Peraturan Kepala Badan Pengawas Perdagangan Berjangka Komoditi Nomor 119/BAPPEBTI/PER/03/2015

Transkripsi

1

2 Peraturan Kepala Badan Pengawas Perdagangan Berjangka Komoditi Nomor 119/BAPPEBTI/PER/03/ Keputusan Presiden Nomor 121/P Tahun 2014 tentang Pembentukan Kementerian dan Pengangkatan Menteri Kabinet Kerja Periode Tahun ; 6. Peraturan Presiden Nomor 7 Tahun 2015 tentang Organisasi Kementerian Negara; 7. Peraturan Menteri Perdagangan Nomor 31/M- DAG/PER/7/2010 tentang Organisasi dan Tata Kerja Kementerian Perdagangan sebagaimana telah diubah dengan Peraturan Menteri Perdagangan Nomor 57/M- DAG/PER/10/2012; 8. Keputusan Kepala Badan Pengawas Perdagangan Berjangka Komoditi Nomor 47/BAPPEBTI/KP/IX/2003 tentang Persyaratan Keuangan Minimum dan Kewajiban Pelaporan Keuangan Pialang Berjangka; 9. Peraturan Kepala Badan Pengawas Perdagangan Berjangka Komoditi Nomor 100/BAPPEBTI/PER/12/2012 tentang Pedoman Akuntansi Pialang Berjangka; 10. Peraturan Kepala Badan Pengawas Perdagangan Berjangka Komoditi Nomor 106/BAPPEBTI/PER/10/2013 Tentang Kewajiban Pelaporan Keuangan Dan Ketentuan Modal Bersih Disesuaikan Bagi Pialang Berjangka; MEMUTUSKAN Menetapkan : PERATURAN KEPALA BADAN PENGAWAS PERDAGANGAN BERJANGKA KOMODITI TENTANG PERUBAHAN ATAS PERATURAN KEPALA BADAN PENGAWAS PERDAGANGAN BERJANGKA KOMODITI NOMOR 106/BAPPEBTI/PER/10/2013 TENTANG KEWAJIBAN PELAPORAN KEUANGAN DAN KETENTUAN MODAL BERSIH DISESUAIKAN BAGI PIALANG BERJANGKA. Pasal I Beberapa ketentuan dalam Peraturan Kepala Badan Pengawas Perdagangan Berjangka Komoditi Nomor 106/BAPPEBTI/PER/10/2013 Tentang Kewajiban Pelaporan Keuangan Dan Ketentuan Modal Bersih Disesuaikan Bagi Pialang Berjangka diubah sebagai berikut: 1. Formulir Nomor 106.PBK.07 dan Formulir Nomor 106.PBK.08 diubah sehingga berbunyi sebagaimana dimaksud dalam Formulir 119.PBK.01 dan Formulir Nomor 119.PBK.02 sebagaimana tercantum dalam Lampiran Peraturan Kepala Badan Pengawas Perdagangan Berjangka Komoditi ini. 2

3 23

4 LAMPIRAN PERATURAN KEPALA BADAN PENGAWAS PERDAGANGAN BERJANGKA KOMODITI NOMOR 119/BAPPEBTI/PER/03/2015 TENTANG PERUBAHAN ATAS PERATURAN KEPALA BADAN PENGAWAS PERDAGANGAN BERJANGKA KOMODITI NOMOR 106/BAPPEBTI/PER/10/2013 TENTANG KEWAJIBAN PELAPORAN KEUANGAN DAN KETENTUAN MODAL BERSIH DISESUAIKAN BAGI PIALANG BERJANGKA FORMULIR NOMOR : 119.PBK.01. PT. XYZ BERJANGKA LAPORAN REKENING TERPISAH UNTUK TRANSAKSI DALAM NEGERI Harian/Bulan/Triwulan* yang berakhir... 20X2 (dalam rupiah) NO. URAIAN Terafiliasi TOTAL DANA NASABAH YANG HARUS DIPISAHKAN 1 Saldo bersih rekening terpisah 2 Laba/Rugi bersih yang belum terealisasi pada kontrak terbuka XXXXX XXXXX XXXXX 3 Perdagangan opsi a. Nilai pasar dari kontrak opsi terbuka yang dibeli XXXXX XXXXX XXXXX b. Nilai pasar dari kontrak opsi terbuka yang dijual XXXXX XXXXX XXXXX 4 Kekayaan bersih (Defisit) (1 s/d 3) XXXXX XXXXX XXXXX 5 Rekening-rekening defisit XXXXX XXXXX XXXXX 6 Jumlah yang harus dipisahkan (4 ditambah 5) XXXXX XXXXX XXXXX DANA NASABAH PADA REKENING TERPISAH 7 pada rekening terpisah 8 Margin pada Lembaga Kliring Berjangka:** a. Pada Lembaga Kliring Berjangka PT. ABC b. Pada Lembaga Kliring Berjangka PT. XYZ 9 Nilai Bersih penyelesaian transaksi dari /kepada Lembaga Kliring Berjangka*** a. Pada Lembaga Kliring Berjangka PT. ABC XXXXX XXXXX XXXXX

