atas tindakan transaksional yang memerlukan persetujuan RUPS. 4) Pakta Integritas tindakan transaksional DewanKomisaris dan Direksi sebagaimana dalam Lampiran III. d. Pernyataan Potensi/Benturan Kepentingan 1) Direksi dan Dewan Komisaris dilarang melakukan tindakan yang mempunyai benturan kepentingan (conflict of interest) dan mengambil keuntungan pribadi, dari pengambilan keputusan dan/atau pelaksanaan kegiatan BUMN yang bersangkutan, selain penghasilan yang sah. 2) Direksi dan Dewan Komisaris menandatangani pernyataan potensi/benturan kepentingan sebelum diangkat menjadi Direksi dan Dewan Komisaris 3) Direksi dan Dewan omisaris memperbaharui penandatanganan pernyataan potensi/benturan kepentingan setiap awal tahun sebagaimana lampiran IV 17

19 III. PENERAPAN DAN PENEGAKAN 1. Prinsip Dasar Pedoman perilaku ini berlaku bagi seluruh Insan ReINDO, yaitu Dewan Komisaris, Direksi dan seluruh Karyawan tanpa terkecuali. Direksi Perseroan bertanggung jawab untuk memastikan bahwa Pedoman perilaku ini dikomunikasikan, dipahami dan dilaksanakan oleh seluruh Insan ReINDO. Insan ReINDO wajib memahami dan menerapkan seluruh ketentuan dalam Pedoman perilaku ini secara konsisten dan bertanggung jawab. 2. Pengawas Pedoman perilaku Perseroan menetapkan Satuan Pengawasan Intern (SPI) sebagai unit kerja yang bertanggung jawab untuk memonitor kepatuhan Insan ReINDO terhadap Pedoman perilaku. 3. Perbaikan Dan Pengembangan Pedoman perilaku Perseroan senantiasa melakukan perbaikan dan pengembangan Pedoman perilaku sejalan dengan perubahan dan perkembangan Perseroan di masa datang. Penyesuaian dilakukan pula jika terdapat perubahan regulasi, kondisi sosial dan norma-norma yang berlaku di masyarakat serta pengalaman Perseroan. Insan ReINDO diharapkan memberi saran dan masukan untuk memperbaiki penerapan Pedoman perilaku maupun sebagai bahan pengembangan Pedoman perilaku di masa mendatang. 4. Pelanggaran Terhadap Pedoman perilaku Perseroan menetapkan sanksi atas ketidakpatuhan terhadap Pedoman perilaku ini sesuai dengan Perjanjian Kerja Bersama (PKB) dan ketentuan yang berlaku. 5. Membangun Komitmen Terhadap Pedoman perilaku Dalam rangka penerapan Pedoman Perilaku perlu diperhatikan hal-hal sebagai berikut: 1. Membangun komitmen, keterlibatan dan keteladanan pimpinan baik di kalangan Dewan Komisaris, Direksi, dan Pejabat Struktural. 2. Mensosialisasikan Pedoman Perilaku (Code of Conduct) kepada seluruh insan ReINDO. 3. Insan ReINDO menerima satu buku/ salinan Pedoman Perilaku (Code of Conduct) dan menandatangani pernyataan kepatuhan dan komitmen terhadap pedoman perilaku (code of conduct) bahwa yang bersangkutan telah 18

20 menerima, memahami dan setuju untuk mematuhi Pedoman Perilaku (Code of Conduct) yang didokumentasikan oleh Divisi SDM dan Pelayanan Korporasi. 4. Pernyataan Kepatuhan dan komitmen terhadap Pedoman Perilaku yang di tandatangani oleh seluruh Insan ReINDO sebagaimana Lampiran V. 5. Pernyataan Kepatuhan dan komitmen harus diperbaharui dan ditandatangani kembali setiap 3 (Tiga) tahun oleh setiap Insan ReINDO. 19

21 LAMPIRAN I DAFTAR PEMEGANG SAHAM Nama Pemegang Saham Jumlah (Lembar) Kepemilikan Saham Rupiah (Rp) Prosentase (%) Jumlah (Lembar) Ditempatkan dan disetor Penuh Rupiah (Rp) Prosentase (%) Jakarta, Direktur Utama 20

