PT KERAMIKA INDONESIA ASSOSIASI Tbk DAN ENTITAS ANAK/ PT KERAMIKA INDONESIA ASSOSIASI Tbk AND SUBSIDIARIES

Transkripsi

1

2 PT KERAMIKA INDONESIA ASSOSIASI Tbk DAN ENTITAS ANAK/ PT KERAMIKA INDONESIA ASSOSIASI Tbk AND SUBSIDIARIES ISI/CONTENTS SURAT PERNYATAAN DIREKSI TENTANG TANGGUNG JAWAB/ DIRECTORS STATEMENT OF RESPONSIBILITY LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA 31 DESEMBER 2016 DAN 2015/ CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED 31 DECEMBER 2016 AND 2015: Halaman/Page LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN/ CONSOLIDATED STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN KONSOLIDASIAN/ CONSOLIDATED STATEMENTS OF PROFIT OR LOSS AND OTHER COMPREHENSIVE INCOME. 3 LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS KONSOLIDASIAN/ CONSOLIDATED STATEMENTS OF CHANGES IN EQUITY... 4 LAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASIAN/ CONSOLIDATED STATEMENTS OF CASH FLOWS... 5 CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN/ NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN/INDEPENDENT AUDITORS REPORT.

3

4

5

6

7 PT KERAMIKA INDONESIA ASSOSIASI Tbk DAN ENTITAS ANAK/ PT KERAMIKA INDONESIA ASSOSIASI Tbk AND SUBSIDIARIES LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN/ CONSOLIDATED STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION 31 DESEMBER 2016 DAN 2015/31 DECEMBER 2016 AND 2015 (Dalam jutaan rupiah, kecuali dinyatakan khusus/in millions of rupiah, unless otherwise specified) Catatan/ 31 Desember/December 1 Januari/ January ASET Notes * 2015* ASSETS ASET LANCAR CURRENT ASSETS Kas dan setara kas Cash and cash equivalents Piutang usaha 5 Trade receivables Pihak ketiga Third parties Pihak berelasi Related parties Piutang lain-lain Other receivables Pihak ketiga Third parties Pihak berelasi Related parties Persediaan, setelah dikurangi penyisihan penurunan nilai persediaan masing-masing sebesar Rp pada tahun 2016 dan Rp pada tahun Inventories, net of provision for decline in inventory value of Rp 18,600 in 2016 and Rp 10,265 in 2015 Uang muka Advances Pajak dibayar dimuka Prepaid taxes Beban dibayar dimuka Prepaid expenses TOTAL ASET LANCAR TOTAL CURRENT ASSETS ASET TIDAK LANCAR NON-CURRENT ASSETS Aset pajak tangguhan, bersih Deferred tax assets, net Aset tetap, setelah dikurangi akumulasi penyusutan dan penurunan nilai masing-masing sebesar Rp pada tahun 2016 dan Rp pada tahun Fixed assets, net of accumulated depreciation and impairment loss of Rp 1,099,385 in 2016 and Rp 999,441 in 2015 Aset tak berwujud, bersih Intangible assets, net Properti investasi Investment properties Aset tidak lancar lainnya Other non-current assets TOTAL ASET TIDAK LANCAR TOTAL NON-CURRENT ASSETS TOTAL ASET TOTAL ASSETS * Disajikan kembali (lihat Catatan 27) As restated (see Note 27) * Lihat Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian yang merupakan bagian tak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian. See Notes to the Consolidated Financial Statements which form an integral part of these consolidated financial statements. 1