5 NO. URAIAN Terafiliasi TOTAL b. Pada Lembaga Kliring Berjangka PT. XYZ XXXXX XXXXX XXXXX 10 Kekayaan pada Pialang Berjangka Anggota Kliring 11 Perdagangan Opsi a. Nilai terbuka kontrak opsi jual XXXXX XXXXX XXXXX b. Nilai terbuka kontrak opsi beli XXXXX XXXXX XXXXX 12 terpisah yang belum disetor ke Bank (uraikan) XXXXX XXXXX XXXXX 13 Total dana pada rekening terpisah (7 s/d 12) XXXXX XXXXX XXXXX 14 Kelebihan (kekurangan) dana pada rekening terpisah (13 dikurang 6) * Pilih salah satu XXXXX XXXXX XXXXX ** Apabila Pialang Berjangka melakukan transaksi di lebih dari satu Bursa Berjangka, maka akun Margin pada Lembaga Kliring Berjangka wajib diisi sesuai dengan penempatan Margin pada masing-masing Lembaga Kliring Berjangka. *** Apabila Pialang Berjangka melakukan transaksi di lebih dari satu Bursa Berjangka, maka akun Nilai Bersih penyelesaian transaksi dari /kepada Lembaga Kliring Berjangka wajib diisi sesuai dengan Nilai Bersih penyelesaian transaksi dari/kepada masing-masing Lembaga Kliring Berjangka. 2

6 FORMULIR NOMOR : 119.PBK.02. PT. XYZ BERJANGKA LAPORAN REKENING TERPISAH UNTUK TRANSAKSI LUAR NEGERI Harian/Bulan/Triwulan* yang berakhir... 20X2 (dalam rupiah) NO. URAIAN Terafiliasi TOTAL DANA NASABAH YANG HARUS DIPISAHKAN 1 Saldo bersih rekening terpisah 2 Laba/Rugi bersih yang belum terealisasi pada kontrak terbuka XXXXX XXXXX XXXXX 3 Perdagangan opsi a. Nilai pasar dari kontrak opsi terbuka yang dibeli XXXXX XXXXX XXXXX b. Nilai pasar dari kontrak opsi terbuka yang dijual XXXXX XXXXX XXXXX 4 Kekayaan bersih (Defisit) (1 s/d 3) XXXXX XXXXX XXXXX 5 Rekening-rekening defisit XXXXX XXXXX XXXXX 6 Jumlah yang harus dipisahkan (4 ditambah 5) XXXXX XXXXX XXXXX DANA NASABAH PADA REKENING TERPISAH 7 pada rekening terpisah 8 Margin pada Lembaga Kliring Berjangka:** a. Pada Lembaga Kliring Berjangka PT. ABC b. Pada Lembaga Kliring Berjangka PT. XYZ 9 Nilai Bersih penyelesaian transaksi dari /kepada Lembaga Kliring Berjangka*** a. Pada Lembaga Kliring Berjangka PT. ABC XXXXX XXXXX XXXXX b. Pada Lembaga Kliring Berjangka PT. XYZ XXXXX XXXXX XXXXX 10 Kekayaan pada Pialang Berjangka Anggota Kliring a. Kas 11 Perdagangan Opsi a. Nilai terbuka kontrak opsi jual XXXXX XXXXX XXXXX b. Nilai terbuka kontrak opsi beli XXXXX XXXXX XXXXX 12 terpisah yang belum disetor ke Bank (uraikan) XXXXX XXXXX XXXXX 13 Selisih Kurs XXXXX XXXXX XXXXX 3

7