22 LAMPIRAN II DAFTAR KHUSUS A. SAHAM YANG DIMILIKI SENDIRI NAMA : JABATAN : DIREKTUR. SAHAM YANG DIMILIKI : NO Nama Saham/ Perusahaan Jumlah Lembar Saham yang Dimiliki Prosentase (%) Dibanding Jumlah Saham yang Beredar Tanggal Perolehan B. SAHAM YANG DIMILIKI OLEH KELUARGA NO Nama Pemegang Saham Hubungan dengan Pejabat ybs Nama Saham/Perusahaan Prosentase (%) Dibanding Jumlah Saham yang Beredar Jakarta,. Direksi/Dewan Komisaris 21

23 LAMPIRAN III PAKTA INTEGRITAS TINDAKAN TRANSAKSIONAL DIREKSI Dalam rangka memenuhi peraturan perundang-undangan dan Good Corporate Governance (GCG), Direktur Utama atas nama Direksi PT Reasuransi Internasional Indonesia (Persero) menyatakan hal-hal sebagai berikut : 1. Melaksanakan Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan (RKAP) Tahun..., Direksi telah mengambil tindakan transaksional yaitu... yang memerlukan persetujuan Dewan Komisaris dan/atau RUPS. 2. Tindakan transaksional tersebut telah disetujui oleh Direksi sesuai Risalah Rapat Direksi Nomor :... Tanggal... Tentang Dokumen pelengkap terhadap tindakan transaksional ini meliputi Direksi tidak memiliki benturan kepentingan atas pengambilan keputusan terhadap tindakan transaksional. Demikian Pakta Integritas Tindakan Transaksional Direksi, dan dapat dipertanggungjawabkan kebenaran formal dan materialnya. Jakarta,... Direksi PT Reasuransi Internasional Indonesia Direktur Utama 22

24 LAMPIRAN IV SURAT PERNYATAAN TIDAK MEMILIKI BENTURAN KEPENTINGAN Pada hari ini... tanggal... bulan... tahun dua ribu dua belas ( ), yang bertanda tangan di bawah ini : Nama :... Jabatan :... Dalam rangka meningkatkan kinerja PT Reasuransi Internasional Indonesia, demi untuk menghindari benturan kepentingan dalam melaksanakan tugas dan fungsi serta tanggung jawab pada PT Reasuransi Internasional Indonesia, dengan ini menyatakan hal-hal sebagai berikut : 1. Tidak akan melakukan transaksi atau usaha yang mengandung unsur potensi atau benturan kepentingan 2. Tidak akan melibatkan diri dalam proses pengambilan keputusan dalam hal terjadi potensi atau benturan kepentingan yang akan merugikan perusahaan. 3. Apabila dikemudian hari terdapat transaksi atau usaha dan melibatkan diri dalam proses pengambilan keputusan yang terjadi potensi/benturan kepentingan akan segera melaporkan kepada : a. Pemegang Saham bagi Dewan Komisaris b. Dewan Komisaris bagi Direksi c. Direksi cq. Direktur Umum dan SDM bagi Karyawan Demikian surat pernyataan ini kami buat dengan sebenar-benarnya, dan pelanggaran atas pernyataan ini membawa konsekuensi sesuai dengan ketentuan yang berlaku. Jakarta,... Yang menyatakan Nama... Jabatan... 23

25 LAMPIRAN V PERNYATAAN KEPATUHAN DAN KOMITMEN TERHADAP PEDOMAN PERILAKU (CODE OF CONDUCT) PT REASURANSI INTERNASIONAL INDONESIA Saya yang bertanda tangan di bawah ini: Nama :... Nomor Pegawai :... Unit Kerja :... Jabatan :... Dengan ini menyatakan: 1. Telah menerima dan membaca seluruhnya Pedoman Perilaku (Code of Conduct) PT Reasuransi Internasional Indonesia 2. Berjanji akan mematuhi dengan sebaiknya-baiknya dan penuh kesadaran semua kebijakan yang menjadi standar etika dan perilaku yang tertuang dalam Pedoman Perilaku (Code of Conduct) PT Reasuransi Internasional Indonesia. 3. Bersedia untuk menerima sanksi atas pelanggaran terhadap Pedoman Perilaku (Code of Conduct) PT Reasuransi Internasional Indonesia sesuai peraturan yang berlaku di PT Reasuransi Internasional Indonesia dan/atau peraturan perundang-undangan yang berlaku lainnya. Demikian Surat Pernyataan ini saya tandatangani secara sadar dan tanpa ada paksaan/ tekanan dari pihak manapun. Jakarta,.. (tanggal, bulan & tahun) (Nama dan Tanda tangan) 24