8 PT KERAMIKA INDONESIA ASSOSIASI Tbk DAN ENTITAS ANAK/ PT KERAMIKA INDONESIA ASSOSIASI Tbk AND SUBSIDIARIES LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN (Lanjutan)/ CONSOLIDATED STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION (Continued) 31 DESEMBER 2016 DAN 2015/31 DECEMBER 2016 AND 2015 (Dalam jutaan rupiah, kecuali dinyatakan khusus/in millions of rupiah, unless otherwise specified) Catatan/ 31 Desember/December 1 Januari/ January LIABILITAS DAN EKUITAS Notes * 2015* LIABILITIES AND EQUITY LIABILITAS JANGKA PENDEK CURRENT LIABILITIES Utang usaha Trade payables Pihak ketiga ) ) ) Third parties Utang lain-lain 9 Other payables Pihak ketiga 6.121) ) -) Third parties Pihak berelasi ) ) ) Related parties Utang dividen 899) 899) 441) Dividend payable Utang pajak ) 7.285) ) Taxes payable Beban akrual ) ) ) Accrued expenses TOTAL LIABILITAS JANGKA PENDEK ) ) ) TOTAL CURRENT LIABILITIES LIABILITAS JANGKA NON-CURRENT LIABILITIES PANJANG Liabilitas pajak tangguhan, bersih ) ) ) Deferred tax liabilities, net Liabilitas imbalan kerja ) ) ) Employee benefits obligation TOTAL LIABILITAS JANGKA PANJANG ) ) ) TOTAL NON-CURRENT LIABILITIES ) TOTAL LIABILITAS ) ) ) TOTAL LIABILITIES EKUITAS EQUITY Modal saham ) ) ) Share capital Tambahan modal disetor ) ) ) Additional paid-in capital (Akumulasi defisit) saldo laba: ) Accumulated deficit) retained earnings: Ditentukan penggunaannya 7.159) 7.159) 4.392) Appropriated Belum ditentukan penggunaannya ( ) ( ) ) Unappropriated Ekuitas yang dapat diatribusikan kepada pemilik entitas induk ) ) ) Equity attributable to owners of the Company Kepentingan non-pengendali ) ) ) Non-controlling interests TOTAL EKUITAS ) ) ) TOTAL EQUITY TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS ) ) ) TOTAL LIABILITIES AND EQUITY * Disajikan kembali (lihat Catatan 27) As restated (see Note 27) * Lihat Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian yang merupakan bagian tak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian. See Notes to the Consolidated Financial Statements which form an integral part of these consolidated financial statements. 2

9 PT KERAMIKA INDONESIA ASSOSIASI Tbk DAN ENTITAS ANAK/ PT KERAMIKA INDONESIA ASSOSIASI Tbk AND SUBSIDIARIES LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN KONSOLIDASIAN/ CONSOLIDATED STATEMENTS OF PROFIT OR LOSS AND OTHER COMPREHENSIVE INCOME TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2016 DAN 2015/ YEARS ENDED 31 DECEMBER 2016 AND 2015 (Dalam jutaan rupiah, kecuali dinyatakan khusus/in millions of rupiah, unless otherwise specified) Tahun berakhir 31 Desember/ Catatan/ Years ended 31 December Notes * Pendapatan ) ) Revenue Beban pokok penjualan 17 ( ) ( ) Cost of sales RUGI KOTOR (52.161) (54.280) GROSS LOSS Beban penjualan 18 (25.747) (45.027) Selling expenses Beban administrasi 19 (88.528) (85.457) Administrative expenses Keuntungan (kerugian) kurs. bersih 2.506) (9.253) Currency exchange gain (loss), net Beban lain-lain, bersih 20 (4.861) (236) Other expenses, net ( ) ( ) RUGI USAHA ( ) ( ) OPERATING LOSS Pendapatan keuangan 2.864) ) Finance income RUGI SEBELUM PAJAK PENGHASILAN ( ) ( ) LOSS BEFORE INCOME TAX (Beban) manfaat pajak penghasilan 11 (86.572) ) Income tax (expense) benefit RUGI ( ) ( ) LOSS PENGHASILAN KOMPREHENSIF OTHER COMPREHENSIVE LAIN INCOME Pos yang tidak akan direklasifikasi ke Items that will not be reclassified to laba rugi profit or loss Pengukuran kembali liabilitas imbalan Remeasurements of defined benefit pasti (12.211) (24.492) liability Pajak terkait 3.053) 6.123) Related tax TOTAL PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN (9.158) (18.369) TOTAL PENGHASILAN KOMPREHENSIF ( ) ( ) TOTAL OTHER COMPREHENSIVE INCOME TOTAL COMPREHENSIVE INCOME Rugi yang dapat diatribusikan kepada: Loss attributable to: Pemilik entitas induk ( ) ( ) Owners of the Company Kepentingan non pengendali 15 (12.301) (8.953) Non-controlling interests ( ) ( ) TOTAL PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN YANG DAPAT DIATRIBUSIKAN KEPADA: TOTAL OTHER COMPREHENSIVE INCOME ATTRIBUTABLE TO: Pemilik entitas induk (8.620) (17.140) Owners of the Company Kepentingan non pengendali 15 (538) (1.229) Non-controlling interests (9.158) (18.369) RUGI BERSIH PER SAHAM (DALAM RUPIAH PENUH) 22 (16,09) (9,09) LOSS PER SHARE (IN A WHOLE RUPIAH) * Disajikan kembali (lihat Catatan 27) As restated (see Note 27) * Lihat Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian yang merupakan bagian tak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian. See Notes to the Consolidated Financial Statements which form an integral part of these consolidated financial statements. 3

10 PT KERAMIKA INDONESIA ASSOSIASI Tbk DAN ENTITAS ANAK/ PT KERAMIKA INDONESIA ASSOSIASI Tbk AND SUBSIDIARIES LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS KONSOLIDASIAN/ CONSOLIDATED STATEMENTS OF CHANGES IN EQUITY TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2016 DAN 2015/ YEARS ENDED 31 DECEMBER 2016 AND 2015 (Dalam jutaan rupiah, kecuali dinyatakan khusus/in millions of rupiah, unless otherwise specified) Catatan/ Notes Diatribusikan kepada pemilik entitas induk/attributable to owners of the Company Saldo laba/ Retained earnings Modal saham/ Share capital Tambahan modal disetor/ Additional paidin capital Dicadangkan/ Appropriated Belum dicadangkan/ Unappropriated Total/ Total Kepentingan non pengendali/ Non-controlling interest Total ekuitas/ Total equity Saldo pada 31 Desember ) ) ) )) Balance as of 31 December 2014 Dampak dari penyajian kembali (57.812) (57.812) (8.480) (66.292)) Impact of restatements adjustments Saldo pada 31 Desember 2014 yang disajikan kembali ) ) ) ) Restated balance as of 31 December 2014 Pembentukan cadangan umum (2.767) -) -) -) Appropriation for general reserve Distribusi kepada pemegang sahamdividen Contribution to shareholdersdividends kas (23.140) (23.140) -) (23.140) cash Penghasilan komprehensif : Comprehensive income : Rugi (setelah penyajian kembali) ( ) ( ) (8.953) ( ) Loss (as restated) Total penghasilan komprehensif lain (17.140) (17.140) (1.229) (18.369) Total other comprehensive income Saldo pada 31 Desember 2015 yang disajikan kembali ( ) ) ) ) Deklarasi properti investasi sebagai akibat dari pengampunan pajak 2016 diakui sebagai kontribusi modal non-moneter ) ) Restated Balance as of 31 December 2015 The investment property declared as a result of tax amnesty in 2016 are recognized as non-monetary capital contribution Penghasilan komprehensif : Comprehensive income : Rugi ( ) ( ) (12.301) ( ) Loss Total penghasilan komprehensif lain (8.620) (8.620) (538)) (9.158)) Total other comprehensive income Saldo pada 31 Desember ( ) ) ) Balance as of 31 December 2016 Lihat Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian yang merupakan bagian tak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian. See Notes to the Consolidated Financial Statements which form an integral part of these consolidated financial statements. 4

11 PT KERAMIKA INDONESIA ASSOSIASI Tbk DAN ENTITAS ANAK/ PT KERAMIKA INDONESIA ASSOSIASI Tbk AND SUBSIDIARIES LAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASIAN/ CONSOLIDATED STATEMENTS OF CASH FLOWS TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2016 DAN 2015/ YEARS ENDED 31 DECEMBER 2016 AND 2015 (Dalam jutaan rupiah, kecuali dinyatakan khusus/in millions of rupiah, unless otherwise specified) Tahun berakhir Catatan / 31 Desember/ Years ended 31 December Notes ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI: CASH FLOWS FROM OPERATING ACTIVITIES: Penerimaan kas dari pelanggan ) ) Cash received from customers Pembayaran kas ke pemasok dan Cash paid to suppliers and employees karyawan ( ) ( ) Penerimaan bunga 2.900) ) Interest income received Penerimaan dari restitusi pajak -) 1.569) Income tax refund Pembayaran pajak penghasilan badan (5.705) (15.028) Income tax paid Arus kas bersih dari (untuk) aktivitas operasi ) (56.750) Net cash flows from (used in) operating activities) ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI: CASH FLOWS FROM INVESTING ACTIVITIES: Perolehan aset tetap 7 (46.600) (90.977) Acquisition of fixed assets Hasil penjualan aset tetap 581) 5.053) Proceeds from sales of fixed assets Perolehan aset tak berwujud (32) (413) Acquisition of intangible assets Arus kas bersih untuk aktivitas investasi (46.051) (86.337) Net cash flows used in investing activities ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN: Pembayaran dividen kas/arus kas bersih untuk aktivitas pendanaan -) (22.681) CASH FLOWS FROM FINANCING ACTIVITY: Payments of cash dividends/net cash flows used in financing activity Laba kurs atas kas dan setara kas -) 14) Effect of foreign exchange rate Penurunan bersih kas dan setara kas (20.812) ( ) Net decrease in cash and cash equivalents Kas dan setara kas, awal tahun ) ) Cash and cash equivalents, beginning of year Kas dan setara kas, akhir tahun ) ) Cash and cash equivalents, end of year Lihat Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian yang merupakan bagian tak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian. See Notes to the Consolidated Financial Statements which form an integral part of these consolidated financial statements. 5

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

31

32

33

34

35

36

37

38

39

40

41

42

43

44

45

46

47

48

49

50